集团客户授信管理办法

1、0中国农业银行集团客户授信管理办法中国农业银行集团客户授信管理办法 （2014年年3月）月）信贷管理部信贷管理部1目目 录录一、集团客户基本情况一、集团客户基本情况二、主要修订内容二、主要修订内容三、具体条款解析三、具体条款解析四、执行要求四、执行要求2一、集团客户基本情况一、集团客户基本情况3集团客户整体用信情况集团客户整体用信情况 截止2014年6月，我行有系统登记集团客户60户，其中有用信余额的50户，成员企业共195户，占全部法人客户数20.8%，用信余额471.75亿，占全部法人客户用信余额66.3%，其中跨一级分行集团客户32户，跨二级分行（辖内）集团客户28户。 注：我行法人客户

2、中还有部分集团客户未在C3系统中标识,实际占比有变动。 4跨一级分行集团客户情况跨一级分行集团客户情况注：表中全部法人客户是指在农业银行有用信的法人客户跨一级分行集团客户基本情况表 金额单位：亿元人民币 跨一级分行集团客户数量占比53%，授信和用信额度较大、成员数量众多、主要由经营行管理，内部关联关系复杂，一直以来都是信贷管理的重点和难点。项目项目户数户数成员个数成员个数授信额度授信额度已用授信已用授信二级分行（辖内）集团客户二级分行（辖内）集团客户1818393952.4652.4633.8533.85跨二级分行集团客户跨二级分行集团客户10103636309.9309.9252.52252

3、.52跨一级分行集团客户跨一级分行集团客户3232120120/ / /全部法人客户全部法人客户937937/ /1859.041859.041068.841068.845二、主要修订内容二、主要修订内容6根据监管要求调整相关规定根据监管要求调整相关规定 新办法明确规定农业银行向客户提供的需由农业银行承担信用风险的各类信贷和非信贷业务均纳入集团客户授信额度统一管理，按照法人客户授信管理等相关规定占用授信额度。在授信集中度和合同管理等方面，也按照监管要求对相关规定做出了调整。7简化集团客户的类型划分简化集团客户的类型划分 新办法将集团客户简化为两种类型：“统一审批、分配额度”和“分别审批、集中管

4、控”。以跨一级分行集团客户为例，规定总行作为主办行和一级分行作为主办行且整体授信额度超过20亿元人民币的跨一级分行集团客户采用“统一审批、分配额度”模式；一级分行作为主办行且整体授信额度不超过20亿元人民币的跨一级分行集团客户采用“分别审批、集中管控”模式。8三、具体条款解析三、具体条款解析9新旧办法结构对比新旧办法结构对比章节章节新办法新办法原办法原办法第一章总则（共8条）总则（共7条）第二章集团客户的管理机构与职责（共8条）集团客户的管理机构与职责（共8条）第三章集团客户的认定（共6条）集团客户的分类、识别与认定（共9条）第四章集团客户管理行和客户管理部门的确定（共8条）集团客户的授信管理

5、（共10条）第五章集团客户授信额度核定方法（共3条）集团客户的担保管理（共5条）第六章集团客户授信方案审批（共20条）集团客户的贷后管理（共10条）第七章 集团客户授信方案审批后管理（共28条）特别规定（共4条）第八章责任追究（共2条）附则（共3条）第九章附则（共3条）10总则总则新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异第二条 本办法所称集团客户，是指具有以下特征之一的企事业法人（包括除商业银行外的其他金融机构）：（一）在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的。（二）共同被第三方企事业法人所控制的。（三）主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属

6、(包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系)共同直接控制或间接控制的。（四）存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，农业银行认为应视同集团客户进行授信管理的。对于符合以上特征，且有两个（含）以对于符合以上特征，且有两个（含）以上成员客户在农业银行办理用信业务，上成员客户在农业银行办理用信业务，或实行融资集中管理模式（统贷统还）或实行融资集中管理模式（统贷统还）的集团客户，应纳入本办法管理。的集团客户，应纳入本办法管理。本办法所称集团客户是指具有以下特征的企事业法人（包括除商业银行外的其他金融机构）：（一）在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控

