土木统包工程成本编制实务探讨

1、统包工程成本编制(binzh)实务探讨第一页，共42页。2简报(jinbo)内容v统包案例(n l)介绍v统包工程定义解释v传统模式与统包模式比较v备标统包风险与决标方式说明v统包备标作业说明v 预算编制方法v 现金流量编制说明v 得标执行预算编制原则v 结论(jiln)及建议统包工程成本编制实务探讨第二页，共42页。3台电六输 镇北中岛161kV地下(dxi)电缆统包工程加工区南火厂区#4直井31号码头(m tou)潜盾段第4船渠#2/#3直井第5船渠推管段推管段中岛中岛D/S镇北镇北D/S第三页，共42页。4 与钣桩护岸保持安全净距 考虑航道浚深及船舶抛锚安全深度隧道最大坡度约4%最深处3

2、8m台电六输 镇北中岛161kV地下电缆(dinln)统包工程38m#4直井直井（）（）安全安全(nqun)净距净距安全安全(nqun)净净距距4%#3直井直井（）（）#31码头码头钢钣桩护岸钢钣桩护岸钢钣桩护岸钢钣桩护岸第四页，共42页。562k+300土木工程第二工区 960 天第一工区 540 天完工期限机电工程电缆总长度 72,200 m土木工程第二工区 8757 m土木工程第一工区 1727 m线路长度竹工(zh n)新工161kV电缆线路统包工程内容第一工区第二工区第五页，共42页。68”X1662k+300平纵断面规划(guhu) 第二工区第一工区第二工区第六页，共42页。7推管

3、段规划(guhu)第七页，共42页。83m车道(chdo)改道车辆(chling)靠右车道(chdo)缩减北上南下20m警示标志车夜间管路施工时，设置大型LED警示牌，确保安全台一线明挖管路工安防护措施第八页，共42页。9电缆洞道配置(pizh)一般断面(潜盾段)火警侦测器泄波电缆日光灯具特殊气体侦测器光纤式温度侦测器排水管第九页，共42页。10隧道(sudo)完成一景第十页，共42页。11统包（Turnkey）定义(dngy)v统包（Turnkey）v主办单位提出工程需求，统包商依据工程需求执行各项工程设计、采购与施工（Engineering, Procurement and Constru

4、ction；EPC）以提供配备完整之设施，为其负责整个工程之设计、施工直到(zhdo)营运为止。 第十一页，共42页。12统包风险(fngxin)v预算-项目、数量、采购、二次施工、工程周转金v工期-施工工期不足v技术施工工法错误v情势变更：物价上涨、汇率变动v用地取得延误v施工条件-地质/施工界面/气候v合约罚则(f z)v合约规定之应办事项第十二页，共42页。13统包决标方式统包决标方式(fngsh)(fngsh)v TYPE 1: 直接价格最低标得标v TYPE 2 :最有利标方式- 提服务建议书及投标价v 总评分(png fn)法v 评分(png fn)单价法v 序位法报价/服务(fw

5、)建议书评分序位最低决标第十三页，共42页。14 招标文件(wnjin)图说详读 工程摘要简报(jinbo)及方案决定 施工规划工期分析及数量(shling)预算计算办理选商及询价工地现勘及调查 计算执行成本与风险分析分析投标成本与现今流量预测(视需要)复核修 正 修正、定案、准备投标文件正式投标 统包工程投标前置作业统包工程投标前置作业投标否放弃第十四页，共42页。15招标招标(zho bio)(zho bio)文件图说详读文件图说详读v工程预算、预付款、押标金、保固金及履约保证金v工期注意计算基准及里程碑限制v施工工法注意施工技术或工法限制v设计规定v材料使用规定v用地取得权责相关规定v合

