下载本文档
版权说明:本文档由用户提供并上传,收益归属内容提供方,若内容存在侵权,请进行举报或认领
文档简介
1、公司财务付款、报销制度 为了进一步加强公司内部财务管理,规范公司财务付款及报销行为,明确各项资金支付审批权限及审批程序,合理控制公司成本费用及资金风险,并结合公司实际,特制定本规定,请公司同仁予以遵照执行。一、 借款流程 (一) 借款人按规定填写借款单,注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)、支票或现金。 (二) 审批流程:主管部门经理审核签字总经理审批。 公司所有款项的支付,需经公司主管领导批准。主管领导临时不在时,应以
2、电话、借据或其他有效方式联系并经其确认批准后支付,并事后及时办理补签手续。(三) 财务付款:财务部先进行审核。1000元以上的付款,必须向总经理确认无误后,予以支付。凭借款凭审批后的借款单到财务部出纳处办理领款手续。 二、费用报销制度及流程 1. 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制 度),且发票背面有经办人签名。 2. 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写,注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。 3. 报销的票据,必须是发票。无发票
3、,需以其他票据充抵,但需要票据背面注明情况。发票的真伪12366或者官网查询,不当的发票一律不得报销。财务部办理支付款项的原始票据必需保留原件,复印件不得作为原始凭证,如遇特殊情况须经公司主管领导批准。 4. 按规定的审批程序报批。报销人整理报销单据并填写对应费用报销单部门经理审核签字财务部门复核总经理审批到出纳处报销。 5.报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。三、资金支出的分类: 1、日常经营费用支出:包括办公用品;通讯费;交通费;差旅费;业务招待费;水电费;房租;零星采购等。
4、0; 2、职工薪酬支出:包括员工薪金;奖金;津贴;福利费等。 3、税费支出:指公司应计算缴纳的各项税金、规费等。 4、专项费用:包括项目工程款;经营性资金往来;对外长、短期投资、融资款及利息等。 5、其他有关支出。四、其他: 1、个人借款。应及时到财务部销账。借款未还者非特殊情况原则上不得再次借款,逾期未还者从工资中分期扣回。因工作需要借备用金的,应及时办理报销手续,该备用金应能随时全额收回。根据实际情况,可随时调整备用金金额的大小。 2、有固定期限、固定金额的付款,如水电费、按揭、房租等,出纳员可以按期支付,票据取回后办理审批入账手续。 3、金额较大的付款申请,应至少提前2天向财务部提出,以便备款。属预付款性质的,需事先提供双方签订的合同或者协议(财务部预留复印件)。经办人员应定期与财务部核对已付款金额。支付尾款的,双方应及时办理结算并向对方索取发票提交财务部。六、本规定适用于公司全体员工。经公司领导确认后实
温馨提示
- 1. 本站所有资源如无特殊说明,都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
- 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等,如果需要附件,请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
- 3. 本站RAR压缩包中若带图纸,网页内容里面会有图纸预览,若没有图纸预览就没有图纸。
- 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
- 5. 人人文库网仅提供信息存储空间,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑,并不能对任何下载内容负责。
- 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容,请与我们联系,我们立即纠正。
- 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。
最新文档
- 2024年专利许可使用合同技术支持与专利权限制
- 上海初二下数学期末试卷
- 领先企业广告摄影服务流程优化研究
- 2024年影视作品版权购买与分成合同
- 度假村开发项目投资风险评估方法
- 传动部件热处理工艺
- 2024年甘肃省白银市中考生物试卷(含答案与解析)
- 2024年城市供水管网建设项目融资租赁合同
- 固体饮料行业品牌策划与管理考核试卷
- 2024年度电子商务平台FBA物流风险管理合同
- 青少年毒品预防教育教学课件
- 科室高风险患者管理记录登记表
- 重庆建筑施工安全教育小程序
- 高边坡专项施工方案 (需专家论证)
- 餐饮服务和管理说课名师优质课赛课一等奖市公开课获奖课件
- DB21T 3314-2020 生物炭直接还田技术规程
- 涂漆检验报告(面漆)
- (中职)化工总控工应会技能基础模块1 化工生产准备-1-化工生产过程认知教学课件
- 小学主管后勤副校长岗位职责共3篇 学校后勤副校长岗位职责
- 以“政府绩效与公众信任”为主题撰写一篇小论文6篇
- 捅马蜂窝-完整版获奖课件
评论
0/150
提交评论