7、制的。（二）共同被第三方企事业法人所控制的。（三）主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属(包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系)共同直接控制或间接控制的。（四）存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，我行认为应视同集团客户进行授信业务风险管理的。对于符合以上特征，且有两个（含）以上成员客户在农业银行办理信贷业务的或实行统贷统还融资模式的集团客户，均应纳入本办法管理。基本无差异11总则总则新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异第三条 具备集团客户特征，但存在以下情况之一的，可不纳入本办法管理范围：（一）控制方为政府机构或其下属投资管理类公司的，如果控制

8、方与被控制方不存在关联交易，且控制方也不作为同一集团客户管理的，可不将控制方和被控制方作为同一集团客户管理。（二）农业银行仅提供低信用风险信贷业务的。具备集团客户特征，但存在以下特殊情况之一的集团客户，可不纳入本办法管理范围：（一）控制方为政府机构或其下属投资管理类公司的集团客户，如果控制方与被控制方不存在关联交易，可不将控制方和被控制方作为同一集团客户管理。（二）集团成员在农业银行信用50以上已形成不良，或已全部移交资产处置部门的。（三）只有一家成员与农业银行有信贷关系的(实行统贷统还融资模式的集团客户除外)。（四）农业银行仅提供低风险信贷业务的。1、新办法减少了两类可不纳入集团客户管理的情

9、形。2、对控制方为政府机构或其下属投资管理类公司的，在不纳入本办法管理的条件中增加了“控制方也不作为同一集团客户管理”的情形。12总则总则新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异第六条 本办法所称授信管理，是指农业银行为集团客户核定授信额度，制定和实施授信方案，集中控制集团客户信用风险的管理行为。 新增内容13总则总则新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异第七条 农业银行向客户提供的需由农业银行承担信用风险的各类信贷和非信贷业务均纳入集团客户授信额度统一管理，按照法人客户授信管理等相关规定占用授信额度。新增内容。原办法中没有涉及非信贷业务，非信贷业务包括债券承

10、销、理财融资、资金交易和投资业务等。注：资金交易和投资业务主要包括贵金属交易、债券自营投资、债券自营交易、债券逆回购、同业拆借、外汇即期交易和结售汇交易、金融衍生产品交易、代客交易等业务，其中仅债券自营交易业务不占用债券发行方和关联信用体授信额度。14集团客户的管理机构与职责集团客户的管理机构与职责 新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异第九条 集团客户授信管理由集团客户主办行、协办行、经营行共同负责。集团客户由管理行、经办行的客户部门、信贷管理部门、授信执行部门和风险管理部门（或具有信贷管理、授信执行和风险管理等管理职责的部门）共同管理。 取消了原办法中管理行、经办行的概念

11、，增加了主办行、协办行、经营行的概念。15集团客户的管理机构与职责集团客户的管理机构与职责 新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异第十条 集团客户主办行，即集团整体管理行，是指牵头组织集团客户整体授信管理的行，主要承担以下职责：（一）牵头组建集团客户经理组。（二）牵头进行集团客户整体营销维护。（三）牵头组织集团整体授信并负责集团整体授信额度管理。（四）牵头组织集团整体贷后管理。（五）牵头收集、整理、发布集团客户相关信息。本办法所称管理行，是指牵头组织集团客户授信业务风险管理的总行、一级分行或二级分行，管理行原则上为集团客户成员所在地分（支）行的共同上级行，也可由共同上级行指定

12、。 管理行对于直接管理的集团客户负责识别认定、授信业务以及整体贷后管理等各环节的管理；对于非直接管理的跨区域集团客户仅负责识别认定及牵头授信额度的核定管理。 1、主办行是客户分层管理中的集团客户整体管理行；而原办法中对于非直接管理和指定下级行代管的管理行并不是真正的客户分层管理中的管理行。原办法中的“管理行”与客户分成管理中的“客户管理行”属于不同的概念。 2、主办行与原办法中的“管理行”职责也有所差异。16集团客户的管理机构与职责集团客户的管理机构与职责 新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异第十一条 集团客户协办行，即集团成员管理行，是指负责集团客户成员授信管理的行，主要

