丹阳关于成立消费电子功能性器件公司可行性报告（参考模板）

1、泓域咨询/丹阳关于成立消费电子功能性器件公司可行性报告丹阳关于成立消费电子功能性器件公司可行性报告xxx集团有限公司报告说明xxx集团有限公司主要由xx有限公司和xxx有限责任公司共同出资成立。其中：xx有限公司出资227.50万元，占xxx集团有限公司25%股份；xxx有限责任公司出资683万元，占xxx集团有限公司75%股份。根据谨慎财务估算，项目总投资23920.39万元，其中：建设投资18646.28万元，占项目总投资的77.95%；建设期利息247.11万元，占项目总投资的1.03%；流动资金5027.00万元，占项目总投资的21.02%。项目正常运营每年营业收入47200.00万元

2、，综合总成本费用39844.34万元，净利润5363.08万元，财务内部收益率15.91%，财务净现值5142.11万元，全部投资回收期6.28年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。目前，行业功能性器件产品主要应用于消费电子领域。消费电子功能性器件是实现手机、平板电脑、笔记本电脑、可穿戴电子产品等消费电子产品特定功能的器件，主要通过模切、冲压、贴合等工艺加工而成，直接影响着消费电子产品的性能、质量、稳定性，是消费电子产品不可或缺的重要组成部分。由于需要在各类消费电子终端产品内外部结构中起到对应作用，功能性器件定制化程度较高，加工流程具有一定精密性，产品种类繁多，

3、具有不同的形状、功能，由此催生了庞大的功能性器件市场。按照功能分类，消费电子功能性器件可以分为粘贴、固定、缓冲、屏蔽、防尘、绝缘、散热、补强、防护、标识、宣传、引导等功能性器件。本报告基于可信的公开资料，参考行业研究模型，旨在对项目进行合理的逻辑分析研究。本报告仅作为投资参考或作为参考范文模板用途。目录第一章 拟组建公司基本信息8一、 公司名称8二、 注册资本8三、 注册地址8四、 主要经营范围8五、 主要股东8公司合并资产负债表主要数据9公司合并利润表主要数据9公司合并资产负债表主要数据11公司合并利润表主要数据11六、 项目概况11第二章 公司组建方案17一、 公司经营宗旨17二、 公司的

4、目标、主要职责17三、 公司组建方式18四、 公司管理体制18五、 部门职责及权限19六、 核心人员介绍23七、 财务会计制度24第三章 行业发展分析31一、 主要消费电子产品的市场发展概况31二、 行业发展的趋势34三、 行业基本情况概述37第四章 项目背景及必要性39一、 行业的区域性、季节性和周期性特征39二、 行业发展面临的机遇40三、 深化改革开放，构建开放型经济新优势48第五章 发展规划50一、 公司发展规划50二、 保障措施54第六章 法人治理57一、 股东权利及义务57二、 董事62三、 高级管理人员66四、 监事69第七章 风险防范71一、 项目风险分析71二、 公司竞争劣势

5、78第八章 项目选址方案79一、 项目选址原则79二、 建设区基本情况79三、 突出互联互通，打造现代化设施网络体系84四、 项目选址综合评价85第九章 环境保护方案86一、 编制依据86二、 环境影响合理性分析86三、 建设期大气环境影响分析86四、 建设期水环境影响分析89五、 建设期固体废弃物环境影响分析89六、 建设期声环境影响分析90七、 环境管理分析91八、 结论及建议93第十章 经济效益及财务分析95一、 基本假设及基础参数选取95二、 经济评价财务测算95营业收入、税金及附加和增值税估算表95综合总成本费用估算表97利润及利润分配表99三、 项目盈利能力分析99项目投资现金流量

6、表101四、 财务生存能力分析102五、 偿债能力分析103借款还本付息计划表104六、 经济评价结论104第十一章 进度计划方案106一、 项目进度安排106项目实施进度计划一览表106二、 项目实施保障措施107第十二章 投资计划108一、 投资估算的依据和说明108二、 建设投资估算109建设投资估算表111三、 建设期利息111建设期利息估算表111四、 流动资金113流动资金估算表113五、 总投资114总投资及构成一览表114六、 资金筹措与投资计划115项目投资计划与资金筹措一览表116第十三章 项目总结分析117第十四章 附表119主要经济指标一览表119建设投资估算表120建

