审计整改工作实施办法8-杭州师范大学参考范本

1、杭州师范大学审计整改工作实施办法（征求意见稿）第一条为维护审计监督的严肃性，加强审计整改的力度，进一步建立健全审计整改长效管理机制，根据中华人民共和国审计法 、浙江省人民政府关于进一步加强审计整改工作的意见（浙政发2012 95 号）和杭州市人民政府关于进一步加强审计整改工作的意见（杭政函 201536号）等规定， 结合学校实际， 制订本办法。第二条本办法所称审计整改，是指审计整改单位（指被审计单位和相关业务主管部门） 对于审计发现的问题和审计建议进行整改和处理的过程和结果。审计整改的主要内容包括：（一）对审计发现问题的整改情况；（二）对审计要求自行纠正事项的落实情况；（三）对审计建议的采纳情

2、况；（四）其他有关情况。第三条审计处是学校审计整改工作的主管部门。对审计整改情况进行全过程跟踪检查，实行动态化管理。第四条审计处在出具审计报告前， 应认真听取被审计单位的意见，切实提高审计意见和建议的针对性和可操作性，发挥内部审计的建设性作用。2第五条切实提高审计整改效率。对一些可以边审边改、立即整改的问题，应鼓励及时整改，提高整改的时效性；对需要在审计后确 认的问题，原则上审计整改单位应于审计报告或审计抄告单送达之日 起 60 日内书面报送审计整改结果报告。第六条强化审计整改跟踪检查和报告制度。审计处应对审计报 告所提的意见和建议进行跟踪检查，推行“销号制”，对积极整改到位、真正解决问题的予

3、以销号， 切实增强被审计单位的整改主动性和时效性。对被审计单位未整改或整改不彻底的，要查明原因，形成书面报 告。审计处对审计整改的跟踪检查和督促落实情况，要及时向内部审计工作联席会议通报，每年两次向校长办公会议报告，必要时向党委会报告。第七条建立审计整改联动机制。内部审计工作联席会议根据审 计处的通报， 履行督促被审计单位落实整改的责任。对审计处提请协助落实审计整改工作的意见，联席会议各成员单位及相关部门、学院要积极予以支持和配合，并在明确的期限内函告审计处。第八条建立审计整改工作督查机制。审计整改工作的督察应列入学校督察工作事项。对违纪违规行为严重、拒绝或拖延整改并造成重大影响和损失，以及屡

4、审屡犯的被审计单位要重点开展督查。第九条建立审计整改问责机制。 对审计后未能按时整改的问题， 要分析原因、分清责任、认真问责。审计整改单位负责落实具体的审 计整改工作， 其主要负责人是落实审计整改的第一责任人，其分管校领导对审计整改工作负领导责任。对没有正当理由不按期整改、采取欺骗手段报告已整改实际未整改、报告整改情况时已整改而事后又恢复原状的，由监察处、组织部等部门按照有关法规和程序，按各自的 职责和权限及时对有关责任人进行问责。对拒绝、拖延整改并造成重大影响和损失的被审计单位要从严问责。审计整改落实情况纳入审计整改单位的年度综合考评， 并作为校院两级党风廉政建设分析会和民主生活会的重要内容

5、之一。第十条推进审计整改结果通报和公告制度。采用会议通报、文件通报和审计结果公告等方式，在公开审计发现问题、审计建议的同时，公开审计整改情况。对拒不整改、屡审屡犯、改后又犯的被审计 单位予以曝光，切实提高审计整改效果。第11条 本办法自印发之日起实施，由审计处负责解释。1总则1.1为了加强公司的环境卫生管理，创造一个整洁、文明、温馨的购物、办公环境，根据公共场所卫生管理条例的要求，特制定本制度。1.2集团公司的卫生管理部门设在企管部，并负责将集团公司的卫生区域详细划分到各部室，各分公司所辖区域卫生由分公司客服部负责划分，确保无遗漏。2卫生标准2.1室内卫生标准2.1.1地面、墙面：无灰尘、无纸

6、屑、无痰迹、无泡泡糖等粘合物、无积水，墙角无灰吊、无蜘蛛网。2.1.2门、窗、玻璃、镜子、柱子、电梯、楼梯、灯具等，做到明亮、无灰尘、无污迹、无粘合物，特别是玻璃，要求两面明亮。2.1.3柜台、货架：清洁干净，货架、柜台底层及周围无乱堆乱放现象、无灰尘、无粘合物，货架顶部、背部和底部干净，不存放杂物和私人物品。2.1.4购物车（筐）、直接接触食品的售货工具（包括刀、叉等） ：做到内外洁净，无污垢和粘合物等。购物车（筐）要求每天营业前简单清理，周五全面清理消毒；售货工具要求每天消毒，并做好记录。2.1.5商品及包装：商品及外包装清洁无灰尘（外包装破损的或破旧的不得陈列）。2.1.6收款台、服务台