13、承担以下职责：（一）参加集团客户经理组。（二）集团客户成员的营销维护。（三）集团客户成员授信。（四）集团客户成员贷后管理。（五）收集、整理、发布集团客户成员相关信息。 本办法所称经办行，是指集团客户成员所在地且与集团成员有信贷关系或拟发生信贷关系的分（支）行。 1、协办行是客户分层管理中的集团客户成员的管理行。原办法中并未明确经办行是否是客户分层管理中的成员管理行，经办行承担的管理职责不明确。 2、新办法对协办行的职责做了明确规定。原办法中未明确规定经办行的职责，无法判断经办行究竟是集团成员的管理行还是经营行。17集团客户的管理机构与职责集团客户的管理机构与职责 新办法新办法原办法相关条款原办

14、法相关条款主要差异主要差异第十二条 集团客户经营行（简称经营行，下同），是指直接受理并经营管理集团客户授信项下业务的行，主要承担以下职责：（一）参加集团客户经理组。（二）集团客户成员的营销维护。（三）配合协办行和主办行进行授信方案调查。（四）集团客户成员授信项下业务受理和经营管理。（五）集团客户成员贷后管理。（六）收集、整理、发布集团客户成员相关信息。本办法所称经办行，是指集团客户成员所在地且与集团成员有信贷关系或拟发生信贷关系的分（支）行。 1、经营行是按照客户分层管理原则，直接受理并经营客户业务的行。原办法中的经办行与新办法中的经营行有所交叉。 2、新办法对经营行的职责做了明确规定。18集

15、团客户的管理机构与职责集团客户的管理机构与职责 新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异第十三条 根据业务发展和风险控制需要，集团客户主办行、协办行和经营行可以是同一行。经办行原则上为管理行的下一级行或同级行。 基本相同19集团客户的认定集团客户的认定 新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异第十七条 集团客户认定，是指农业银行充分利用各种信息，对客户之间是否存在控制关系或其他关联关系进行判断，并决定是否应纳入集团客户进行授信管理的过程。 集团客户认定包括初始认定和动态调整。初始认定是指对新集团客户进行认定，动态调整是指对既有集团客户成员范围变化等进行认定。集团

16、客户认定包括初始认定和动态调整。初始认定主要是对全辖范围内所有存量客户的全面认定和对新形成的集团客户的认定。动态调整主要是对成员有增减变化的存量及新增集团客户名单进行重新认定。新增了集团客户认定的定义。20集团客户的认定集团客户的认定 新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异第十八条 集团客户认定的流程是：各级行客户经理通过信贷业务各级行客户经理通过信贷业务调查，以及查询调查，以及查询C3集团与关联客集团与关联客户分析系统、人民银行征信系统等户分析系统、人民银行征信系统等行内外信息来源，识别集团客户整行内外信息来源，识别集团客户整体组织架构情况，提出在农业银行体组织架构情况，提

17、出在农业银行办理用信业务的法人客户是否应纳办理用信业务的法人客户是否应纳入集团客户统一授信管理的建议，入集团客户统一授信管理的建议，由本部门负责人审定。由本部门负责人审定。集团客户认定后，认定部门应及时按照本办法第四章规定报送有关部门确定集团客户主办行、协办行和客户管理部门，并由主办行整体客户管理部门在C3等相关系统中标识。集团客户的认定采取“自上而下”与“自下而上”相结合的方式进行。总行客户部门负责跨一级分行集团客户的认定，一级分行客户部门负责辖内跨二级分行集团客户的认定。总、分行客户部门定期组织开展认定工作。经办行办理具体信贷业务时，发现需纳入集团客户管理的，应及时上报上级行主管客户部门，

18、申请进行识别认定（对于第四类集团客户，经办行随时发现，随时上报，上级行主管客户部门及时认定），上级行客户部门应及时认定、确定主办行并通知相关经办行。新旧办法中集团客户认定的概念有所区别。新办法中的集团客户认定不包括确定集团客户主办行、协办行和客户管理部门。21集团客户管理行和客户管理部门的确定集团客户管理行和客户管理部门的确定新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异第二十三条 主办行的确定原则。（一）主办行为总行的集团客户：1.总行级核心客户；2.授信额度在50亿元（不含）以上的跨一级分行集团客户；3.授信额度在20亿元（不含）至50亿元（含）之间且跨3家（含）以上一级分行的集