7、设期利息估算表121固定资产投资估算表122流动资金估算表123总投资及构成一览表124项目投资计划与资金筹措一览表125营业收入、税金及附加和增值税估算表126综合总成本费用估算表126固定资产折旧费估算表127无形资产和其他资产摊销估算表128利润及利润分配表129项目投资现金流量表130借款还本付息计划表131建筑工程投资一览表132项目实施进度计划一览表133主要设备购置一览表134能耗分析一览表134第一章 拟组建公司基本信息一、 公司名称xxx集团有限公司（以工商登记信息为准）二、 注册资本910万元三、 注册地址丹阳xxx四、 主要经营范围经营范围：从事消费电子功能性器件相关业务

8、（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）五、 主要股东xxx集团有限公司主要由xx有限公司和xxx有限责任公司发起成立。（一）xx有限公司基本情况1、公司简介公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，推广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过信息化提高效率和效益。搭建信息化服务

9、平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额10813.338650.668110.00负债总额6327.195061.754745.39股东权益合计4486.143588.913364.61公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入34719.3627775.4926039.52营业利润6717.185373.745037.89利润总额5380.154304.124035.11净利润4035.113147.392905.28归属于母

10、公司所有者的净利润4035.113147.392905.28（二）xxx有限责任公司基本情况1、公司简介公司坚持提升企业素质，即“企业管理水平进一步提高，人力资源结构进一步优化，人员素质进一步提升，安全生产意识和社会责任意识进一步增强，诚信经营水平进一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素质企业员工，企业品牌影响力不断提升。面对宏观经济增速放缓、结构调整的新常态，公司在企业法人治理机构、企业文化、质量管理体系等方面着力探索，提升企业综合实力，配合产业供给侧结构改革。同时，公司注重履行社会责任所带来的发展机遇，积极践行“责任、人本、和谐、感恩”的核心价值观。多年来，公司一直坚持坚持以诚信经营来赢得

11、信任。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额10813.338650.668110.00负债总额6327.195061.754745.39股东权益合计4486.143588.913364.61公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入34719.3627775.4926039.52营业利润6717.185373.745037.89利润总额5380.154304.124035.11净利润4035.113147.392905.28归属于母公司所有者的净利润4035.113147.392905.28六、 项目

12、概况（一）投资路径xxx集团有限公司主要从事关于成立消费电子功能性器件公司的投资建设与运营管理。（二）项目提出的理由随着我国经济平稳增长、城乡居民整体收入水平不断提高，居民的消费能力不断增强，增强的消费能力为终端产品行业的繁荣提供了保障。我国人均GDP从2000年的7,942元增长至2019年的70,892元，年均复合增长12.21%。与此同时，我国城镇居民家庭人均可支配收入从2000年的6,280元增长至2019年的42,359元，年均复合增长10.57%。城乡居民整体收入水平提高带动家庭消费水平的快速提升，城镇居民家庭人均消费性支出从2000年的4,998元增长至2019年的28,063元

13、，年均复合增长9.51%。城乡居民收入和消费水平的快速提升将促进终端产品行业需求的增长，而功能性和结构性器件作为终端产品不可获取的重要组成部分，在终端产品中的地位日趋重要，其将随着下游终端产品的增长而增长。“十四五”时期，丹阳经济社会发展实现新跨越，关键经济指标基本翻一番，综合竞争力、区域核心竞争力明显增强，可持续发展能力和人民幸福指数大幅提升，迈上基本实现现代化建设新征程。经济实力跃上新台阶。2025年地区生产总值达到1800亿元，工业应税销售收入达到2500亿元，地方一般公共预算收入突破100亿元，固定资产投资达到350亿元。规模以上工业企业数量突破1100个，主板上市企业突破20个。创新