6、约请款规定重编详细表、数量验收认定及请款期数(q sh)v合约罚则v合约规定之应办事项第十五页，共42页。16工地工地(gngd)(gngd)现勘及调查现勘及调查v 勘查契约规定路线-注意路线长度v 勘查契约施工范围现有设施注意地下管线迁移、植栽处理及复旧范围v 现况(xin kun)了解注意施工道路现有设施、桥梁结构、邻近房舍现况(xin kun)v 现况(xin kun)地貌-注意施工工法可行性v 施工范围用地协调单位或管辖单位-预判用地取得容易度第十六页，共42页。17工程摘要简报工程摘要简报(jinbo)(jinbo)及方案决定及方案决定v说明契约相关规定(工程预算、工期、逾期违约金、

7、预付款、厂商(chngshng)资格、押标金.)v现勘情形说明(与招标文件异同、路权、地质、邻近情形.)v 施工风险评估说明(费用/利润、工期、困难度说明、对策.)v建议执行方案(最有利本案) 放弃(fngq)公司决定投标与否项目成立工作执行第十七页，共42页。18施工规划工期分析施工规划工期分析(fnx)(fnx)及数量预算计算及数量预算计算- -施工规划施工规划v施工工作面、动线、人机料动员检讨(jinto)分析v工作面需求(xqi)-以投入成本最少为基本规划v施工功率-以乐观作业考虑/注意机电工期v人力分析-以全能工班作业为佳第十八页，共42页。19现场施工现场施工(sh gng)动员日

8、动员日 92/7/1第一工区(gngq)峨眉龙山线龙山D/S涵洞(hndng)第二工区龙山新竹线92/8/29人孔作业加压测试作业 (93/8/1893/9/2)龙山D/S延线作业接续作业电缆制造93/2/20加压测试作业 (93/4/993/4/24)92/11/1693/4/29延续作业接续作业161KV 电缆附属器材采构及制造电缆制造龙山D/S93/2/10推管工程：要径作业沉箱工作井92/10/1793/3/2场铸直井(TYP.)93/2/1293/1/16 92/11/1593/3/19推管完成日推管完成日93/1/13掘进方向推进设备移机93/5/392/12/2593/4/792

9、/8/792/9/2工作井(TYP.)92/9/29推管完成日推进设备移机92/10/1592/10/29第一工区(峨眉龙山) 完成里程碑 (93/4/24)第二工区(龙山新竹) 完成里程碑(93/9/2)本区段采周末或夜间施工本区段采周末或夜间施工明挖覆盖明挖段完成日92/11/1明挖段完成日92/12/26第十九页，共42页。20施工工作面、动线、人机料动员(dngyun)检讨第二十页，共42页。21施工(sh gng)功率分析工程結構細分項目責任歸屬投入時間(日)工率分析投入資源(人/日)備註土建與電纜工程設計RESI60-4潛盾機設計及採購JV發包210-2連續壁施工RESI50/處1

10、單元/日61190M2(約18單元)/處工作井開挖(含支保)RESI15/處300M3/日51680M3/處潛盾施工地崎1058M/日14以二工班計二次襯砌(含仰拱混凝土)地崎1755M/日7明挖管路RESI615M/日572M推管施工RESI602.5M/日6172M明挖洞道RESI256M/週711M電纜延線電纜廠商301區段12條/6日63區段-每日延放區段2-3條電纜接續電纜廠商353接續/7日1024個接續(採二工班)測試作業電纜廠商7-5PS:每月施工日以25日計算為基準施工主要工率分析第二十一页，共42页。22施工(sh gng)人力资源统计分析图人力資源統計分析圖66612 1

11、214 141722 2220191413 13 1312 12 1210818 180510152025123456789 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23日期(單日統計量)預估動員人數第二十二页，共42页。23施工规划工期施工规划工期(gngq)(gngq)分析及数量预算计算分析及数量预算计算- - 施工进度施工进度目前已完成(wn chng)潜盾机设计，制造及运输为要径，预定个月进场潜盾施工(sh gng)为要径工率=8m/日二次衬砌施工为要径动员二组设备及工班工率=12m/日附属机电、电缆延线及电缆接续作业为要径分别各动员二组工班第二十