7、、办公橱、存包柜：保持清洁、无灰尘，台面和侧面无灰尘、无灰吊和蜘蛛网。桌面上不得乱贴、乱画、乱堆放物品，用具摆放有序且干净，除当班的购物小票收款联外，其它单据不得存放在桌面上。2.1.7垃圾桶：桶内外干净，要求营业时间随时清理，不得溢出，每天下班前彻底清理，不得留有垃圾过夜。2.1.8窗帘：定期进行清理，要求干净、无污渍。2.1.9吊饰：屋顶的吊饰要求无灰尘、无蜘蛛网，短期内不适用的吊饰及时清理彻底。2.1.10内、外仓库：半年彻底清理一次，无垃圾、无积尘、无蜘蛛网等。2.1.11室内其他附属物及工作用具均以整洁为准，要求无灰尘、无粘合物等污垢。2.2室外卫生标准2.2.1门前卫生：地面每天班

8、前清理，平时每一小时清理一次，每周四营业结束后有条件的用水冲洗地面（冬季可根据情况适当清理） ，墙面干净且无乱贴乱画。2.2.2院落卫生：院内地面卫生全天保洁，果皮箱、消防器械、护栏及配电箱等设施每周清理干净。垃圾池周边卫生清理彻底，不得有垃圾溢出。2.2.3绿化区卫生：做到无杂物、无纸屑、无塑料袋等垃圾。3清理程序3.1室内和门前院落等区域卫生： 每天营业前提前 10 分钟把所管辖区域内卫生清理完毕，营业期间随时保洁。下班后 5-10 分钟清理桌面及卫生区域。3.2绿化区卫生：每周彻底清理一遍，随时保持清洁无垃圾。4管理考核4.1实行百分制考核，每月一次（四个分公司由客服部分别考核、集团杭州

9、师范大学审计整改工作实施办法（征求意见稿）第一条为维护审计监督的严肃性，加强审计整改的力度，进一步建立健全审计整改长效管理机制，根据中华人民共和国审计法 、浙江省人民政府关于进一步加强审计整改工作的意见（浙政发2012 95 号）和杭州市人民政府关于进一步加强审计整改工作的意见（杭政函 201536号）等规定， 结合学校实际， 制订本办法。第二条本办法所称审计整改，是指审计整改单位（指被审计单位和相关业务主管部门） 对于审计发现的问题和审计建议进行整改和处理的过程和结果。审计整改的主要内容包括：（一）对审计发现问题的整改情况；（二）对审计要求自行纠正事项的落实情况；（三）对审计建议的采纳情况；

10、（四）其他有关情况。第三条审计处是学校审计整改工作的主管部门。对审计整改情况进行全过程跟踪检查，实行动态化管理。第四条审计处在出具审计报告前， 应认真听取被审计单位的意见，切实提高审计意见和建议的针对性和可操作性，发挥内部审计的建设性作用。4第五条切实提高审计整改效率。对一些可以边审边改、立即整改的问题，应鼓励及时整改，提高整改的时效性；对需要在审计后确 认的问题，原则上审计整改单位应于审计报告或审计抄告单送达之日 起 60 日内书面报送审计整改结果报告。第六条强化审计整改跟踪检查和报告制度。审计处应对审计报 告所提的意见和建议进行跟踪检查，推行“销号制”，对积极整改到位、真正解决问题的予以销

11、号， 切实增强被审计单位的整改主动性和时效性。对被审计单位未整改或整改不彻底的，要查明原因，形成书面报 告。审计处对审计整改的跟踪检查和督促落实情况，要及时向内部审计工作联席会议通报，每年两次向校长办公会议报告，必要时向党委会报告。第七条建立审计整改联动机制。内部审计工作联席会议根据审 计处的通报， 履行督促被审计单位落实整改的责任。对审计处提请协助落实审计整改工作的意见，联席会议各成员单位及相关部门、学院要积极予以支持和配合，并在明确的期限内函告审计处。第八条建立审计整改工作督查机制。审计整改工作的督察应列入学校督察工作事项。对违纪违规行为严重、拒绝或拖延整改并造成重大影响和损失，以及屡审屡

12、犯的被审计单位要重点开展督查。第九条建立审计整改问责机制。 对审计后未能按时整改的问题， 要分析原因、分清责任、认真问责。审计整改单位负责落实具体的审 计整改工作， 其主要负责人是落实审计整改的第一责任人，其分管校领导对审计整改工作负领导责任。对没有正当理由不按期整改、采取欺骗手段报告已整改实际未整改、报告整改情况时已整改而事后又恢复原状的，由监察处、组织部等部门按照有关法规和程序，按各自的 职责和权限及时对有关责任人进行问责。对拒绝、拖延整改并造成重大影响和损失的被审计单位要从严问责。审计整改落实情况纳入审计整改单位的年度综合考评， 并作为校院两级党风廉政建设分析会和民主生活会的重要内容之一。第十条推进审计整改结果通报和公告制度。采用会议通报、文件通报和审计结果公告等方式，在公开审计发现问题、审计建议的同时，公开审计整改情况。对拒不整改、屡审屡犯、改后又犯的被审计 单位予以曝光，切实提高审计整改效果。第12条 本办法自印发之日起实施，由审计处负责解释