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文档简介

1、内部控制评价报告按照企业内部控制评价指引和内部控制审计评价管理办法要求，我们评价了2013年主要内控环节制度设计和执行的有效性。由于内部控制具有固有的局限性，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。一、内部控制评价组织情况（一）成立内控评价领导小组领导小组组长：领导小组副组长：领导小组成员： （二）成立内控评价工作组工作小组组长：工作小组成员： 二、内部控制评价依据依据企业内部控制基本规范、企业内部控制应用指引以及本单位内部控制手册，围绕“内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督”等要素，对内部控制设计与运行情况进行了评价。三、内部控制评价的范围。（一）单位范围（二

2、）评价内容本次评价工作围绕“内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督”五要素，对公司组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统等事项的内部控制进行了评价。上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。1、 内部环境（1） 组织架构（2） 发展战略（3） 人力资源（4） 社会责任（5） 企业文化2、 风险评估3、 控制活动（1） 资金活动（2） 采购业务（3） 资产管理（4） 销售业务（5） 研究与开发（6） 工程项目（7） 担保业务（8） 业务外包（9） 财务报告（10） 全面预算（11） 合同管理（12）信息系统4、 信息与沟通5、 内部监督四、内部控制评价的程序和方法。（一）内部控制评价的程序（二）内部控制评价的方法五、内部控制缺陷及其认定情况六、内部控制缺陷整改情况（一）内部控制缺

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