14、投入明显增加，创新能力持续增强，万人拥有高价值发明专利数达到8.3个。深度融入国内国际双循环相互促进的新发展格局，消费对经济增长贡献率稳步提高。营商环境进一步优化，对外开放水平明显提升。产业空间布局更加优化，“三区三园”支撑作用更加彰显，产业基础高级化和产业链现代化水平大幅提升，大健康、新材料、高端装备制造等优势产业支柱作用充分发挥，以制造业为主体、一二三产深度融合的产业体系基本建成。资源利用效率明显提高，产业项目资源约束有效缓解。产业结构更加优化，先进制造业增加值占比保持稳定，高效农业、现代服务业占比更加合理。美丽丹阳展现新面貌。构建结构合理、多式联运、高效通达、高度覆盖的立体交通运输网络，

15、基本建成“内聚成核、外联成网”的现代综合交通体系。城市更新与生态修复协同推进，城市现代感、时尚感明显增强，乡村舒适度、宜居度全面提升，眼镜风尚小镇、大运河文化带等现代化的城市客厅、生态走廊成为新地标，练湖生态新区呈现湖光潋滟、产城融合的新图景，水晶山旅游度假区成为长三角最具活力的休闲旅游胜地，全力把丹阳打造成大运河畔的现代城市新典范。民生改善实现新提升。城镇、农村居民人均可支配收入与经济发展同步增长，劳动报酬和劳动生产率同步提高。居民收入结构不断优化，收入差距进一步缩小，城乡居民收入比降至1.6。民生投入增长快于经济增长，社会保障体系和公共服务体系更加健全，公共服务效能显著提升，就业、社保、教

16、育、文化、医疗、养老等社会事业快速发展。新型城镇化建设和城乡一体化发展取得突破，户籍人口城镇化率显著提升。人民生活水平基本达到中等发达国家标准。生态环境得到新优化。生态文明制度体系更加健全，全社会环境意识显著增强，生产和生活方式绿色低碳水平不断提高，主要污染物排放有效控制，空气、水、土壤污染治理成效明显。绿色循环低碳经济加快发展，能源资源使用效率大幅提高，资源保护成效显著，可持续发展水平明显提升。三大攻坚战取得更大成效，单位GDP能耗持续降低，实现城市生活垃圾分类，无害化处理率达到100%。（三）项目选址项目选址位于xxx，占地面积约46.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电

17、力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（四）生产规模项目建成后，形成年产xxx套消费电子功能性器件的生产能力。（五）建设规模项目建筑面积57732.29，其中：生产工程36870.69，仓储工程10386.54，行政办公及生活服务设施5005.51，公共工程5469.55。（六）项目投资根据谨慎财务估算，项目总投资23920.39万元，其中：建设投资18646.28万元，占项目总投资的77.95%；建设期利息247.11万元，占项目总投资的1.03%；流动资金5027.00万元，占项目总投资的21.02%。（七）经济效益（正常经营年份）1、营业收入（SP）：47200.00

18、万元。2、综合总成本费用（TC）：39844.34万元。3、净利润（NP）：5363.08万元。4、全部投资回收期（Pt）：6.28年。5、财务内部收益率：15.91%。6、财务净现值：5142.11万元。（八）项目进度规划项目建设期限规划12个月。（九）项目综合评价综上所述，本项目能够充分利用现有设施，属于投资合理、见效快、回报高项目；拟建项目交通条件好；供电供水条件好，因而其建设条件有明显优势。项目符合国家产业发展的战略思想，有利于行业结构调整。第二章 公司组建方案一、 公司经营宗旨公司通过整合资源，实现产品化、智能化和平台化。二、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加

19、快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、消费电子功能性器件行业发展规划和市场需求，制定并组织实

20、施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。4、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。5、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。三、 公司组建方式xxx集团有限公司主要由xx有限公司和xxx有限责任公司共同出资成立。其中：xx有限公司出资227.50万元，占xxx集团有限公司25%股份；xxx有限责任公司出资683万元，占xxx集团有限公司7

21、5%股份。四、 公司管理体制xxx集团有限公司实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部门相应的经济责任目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。总经理的主要职责如下：1、全面领导企业的日常工作；对企业的产品质量负责；向本公司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性；2、制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标，采取有效措施，保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行；3、负责策划、建立本公司的质量管理体