19、团客户。其他跨一级分行集团客户，由总行指定一级分行作为主办行。一级分行辖内跨二级分行（及一级分行辖内直管支行，下同）集团客户的主办行原则上为一级分行，但对于集团客户业务量较大的一级分行，可由一级分行指定二级分行作为授信总额度在5亿元人民币（含）以下的集团客户的主办行。二级分行辖内跨支行集团客户的主办行为二级分行，支行为本级行辖内不跨支行经营集团客户的主办行。根据对等营销和风险管理需要，主办行层级可适度提升。管理行的确定（一）总行为农业银行授信总额10亿元（不含）以上且跨一级分行集团客户的管理行。（二）一级分行原则上为农业银行授信总额2亿元（不含）以上辖内跨二级分行集团客户的管理行。对尚未纳入总

20、行管理范围的跨一级分行集团客户由总行相关客户部门指定一家一级分行作为该集团客户的管理行。（三）二级分行为辖区内集团客户的管理行。对尚未纳入一级分行管理范围的跨区域集团客户均应纳入二级分行管理范围，由一级分行相关客户部门指定辖内一家二级分行作为该集团客户的管理行。对主办行确定原则进行了全面更新。22集团客户管理行和客户管理部门的确定集团客户管理行和客户管理部门的确定新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异（二）对于总行指定一级分行作为主办行以及一级分行指定二级分行作为主办行的，主办行确定的原则是：1.集团本部所在地行为主办行。2.集团成员信用份额较大的行为主办行。3.集团成员数量

21、较多的行为主办行。4.其他有利于集团客户统一授信管理的行作为主办行。对农业银行授信总额在10亿元（含）以下的跨一级分行集团客户和一级分行辖内农业银行授信总额2亿元（含）以下跨二级分行的集团客户，管理行可由总行和一级分行相应客户部门按照以下原则，在同级经办行中确定，并发文公布。（一）集团本部（控股公司、母公司或总公司）所在地的经办行。（二）所辖集团客户成员信用份额相对较大的经办行。23集团客户管理行和客户管理部门的确定集团客户管理行和客户管理部门的确定新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异第二十五条 协办行的确定原则。（一）对于集团客户各成员均处于主办行辖区内的，协办行原则上比

22、主办行低一级或两级，但对于需要提升管理层次的集团客户成员，主办行也可以同时作为协办行。（二）对于集团客户有部分成员超出主办行辖区的，主办行辖内集团客户成员按照本条第（一）款确定协办行，辖外成员的协办行一般是主办行的同级行，也可以比主办行低一级。经办行原则上为管理行的下一级行或同级行。 新办法中协办行确定的原则更加全面。24集团客户管理行和客户管理部门的确定集团客户管理行和客户管理部门的确定新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异第二十八条 集团客户管理行及客户管理部门的确定流程分为年度批量确定与年中个别调整，相关信息由主办行整体客户管理部门在C3等相关系统中登记和维护。 各级行

23、客户部门对于集团客户初始认定和动态调整的相关信息均要及时录入CMS。 总、分行主管客户部门及时在相关客户信息管理系统中公布已识别集团客户名单及变化情况等信息。 新增了集团客户管理行和客户管理部门的确定流程。25集团客户管理行和客户管理部门的确定集团客户管理行和客户管理部门的确定新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异第二十九条 年度批量确定的流程。总行、一级分行、二级分行客户部门按年度整理跨下一级行以及虽不跨下一级行但需要提升主办行层级的集团客户名单，向下级行及本级行相关部门征询意见，提出本级行作为主办行和指定下一级行作为主办行的集团客户名单（包括存量和拟拓展集团客户）建议，在

24、名单中明确集团客户主办行和整体客户管理部门，由信贷管理部门审核汇总，经有关会议审议、有权人审定后下发。未列入上级行管理的其他集团客户的主办行为支行。集团客户主办行和整体客户管理部门确定后，由主办行整体客户管理部门组织相关行确定集团各成员协办行和成员客户管理部门，组建集团客户经理组。 新增内容26集团客户管理行和客户管理部门的确定集团客户管理行和客户管理部门的确定新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异第三十条 年中个别调整的流程。（一）对年中新认定的集团客户,由相关认定部门直接或逐级报集团各成员经营行的共同上级行信贷管理部门，由其确定主办行和整体客户管理部门。由主办行整体客户管