12、三页，共42页。24施工规划工期分析及数量施工规划工期分析及数量(shling)(shling)预算计算预算计算数量数量(shling)(shling)编制编制v 直接工程数量由设计功能组提供v 临时假设工程与设计者检讨编列数量及预算(y sun)v 机电及电缆数量须由机电组及电揽厂商提供v 注意契约规定材料指定需求及规定要求v 工程数量完成需double check，避免漏项v 编各工项单价分析表检讨工项细目、单价、数量第二十四页，共42页。25施工规划工期分析及数量预算计算施工规划工期分析及数量预算计算(j sun)(j sun)预算编制方法预算编制方法编制方法编制方法方法说明方法说明概算

13、法参考已完工或以发包类似工程历史统计数据,包括决标价或厂商投标价格、单位本身所储存之价格数据库【结构物之单位面积、单位长度及单位体积之单价估计】明细分项或单价分析法将直接工程费之材料费、人工费、机械与机具使用费等制成明细表分别估算及费用本估算方法须备有人工、材料、机具等项目之单价分析明细表,所编制之窗体可成为发包预算及询价窗体之参考依据询价利用询价厂商报价市场行情询问资深估价工程师之经验下包承揽价以发下包方式由小包报价/比价/降价+公司利润第二十五页，共42页。26分项单价(dnji)分析表項次工程編號：工程標案號：工料名稱單位數量單價複價編 碼 ( 備 註 )潛盾機發進到達支架座2.0023

14、2,312464,625貳-01.R01-1工作平台處1.00712,702712,702貳-01.R01-2發進鏡面工處1.00502,065502,065貳-01.R01-3到達鏡面工處1.001,096,0151,096,015貳-01.R01-4鏡面破除處2.00147,636295,272貳-01.R01-5反力座及環片臨時組立處1.00802,188802,188貳-01.R01-6運輸設備式1.0013,928,13713,928,137貳-01.R01-7潛盾洞道預鑄環片M834.0045,51237,957,053貳-01.R01-8洞道鑽掘工資式1.006,579,5106

15、,579,510貳-01.R01-9棄方處理M311,527.002592,986,424貳-01.R01-10洞道排水式1.001,500,3321,500,332貳-01.R01-11洞道清理式1.001,278,5401,278,540貳-01.R01-12背填灌漿M834.009,6918,081,889貳-01.R01-13皂土漿材M834.004,4793,735,532貳-01.R01-14假設工程費式1.002,000,0002,000,000零星工料費式1.002,807,8872,807,887貳-01.R01-15小計M834.0084,728,171計M1.00101,

16、593工程名稱：鎮北中島161kv地下輸電電纜線路工程93年7月單價分析表單價分析表人工： 機具：每 M 單價計101,593材料： 其他：第二十六页，共42页。27询价单内容(nirng)第二十七页，共42页。28办理(bnl)选商及询价 （1）第二十八页，共42页。29办理(bnl)选商及询价（2）第二十九页，共42页。30计算执行成本(chngbn)-工程预估总费用NT 502,104,500第三十页，共42页。31投标工程总费用调降数额(sh )分析 原预估工程费502,104,500元,分析调降工项 地崎报价弃方处理913元/m3,若可下降为500元,降数约 4,500,000元 地

17、崎报价潜盾洞道铁轨(tiju)可采旧品替代,施工费用降数约 13,106,100元 潜盾工作井之连续壁施工费原预估10940元/m2,以参考下包*报价约9100元/m2,依此降数约 5,800,000元 502104500-4500000-13106100-5800000-12000000=478,698,400元,约调降原预估工程费7%第三十一页，共42页。32現金流量依契約投標規定分析及基本假設1間接成本已包含在直接成本內2利潤及風險為工程成本之12%3業主對承包商之保留款佔請款數額之5%,保留款於最後一次付款時付清4承商請款每二個月月底計價一次5業主收到承包商之請款單後,於次月底付款6預