22、系，批准发布本公司的质量手册；4、明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关系；5、确保质量管理体系运行所必要的资源配备；6、任命管理者代表，并为其有效开展工作提供支持；7、定期组织并主持对质量管理体系的管理评审，以确保其持续的适宜性、充分性和有效性。五、 部门职责及权限（一）综合管理部1、协助管理者代表组织建立文件化质量体系，并使其有效运行和持续改进。2、协助管理者代表，组织内部质量管理体系审核。3、负责本公司文件（包括记录）的管理和控制。4、负责本公司员工培训的管理，制订并实施员工培训计划。5、参与识别并确定为实现产品符合性所需的工作环境，并对工作环境中与产品符合性有关的条件加以

23、管理。（二）财务部1、参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。2、参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。3、负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。4、负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。5、负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析，向公司领导报告公司经营情况。6、负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作，并及时送交银行。7、负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。8、负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、核对，每月5日前完成会计报表的

24、编制，并及时清理应收、应付款项。9、协助出纳做好楼款的收款工作，并配合销售部门做好销售分析工作。10、负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。11、负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管，办理银行收付业务。12、负责先进管理，审核收付原始凭证。13、负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调节表。14、负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。（三）投资发展部1、调查、搜集、整理有关市场信息，并提出投资建议。2、拟定公司年度投资计划及中长期投资计划。3、负责投资项目的储备、筛选、投资项目的可行性研

25、究工作。4、负责经董事会批准的投资项目的筹建工作。5、按照国家产业政策，负责公司产业结构、投资结构的调整。6、及时完成领导交办的其他事项。（四）销售部1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并

26、组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设

27、高素质的销售队伍。六、 核心人员介绍1、唐xx，中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。2、林xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。3、李xx，1957年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任

28、公司董事。2018年3月至今任公司董事。4、姜xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学历，高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今任公司独立董事。5、龙xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。6、叶xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。7、张xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年1

29、1月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。8、郭xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959年出生，大专学历，高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。七、 财务会计制度（一）财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的财务会计制度。上述财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。2、公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产，不以任何个人名

30、义开立账户存储。3、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。4、公司的公积

31、金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。6、公司利润分配政策为：公司采取积极的现金方式分配利润，即公司当年度实现盈利，在依法提取法定公积金、盈余公积金后进行利润分配。（1）利润分配原则公司的利润分配应重视对投资者的合理回报并兼顾公司的可持续发展。利润分配政策应保持连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定。（2）具体利润分配政策利润分配形式及间隔期：公司

32、可以采取现金方式分配股利，公司优先采用现金方式分配利润，现金分配的比例不低于当年实现的可分配利润的10%。公司当年如实现盈利并有可供分配利润时，应每年度进行利润分配。董事会可以根据公司盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。除非经董事会论证同意，且经独立董事发表独立意见、监事会决议通过，两次分红间隔时间原则上不少于六个月。现金分红的具体条件：公司在当年盈利且累计未分配利润为正，现金流满足公司正常生产经营和未来发展的前提下，最近三个会计年度内，公司以现金形式分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有

33、重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出具体现金分红政策：公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；公司发展阶段属成长期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。本章程中的“重大资金支出安排”是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买资产累计支出达到或超过公司最近一次经审计净资产的10%。出现以下情形之一的，公司可不进行现金分红：合并报表或母公司报表当年度未实现盈

34、利；合并报表或母公司报表当年度经营性现金流量净额或者现金流量净额为负数；合并报表或母公司报表期末资产负债率超过70%（包括70%）；合并报表或母公司报表期末可供分配的利润余额为负数；公司财务报告被审计机构出具非标准无保留意见；公司在可预见的未来一定时期内存在重大资金支出安排，进行现金分红可能导致公司现金流无法满足公司经营或投资需要。（3）利润分配的决策程序和机制公司利润分配方案由董事会根据公司经营状况和有关规定拟定，并在征询监事会意见后提交股东大会审议批准，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通

35、过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股东参会等方式），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。公司在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况。公司董事会应在年度报告中披露利润分配方案及留存的未分配利润的使用计划安排或原则，公司当年利润分配完成后留存的未分配利润应用于发展公司经营业务。公司当年盈利但董事会未做出现金分红预案的，应在年度报告中披露未做出现金分红预案的原因及未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事发表的独立意见。公司如遇借壳上市、重大资产重组、合并分立或者因收购导致公司控制权发生变更的，应在重大资产重组报告