25、理部门组织相关行确定集团各成员协办行和成员客户管理部门。（二）对于集团客户年中增加成员的，不改变主办行,由主办行整体客户管理部门组织相关行确定协办行和成员客户管理部门。 新增内容27集团客户授信额度核定方法集团客户授信额度核定方法新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异第三十一条 集团客户成员授信额度理论值测算方法执行中国农业银行法人客户授信管理办法等相关规定。 集团客户成员授信额度的具体核定方法按中国农业银行法人客户授信管理办法相关规定执行。基本相同28集团客户授信方案的审批集团客户授信方案的审批授信模式授信模式新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异第三十四

26、条 根据集团客户授信审批方式的不同,将集团 客 户 分 为“统一审批、统一审批、分配额度分配额度”和和“分别审批、分别审批、集中管控集中管控”两种模式。根据集团客户关联关系及组织紧密程度，农业银行将集团客户分为以下四种类型： （一）第一类型集团客户：是指集团成员关联关系为股权控制且能够取得集团合并会计报表的集团客户。（二）第二类型集团客户：是指由若干分公司或子公司组成，财务实行统一管理、统一核算的总分制集团客户或财务管理高度集中，实行统贷统还融资模式，集团子公司及其他分支机构均无对外独立融资权的集团客户。（三）第三类型集团客户：是指虽存在股权控制或关系人控制，但没有或无法取得集团合并会计报表的

27、集团客户。（四）第四类型集团客户：是指存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，农业银行认为应视同集团客户进行授信业务风险管理的集团客户。根据集团客户的类型，将集团客户授信分为“整体授信、分配额度”、“整体授信、统一使用”、“整体授信、批量审批”以及“统一授信，集中管控”四种管理模式。1、原办法首先根据集团客户是否能够取得合并报表及组织关系的紧密程度将集团客户分为四种类型，然后分别规定了四种授信管理模式。2、新办法将集团客户授信管理模式由四种简化为两种。29集团客户授信方案的审批集团客户授信方案的审批授信模式授信模式新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异“统一审批

28、、分配额度”是指由主办行直接或组织协办行对集团整体进行授信调查后，按权限审查审批或统一报有权审批行审查审批整体授信方案，并将整体授信分配至相关成员的授信模式。“分别审批、集中管控”是指由各协办行按权限对成员进行授信审批后，将授信方案报主办行审核确定集团整体授信方案的授信模式。（一）“整体授信、分配额度”是指利用集团合并会计报表和集团成员各自会计报表分别测算集团整体和成员的授信理论值，根据集团整体风险状况和承贷能力，核定集团客户整体授信额度，同时对集团客户成员进行授信额度分配，并由其分别承贷承还的授信模式。（二）“整体授信、统一使用”是指利用集团本部会计报表（或合并会计报表）测算集团整体授信理论

29、值，根据集团整体风险状况和承贷能力核定集团客户整体授信额度，并由集团本部或总公司统一承贷承还的授信模式。（三）“整体授信、批量审批”是指利用集团成员各自会计报表分别测算集团成员的授信理论值，根据集团整体风险状况和集团各成员自身风险承受能力，核定集团整体授信额度并对集团客户成员进行额度分配，由各成员分别承贷承还的授信模式。（四）“统一授信，集中管控”是指在利用集团成员各自会计报表分别测算辖内集团成员的授信理论值，核定集团成员各自授信额度的基础上，汇总确定集团整体授信额度的授信模式。新办法按照是否由主办行统一发起授信审批的标准划分授信管理模式。30集团客户授信方案的审批集团客户授信方案的审批授信模

30、式授信模式新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异第三十六条 适用“分别审批、集中管控”模式的集团客户包括：一级分行作为主办行且整体授信额度不超过20亿元人民币的跨一级分行集团客户。第一类型集团客户原则上采用“整体授信、分配额度”模式核定授信。第二类型集团客户原则上采取“整体授信、统一使用”模式核定授信。第三类型集团客户原则上采取“整体授信、批量审批”模式核定授信。第四类型集团客户原则上采取“统一授信，集中管控”模式核定授信。新 办 法 根 据新 的 集 团 授信 模 式 重 新调 整 了 不 同授 信 管 理 模式 的 客 户 范围。31集团客户授信方案的审批集团客户授信方案