18、付款分別為土木佔契約總價 5%,機電佔契約總價 20% ,預付款於路證及港工作業許可證取得付5%,新建管路長度達70%以上付20%,第一筆以開工後第三個月底取得7預付款扣回為請款數額之20%起迄至80%止,並按當期估驗完成金額*5%/60%&20%/60%之金額逐期扣回8本工程履約保證金為工程費之9%,並依工程進度30%,60%,80%及埈工分期發還9本工程保固金為工程費之3%,保固期限一年10第一次承商請款於開工後第三個月底提出,主要考量設計須經業主審核核可後辦理11潛盾機採購付款分為訂金30%,期中支付30%,交付工地40%12Cable採購付款時程分為下單支付訂金25%,進場支付

19、50%,延線施工支付25%台電工程鎮北D/S中島D/S地下電纜統包工程-預估財物需求分析如下 (1) 本工程押標金 : 1800 萬(2004.3.15) (2)本工程履約保證金: 5000萬 (2004.4.1) (3)2004年度現金準備 : 4600 萬*50%註: 本案財物需求分析依據台電93年2月中旬公覽之投標須知規定辦理现金流量基本(jbn)假设第三十二页，共42页。33现金使用(shyng)分析表第三十三页，共42页。34现金使用(shyng)分析表第三十四页，共42页。35现金流量曲线图第三十五页，共42页。36现金流量最大准备金現金流量最大準備金-150000000-1000

20、00000-500000000500000001000000001500000001234 56789 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24月份現金金額收之後超支收之前超支(週轉金)第三十六页，共42页。37得标后执行预算(y sun)编列原则v成本RiskEscalation/ContingencyOverhead Profit合约金额vRisk：数量(shling)短少、缺项、施工错误、二次施工. （统包工程最常发生）vEscalation/Contingency：物价上涨、汇率变动vOverhead：公司管理费vProfit ：净利v

21、项目经理对公司所负责任即为在执行预算下完成本工程毛利(mol)第三十七页，共42页。3893.10.20設備(無風險)設備(有風險)材料發包自辦監造人員薪資設計其他-4,838,093 -26,562,500 14,536,500 38,464,203 -50,095,607 -3,130,000 5,827,042 -56,490,000 -12,581,049 -7,000,000 2,770,000 11,066,961 -14,010,000 -23,820,000 -118,569,000 -934,537 12,370,000 28,000,000 -(1)成本= 431,065,

22、49226,562,500 21,536,500 44,364,203 124,729,589 62,465,607 28,000,000 4,838,093 118,569,000 -2%-1%1%-1%-1%1%-1%-3%1%1%-(Risk, Contingency& Escalation) 8,096,016268,308 680,412 1,407,216 3,735,028 2,005,052 -2.47%5%5%5%-6.50%6.50%-(Overhead & Profit) 21,314,6831,412,148 1,193,706 2,468,801 8,

23、655,145 4,646,287 - - 2,938,597 (2)(Overhead, Profit& Risk) 29,410,6991,680,456 1,874,118 3,876,017 12,390,172 6,651,339 - - 2,938,597 Total=460,476,191 (1)+(2)殘值(10,000,000) = 450,476,191VAT 5%=22,523,810 總和=473,000,000 Overhead & Profit二次襯砌其他土木工程(含景觀)項 目設 計潛盾工程推管工程成本分類 & 毛利RiskContingencyEscalation附屬機電CABLE共同項目工作井(56,490,000)土壤改良执行预算(y sun)控管范例第三十八页，共42页。39工 程 名 稱日 期施 工 地 點2004/11/4貳潛盾洞道工程預算控管費用式1129,658,810124,503,9952.1潛盾機台126,265,600已簽約2.2環片m83437,957,0532.3潛盾鑽掘洞道施工m83443,418,0582.4潛盾機附屬設備(含維修)式112,159,0072.5電力電氣給水通信等費用式14,411,2912.6潛盾洞道與發進工作井接頭處理 式153,7