36、书、权益变动报告书或者收购报告书中详细披露重组或者控制权发生变更后上市公司的现金分红政策及相应的规划安排、董事会的情况说明等信息。（4）利润分配政策调整的条件、决策程序和机制（5）利润分配方案的实施公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后两个月内完成现金分红或股利的派发事项。如存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。（二）内部审计1、公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。2、公司内部审计制度和审计人员的职责，应当经董事会批准后实施。审计负责人向董事会负责并报告工作。（三）会计师事务

37、所的聘任1、公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定，董事会不得在股东大会决定前委任会计师事务所。2、公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报。3、会计师事务所的审计费用由股东大会决定。4、公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，提前30天事先通知会计师事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，允许会计师事务所陈述意见。会计师事务所提出辞聘的，应当向股东大会说明公司有无不当情形。第三章 行业发展分析一、 主要消费电子产品的市场发展概况行业产品广泛运用于智能手机、可穿戴电子产品等消费电子领域，下游行业的发展决定了行业产品的

38、市场容量、利润水平和技术发展方向。随着终端产品快速发展，智能化、轻薄化、便携化、多功能化、集成化、高性能化发展趋势明显，产品功能升级、技术更新换代的速度不断加快，为行业的发展创造了广阔的市场空间。1、智能手机2010年以来，全球手机市场呈现突破式发展，智能手机逐渐取代传统手机成为人们主流的日常电子消费品，智能手机行业市场发展快速，2009-2019年出货量复合增长率为22.97%。随着包括欧美发达国家、中国大陆等地区的手机保有量增速日近饱和，2015年开始智能手机市场需求增速逐渐减缓。根据IDC统计，2019年全球智能手机出货量为13.72亿部，较上年小幅下滑。随着新冠肺炎疫情在全球范围内蔓延

39、，2020年手机出货量将受到较大的冲击。IDC最新的预测显示，2020年全年全球智能手机出货量将下降至12.09亿部，降幅为11.90%。其中，2020年第一季度和第二季度全球智能手机实际出货量分别同比下降11.7%和16.0%。随着疫情的逐步受控，IDC预测市场将在2021年恢复增长，出货量将增长约10%，主要是受新设备加速推出和5G计划的推动影响。据IDC长期预测，到2024年，整个智能手机市场出货量将接近15亿部。近年来，虽然下游智能手机的出货量有所下滑，但终端品牌厂商及其上游功能性器件厂商业务仍保持快速增长，得益于两大原因：一方面，智能手机终端品牌的市场集中度不断提高。据IDC的统计数

40、据显示，近年来，全球前五大智能手机厂商市场份额不断提高，由2015年51.50%的提高至2019年的70.55%。另一方面，功能性器件在智能手机上的用途也在拓展，应用于智能手机的OLED显示屏就是其一。在智能手机的中高端品牌中，应用OLED屏的比例越来越高。根据市场调研机构IDC和DSCC的统计数据，2017年至2019年全球智能手机OLED显示器的出货量分别为4.04亿块、4.34亿块和4.66亿块，占智能手机总出货量的比例为27.57%、30.94%和33.97%。随着OLED显示技术在智能手机上的普及加速，DSCC预测OLED智能手机显示器2025年的出货量将增至的9.41亿，年复合增长

41、率12.43%。2、可穿戴电子产品近年来，随着消费升级及AI、VR、AR等技术的逐渐普及，可穿戴电子产品已从过去的单一功能迈向多功能，同时具有更加便携、实用等特点，在医疗保健、导航、社交网络、商务和媒体等许多领域有众多可开发应用，并能通过不同场景的应用给未来生活带来改变。可穿戴电子产品功能的丰富及应用场景的拓展拉动了市场需求的增长，IDC的数据显示，总体来看，2014-2019年全球可穿戴设备出货量高速增长，从2014年的0.29亿台增至2019年的3.36亿台，年均复合增长率达到63.39%。据IDC预测，受新冠肺炎疫情对2020年上半年供应的影响，市场增速将有所放缓，预计2020年将以9.