31、的审批授信模式授信模式新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异第三十七条 对于总行指定一级分行作为主办行的,由主办行通过电子邮件、信函等方式商各协办行初步拟定整体授信额度后，确定集团客户授信管理模式。新增条款32“统一审批、分配额度统一审批、分配额度”授信方案审批流程授信方案审批流程新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异第四十五条 主办行整体客户管理部门组织各成员客户管理部门发起授信调查。成员客户管理部门对其管理成员进行调查后，提出成员授信方案，撰写成员授信调查报告或填写调查表，按以下流程报整体客户管理部门，由其根据调查了解的情况以及成员授信调查资料，撰写集团

32、客户整体授信调查报告：新增内容。在“统一授信、分配额度”模式下由主办行整体客户管理部门组织发起授信调查，并明确了整体客户管理部门汇总集团成员授信方案的流程。33“统一审批、分配额度统一审批、分配额度”授信方案审批流程授信方案审批流程新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异整体客户管理部门应提前通知各成员客户管理部门按规定时间报送相关材料，若成员客户管理部门未按规定时间报送的，可对该成员实行余额授信管理。 集团客户管理行主管客户部门及经办行原则上应在集团授信额度有效期到期前三个月开始新年度集团授信额度核定的材料收集和调查工作，有权审批行相关部门要按照限时办结制度有关要求完成授信额

33、度的核定工作。新办法明确了成员客户管理部门未按规定时间报送相关材料的，可对该成员实行余额授信管理。34“统一审批、分配额度统一审批、分配额度”授信方案审批流程授信方案审批流程新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异第四十六条 对于能够取得集团合并财务报表的行业重点客户、总行和A类一级分行级核心客户，可采取“自上而下”的授信调查方式，由整体客户管理部门通过与集团客户总部进行“总对总”等方式的营销调查，了解集团经营和融资计划，分析集团客户整体以及各成员在农业银行的用信需求，依据集团合并财务报表以及客户在农业银行的存量信用等信息，直接调查并完成集团整体授信调查报告。新增内容注：此处的

34、“行业重点客户、总行和A类一级分行级核心客户”，均包括集团的全部成员。因此该条中的“行业重点客户”比授权书中的“行业重点客户”（仅包括集团本部及从事集团主营业务且集团本部直接或间接控股50%（含）以上或拥有实际控制权的子公司）范围更宽。35“分别审批、集中管控分别审批、集中管控”授信方案审批流程授信方案审批流程新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异 第五十条 由主办行组织各协办行统一发起集团客户授信，要求按规定时间将审批结果报主办行审核确认；若未按要求时间报送，主办行可按照已报送成员审核确定集团整体授信额度及有效期限。 协办行按照单一客户授信权限和流程审批所管理成员的授信方案

35、。协办行除对所管理成员按照法人客户授信管理规定进行调查之外，还应通过集团客户经理组、征信系统等内外部渠道充分调查了解集团整体风险情况，对于集团其他成员已经出现风险信号的，应审慎办理。 对采取“统一授信，集中管控”模式的集团客户以及管理行和经办行为同级行的集团客户，由经办行按单一法人客户的授信审批权限和流程核定辖内集团成员授信额度后，将已审批授信方案报管理行主管客户部门，由其汇总确定集团整体授信额度（汇总的额度不受管理行授信审批权限的限制。 新 办 法 要 求对“分别审批、集中管控”模式的集团客户设定整体授信有效期限，各成员授信有效期必须一致。原办法中对分别审批的模式未要求各成员授信有效期一致。

36、36“分别审批、集中管控分别审批、集中管控”授信方案审批流程授信方案审批流程新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异第五十一条 集团成员授信方案需突破个别制度条款的，由相关协办行就成员突破制度事项按照中国农业银行法人客户信贷业务基本规程和中国农业银行信贷制度管理规范等相关制度规定的突破制度事项的流程报有权行审批或核批。 新增内容37授信方案审批后管理授信方案审批后管理授信方案变更授信方案变更新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异第五十四条 集团客户授信方案审批后，可根据业务管理需要进行变更，具体包括：增加或减少集团用信主体、增加或减少用信品种、增加或减少集团整