42、42%的增速增长，2020-2024年全球可穿戴设备市场需求将保持9.37%的增速增长。到2020年全球可穿戴设备出货量将达到3.68亿台，其中耳戴类可穿戴设备出货量为2.04亿台，占比55.35%；智能手表出货量为0.95亿台，占比25.80%；手环类可穿戴设备出货量为0.65亿台，占比17.68%；其他可穿戴设备出货量为0.04亿台，占比1.17%。到2024年，全球可穿戴设备出货量有望达到5.27亿台，年均复合增长率将达到9.37%；其中耳戴类可穿戴设备出货量为3.02亿台，年均增长10.29%，占比将提高至57.23%；智能手表出货量为1.50亿台，年均增长12.00%，占比将提高至2

43、8.38%；手环类可穿戴设备出货量为0.70亿台，年均增长1.76%；其他可穿戴设备出货量为0.06亿台，年均增长8.69%。对于AR/VR细分领域，受益于成熟性产品拉动和行业需求的增长，AR/VR头显设备出货量在经历了2018年的下滑之后开始复苏增长。据IDC数据，2019年第一季度全球AR/VR头显设备出货量达130万台，同比增长27.2%，其中VR头戴式显示器占整个出货量的96.6%。Oculus、HTC、微软、小鸟看看、大朋、创维、华为陆续发布了新头显设备。受益于头显产品的迭代加速、内容平台的进一步完善以及行业端用户需求的快速增长，预计2019年全年AR/VR头显设备出货量将达到760

44、万台，同比增长29%。二、 行业发展的趋势1、下游行业需求旺盛推动行业快速发展功能性和结构性器件直接影响终端产品的性能、质量，是终端产品不可或缺的组成部分，其需求与下游消费电子行业发展状况密切相关。近些年，随着5G、移动互联网、物联网、云计算、大数据、人工智能等新一代信息技术的广泛应用，以及居民收入水平和消费支出不断提高，智能手机、笔记本电脑、平板电脑等智能终端已成为消费电子产品的主力，而智能穿戴等设备的出现与发展标志着消费电子产品向智能化又迈出了一大步，有力推动了消费电子功能性和结构性器件的市场需求。虽然目前智能手机、笔记本电脑等传统消费电子产品已进入到成熟期，年出货量相对稳定，且存在新冠肺

45、炎疫情不利影响的因素，但消费电子产品更新迭代、技术革新速度较快，对消费电子功能性器件仍存在巨大的市场需求。同时，随着更多类型的可穿戴电子产品、智能家居产品的面世，以及产品更新迭代、技术革新速度较快，将带来更多的市场需求。在消费电子市场的进一步发展及功能性和结构性器件的作用越发重要的背景下，我国将涌现出更多规模大、技术实力雄厚的功能性和结构性器件生产商，促进消费电子功能性器件和结构性器件行业快速发展。2、新材料、新技术的不断应用将进一步丰富产品类别随着行业竞争加剧，消费电子产品的更新换代速度不断加快，新的智能终端产品层出不穷。随着消费电子产品朝着智能化、薄型化、便携化、多功能化、集成化以及高性能

46、化等方向发展，其对功能性和结构性器件等零组件的需求也发生了变化，也对消费电子功能性器件和可穿戴电子结构性器件的功能提出了更高的要求。随着新材料、新技术的不断出现与应用，消费电子功能性器件和可穿戴电子结构性器件的品种、规格型号也将愈加丰富，其可实现功能也随之增加，从而能够进一步反向刺激消费电子和可穿戴设备行业更加快速的发展。3、终端技术升级将带动功能性和结构性器件价量齐升不同于一般消费电子批量生产部件的销售单价逐年下滑，客户订单变化和功能性器件、结构性器件的升级会导致消费电子功能性器件和结构性器件的平均销售单价稳步上涨。功能性和结构性器件属于高度定制的产品，受到产品设计、新功能导入、元器件变更、

47、行业需求变化迅速以及工艺变换等多种因素的影响，新增功能的应用对新制造工艺要求极高，这就导致了智能终端产品中需要有更多的新型材料和功能性及结构性器件来予以辅助，需求量维持增长的同时这些新型材料的单体市场价格也会较之前的产品有明显提升。在消费电子终端技术升级过程中，终端产品轻薄化、新功能等创新带动功能性和结构性器件需求变化，轻薄化趋势及新功能导入使得功能性和结构性器件数量同步增多，同时终端内部零部件结构设计更加紧凑，对贴合材料、电磁屏蔽材料、散热材料等的性能和质量要求也大幅提升，从而带动整个产品功能性和结构性器件的价值量提升。4、功能性和结构性器件供应商从单一制造向综合服务制造转变目前，我国功能性

48、和结构性器件行业主要是以生产、销售为主体的生产型制造，这种产业形态受到越来越多的资源、环境等要素的制约，随着我国大陆人口红利逐渐退去、大客户持续降低供应链成本，单一制造商的利润空间受到较大挤压。随着消费电子行业的快速发展，下游客户需要功能性和结构性器件的生产厂商不仅能提供合乎规格的产品，而且能够根据其要求提供新品设计、开发和成本控制方案。在这样的环境下，提供新品及材料开发、产品制造、自动化生产和成本控制方案的综合服务制造商将成为行业未来发展的必然趋势。综合服务制造商着眼产品全生命周期，可根据客户要求，形成可以满足不同客户需求的整体解决方案，提供包括新产品研发、产品制造、检测、售后支持等一系列配

49、套服务，将产品逐渐变为服务的载体，为各客户提供差异化的产品。由此可见，功能性和结构性器件生产商从单一制造向综合服务制造转变，是行业长期发展和演变的必然结果，也将推动功能性和结构性器件行业向高端化、高附加值化方向发展。三、 行业基本情况概述1、消费电子功能性器件功能性器件是指运用功能性材料加工而成的、以实现终端产品及组件特定功能需求的非标准元器件，它依托不断创新的材料和工艺，在传统机构零件无法应对的狭小空间内实现功能。功能性器件是下游终端产品必备的重要构成部件，是保证电子部件能否在适宜工作环境中正常运作的基础，其品质的好坏直接决定了下游终端产品的质量、性能、使用寿命及可靠性。目前，行业功能性器件

50、产品主要应用于消费电子领域。消费电子功能性器件是实现手机、平板电脑、笔记本电脑、可穿戴电子产品等消费电子产品特定功能的器件，主要通过模切、冲压、贴合等工艺加工而成，直接影响着消费电子产品的性能、质量、稳定性，是消费电子产品不可或缺的重要组成部分。由于需要在各类消费电子终端产品内外部结构中起到对应作用，功能性器件定制化程度较高，加工流程具有一定精密性，产品种类繁多，具有不同的形状、功能，由此催生了庞大的功能性器件市场。按照功能分类，消费电子功能性器件可以分为粘贴、固定、缓冲、屏蔽、防尘、绝缘、散热、补强、防护、标识、宣传、引导等功能性器件。2、消费电子结构性器件对于消费电子产品而言，结构性器件是

51、重要的基础构架，一般来说与终端产品尺寸、结构、外观相关，具有高尺寸精度、高表面质量、高性能要求，能够对安装在其中的各种功能性元器件提供固定、支撑、保护和装饰等作用，是手机、平板电脑、笔记本电脑、可穿戴电子产品等消费电子产品的重要部件，在消费电子产品中扮演者重要的角色。结构性器件关系着产品的外观和内部构造设计，相对电子器件、被动元器件、芯片等偏标准化零部件，客户对结构性器件的要求呈现多样化、定制化需求，一般来说，不同厂商的终端产品采用不同的结构性器件设计。第四章 项目背景及必要性一、 行业的区域性、季节性和周期性特征1、区域性对于消费电子功能性和结构性器件行业而言，随着全球电子信息生产基地从台湾

52、转移至珠三角和长三角地区，大量著名电子信息厂商进入珠三角与长三角地区并迅速形成了完整的电子信息产业链，带动所在地区的相关配套行业也有了长足的发展。但是，随着沿海地区劳动力成本的提高，电子信息产业逐渐有往成渝、郑州等内陆城市转移的趋势，其上游配套的消费电子功能性和结构性器件行业也会随之发生转移。2、季节性消费电子功能性和结构性器件行业存在着一定的季节性，一般情况下，下半年的销售收入要远高于上半年。这主要是受到国庆节、圣诞节、元旦及春节等东西方节假日因素的影响，每年的四季度和来年的一季度为消费电子产品的销售旺季，生产商往往提前采购上游电子功能性和结构性器件，提前进行生产和铺货，为销售旺季的到来做准