37、体授信额度、集团成员之间授信额度调剂、切分预留额度、单项业务额度调剂、授信担保方式变更、授信定价变更及币种变更等。 授信额度调剂是指集团客户整体授信额度审批后，在不突破已核定的集团整体授信额度的前提下，增加集团内新的用信主体、集团各成员之间授信额度重新分配、切分预留授信额度、授信单项业务额度调剂、担保方式变更、授信币种变更及授信期限变更等授信方案的变更。 授信额度调整是指集团客户整体授信额度审批后，需增加新的用信主体或其成员企业因特殊原因需增加授信额度并突破集团原审批的整体授信额度。 原办法说明中将授信方案变更分为授信额度调剂和授信额度调整两种情况。新办法将两种情况进行了整合，并在办法正文中做

38、了明确。38授信方案审批后管理授信方案审批后管理授信方案变更授信方案变更新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异 第五十八条 对总行作为主办行的，一级分行需要增加辖内授信总额度但不增加集团客户整体授信额度的，由一级分行自主审批（客户部门调查、信贷管理部门审查、贷审会或合议会审议、有权审批人审批）后报总行客户管理部门申请切分，总行客户管理部门可以从集团预留授信额度中直接切分，也可从其他成员已分配未使用授信额度中调剂。 新增内容39授信方案审批后管理授信方案审批后管理授信方案变更授信方案变更新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异 第六十四条 集团客户成员从原所属集

39、团退出的，若已为该成员核定授信额度，则该成员原授信在授信有效期内继续有效，原集团整体授信额度相应减少；若该成员变更为另一集团客户的成员，则按照第六十三条相关规定办理。 新增内容40授信方案审批后管理授信方案审批后管理授信方案变更授信方案变更新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异 第六十五条 确需授信延期的，执行中国农业银行法人客户授信管理办法相关规定。 集团授信额度到期后，对于总行和一级分行直接管理的优质客户，管理行主管客户部门已受理或已开展授信调查，且初步调查表明集团客户未发生重大不良变化的，或因客户收购、兼并等重组或经审计的财务信息尚未披露等特殊原因，未能及时核定新授信额

40、度的，可在报经原授信审批行批准的情况下，适当延长原集团客户授信额度的有效期，延期原则上不超过三个月，最多不超过六个月。在授信条件具备的情况下，有关行要抓紧组织材料，及时报批。 法人客户授信管理办法对授信延期做了细化，新办法执行法人客户授信管理办法的规定。41授信方案审批后管理授信方案审批后管理授信项下单项业务授信项下单项业务新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异 第七十一条 严格集团客户授信集中度管理。集团客户授信余额不得超过农业银行资本净额的15；监管部门另有规定的，执行相应规定。 计算授信余额时，可扣除客户提供的保证金存款及质押的银行存单和国债金额。 严格集团客户授信集中

41、度管理。集团客户授信总额不得超过农业银行资本余额的15，集团客户单一成员授信总额不得超过农业银行资本余额的10。当集团客户授信需求超过农业银行风险承受能力时，应采取组织银团贷款、联合贷款和贷款转让等方式分散风险。 1、取消了单一成员授信总额不超过农业银行资本余额10%的比例限制。 2、根据监管要求增加了计算授信余额时可扣除保证金、质押银行存单和国债金额的规定。42授信方案审批后管理授信方案审批后管理贷后管理贷后管理新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异 第七十二条 集团客户贷后管理工作除执行法人客户贷后管理规定之外，还应根据集团客户的关联交易风险、集中度风险等，制定有针对性的

42、贷后管理措施，明确管理内容和管理重点。 集团客户除按农业银行贷后管理相关规定完成日常的贷后管理工作外，还应针对集团客户的关联性风险、集中性风险等风险特征，研究制定有针对性的贷后管理方案，明确管理内容和管理重点，对集团客户实施切实有效的贷后管理。 基本一致43授信方案审批后管理授信方案审批后管理贷后管理贷后管理新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异 第七十三条 集团客户整体贷后管理工作由整体客户管理部门组织实施，各集团成员贷后管理工作由成员客户管理部门组织实施。 新增内容44授信方案审批后管理授信方案审批后管理贷后管理贷后管理新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要

43、差异 第七十四条 制定贷后管理方案。由整体客户管理部门制定集团客户整体贷后管理方案，成员客户管理部门制定成员贷后管理方案，经营行不需单独制定贷后管理方案。 制定贷后管理方案。集团客户贷后管理方案由管理行牵头制定。其内容应包括：客户基本情况、贷后潜在的主要风险以及化解风险的措施等。经办行根据有权审批行审批要求和已制定的贷后管理要求进行贷后管理，并作为评价经办行贷后管理是否尽职的依据。 进 一 步 明 确了成员客户管理部门制定成员贷后管理方案。45授信方案审批后管理授信方案审批后管理贷后管理贷后管理新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异 第七十五条 建立客户经理组联席会议制度。整

44、体客户管理部门应定期或不定期组织客户经理组召开联席会议，及时通报集团客户经营、投资、资金往来、授信、用信等情况，综合评价集团客户整体风险状况，制定、调整授信政策和风险防范措施。 建立联席协调会议制度。管理行定期组织集团客户联席协调会议，及时通报集团客户经营、投资、资金往来、授信、用信等情况，综合评价集团客户整体风险状况，制定、调整信贷政策和风险防范措施。 基本一致46授信方案审批后管理授信方案审批后管理贷后管理贷后管理新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异 第七十六条 利用C3和人民银行征信等系统管理集团客户信息，构建信息交流平台。各级行客户经理应及时、准确录入集团客户各项信

45、贷业务数据，确保录入C3的信息资料与真实情况相符。 充分利用CMS和人民银行企业（个人）征信等系统管理集团客户信息，构建信息交流平台。为掌握集团客户内部关联关系、识别认定及业务查询等提供有效的信息支持，各级行客户经理均应及时、准确录入集团客户各项信贷业务数据，确保录入CMS的信息资料与真实情况相符。 基本一致47授信方案审批后管理授信方案审批后管理贷后管理贷后管理新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异 第七十七条 建立集团客户信息发布制度。集团客户经营财务状况异常变化、关键管理人员变动以及集团客户违规经营、诉讼、欠息、逃废债、提供虚假资料等重大事项应及时录入C3及其他业务系统

46、。客户管理部门应及时发布集团客户相关信息。 建立集团客户信息发布制度。根据集团客户贷后监测的具体情况，每半年或不定期收集、整理集团客户最新信息，并形成集团客户动态简报，并及时发布。 根据银监会商业银行集团客户授信业务风险管理指引要求进行了修改。48授信方案审批后管理授信方案审批后管理贷后管理贷后管理新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异 第八十一条 集团客户授信风险暴露后，各级行在对授信对象采取清收措施的同时，应特别关注集团内部关联方之间的关联交易。有多家商业银行贷款的，可采取行动联合清收，必要时可组织联合清收小组或成立债委会，统一清收贷款。 新增内容49责任追究责任追究新办

47、法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异 第八十二条 对于应认定而未及时认定集团客户、未及时按要求确定管理行及客户管理部门、未正确适用集团客户授信模式、未按照规定条件和程序审批办理集团客户授信和授信项下单项业务、未按规定进行贷后管理等违规行为，要按照农业银行员工违反规章制度的相关规定进行处罚，并可采取限期整改、上收信贷业务审批权限等管理措施。 对有依据可确认为工作失职或反馈信息滞后，或违反集团客户管理有关规定的机构、部门及个人，上级行应要求其限期整改，并按农业银行违反信贷管理的有关规定处理。 对于违反限时工作制度或其他集团客户信贷业务工作要求并造成不利影响的分、支行，上级行可视情况

48、同时采取停止其上报业务的审批、上收其信贷业务审批权限等惩罚措施。 对违规行为进行了列举说明。50附则附则新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异 第八十四条 本办法适用于农业银行境内外分支机构和境内外集团客户。 境外分行参照本办法执行。 明 确 了 境 内外分支机构和境内外集团客户均适用于本办法。51附则附则新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异 第八十五条 本办法由农业银行总行负责制定、解释和修订，未尽事宜执行中国农业银行法人客户授信管理办法等相关规定。 本办法由中国农业银行总行负责解释和修订。 基本一致52附则附则新办法新办法原办法相关条款原办法相关条款主要差异主要差异 第八十六条 本办法自2014年3月15日起施行。原中国农业银行集团客户授信业务风险管理办法（农银办发2009239号）同时废止。 本办法自2009年4月1日起施行。原中国农业银行集团性客户风险管理暂行办法（农银发2005186号）同时废止。53四、执行要求四、执行要求54逐户落实管理责任逐户落实管理责任 总行已下发跨一级分行集团客户及其主办行和整体客户管理部门名单，并明确由