53、备。因此，每年的下半年为上游消费电子功能性和结构性器件行业的生产旺季，而上半年一般为行业的生产淡季。3、周期性消费电子功能性和结构性器件的下游终端消费电子行业由于直接面对消费者，从而不可避免地会受宏观经济的景气程度影响而呈现出一定的周期性。在经济高速发展时，消费者信心充足，可支配收入增加，对消费电子产品的需求激增；在经济低迷时消费者信心下降，收入下降甚至出现大量失业，对消费电子产品的消费延后或者取消。总体上，处于上游产业链的消费电子产品功能性和结构性器件行业也会随着宏观经济景气周期的波动而波动。虽然全球消费电子行业虽已进入平稳发展期，但消费电子产品功能升级、款式翻新、配置提升、更新换代的速度快

54、，且智能穿戴设备、智能家居及其它消费电子产业正在快速发展，功能性和结构性器件行业需求仍将得到进一步扩大，一定程度减弱了下游消费电子行业周期性波动导致的行业周期性波动。二、 行业发展面临的机遇1、国家产业政策支持功能性和结构性器件行业的发展有利于促进我国从制造业大国转变为制造业强国，国家和地方政府十分重视消费电子及上游电子元器件行业的发展，本行业属于国家鼓励发展行业，受国家产业政策扶持，现已被列为重点优先发展的信息高技术产业化领域之一。近年来，国务院、发改委、工信部等政府部门颁布了一系列法律法规及政策措施支持行业发展，为行业的发展创造了良好的产业政策环境，我国功能性和结构性器件行业迎来了发展的良

55、好机遇，行业发展前景广阔。在中国制造2025、产业技术创新能力发展规划（2016-2020年）、战略性新兴产业分类（2018）和产业结构调整指导目录（2019年本）中，都明确提出要大力支持新型电子元器件产业发展。2、功能性和结构性器件对下游产品的重要性持续增强功能性和结构性器件是下游终端产品必备的重要构成部件，是保证电子部件能否在适宜工作环境中正常运作的基础，其品质的好坏直接决定了下游终端产品的质量、性能、使用寿命及可靠性，其在智能终端的生产中发挥着不可替代的作用。随着终端产品朝着智能化、轻薄化、便携化、多功能化、集成化、高性能化发展，新的智能终端产品层出不穷，产品的应用领域不断扩大，对功能性

56、和结构性器件的体积、质量、精密度等要求越来越高，其对终端产品功能稳定性和产品安全性的作用也不断提升。终端产品的创新及应用领域的扩充推动了功能性和结构性器件需求的变化，功能性和结构性器件厂商通过运用新材料、改良工艺技术等方式满足终端产品的发展需要。随着新材料、新工艺的出现，功能性和结构性器件产品的种类和型号将日益丰富，实现功能不断增加，其在终端产品中的地位日趋重要。3、国民消费能力不断提升随着我国经济平稳增长、城乡居民整体收入水平不断提高，居民的消费能力不断增强，增强的消费能力为终端产品行业的繁荣提供了保障。我国人均GDP从2000年的7,942元增长至2019年的70,892元，年均复合增长12.21%。与此同时，我国城镇居民家庭人均可支配收入从2000年的6,280元增长至2019年的42,359元，年均复合增长10.57%。城乡居民整体收入水平提高带动家庭消费水平的快速提升，城镇居民家庭人均消费性支出从2000年的4,998元增长至2019年的28,063元，年均复合增长9.51%。城乡居民收入和消费水平的快速提升将促进终端产品行业需求的增长，而功能性和结构性器件作为终端产品不可获取的重要组成部分，在终端产品中的地位日趋重要，其将随着下游终端产品的增长而增长。4、下游行业稳步发展功能性和结构性器件行业在整个产业链条中属于配套