贷款统计分类及编码标准(试行)

1、1.1.1.1.1.2附件贷款统计分类及编码标准（试行）1 范围本标准规定了金融统计中贷款的统计分类、概念及贷款统计信息的采集、交换和共享所使用代码等内容。本标准适用于中华人民共和国境内的所有银行及其他金融机构业务的数据处理。2 规范性引用文件下列文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本标准，然而，鼓励根据本标准达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。GB/T 22602007 中华人民共和国行政区划代码GB/T 26592000 世界各国和地区名称代

2、码GB/T 47542002 国民经济行业分类GB/T 124062008 表示货币和资金的代码金融机构编码规范（银发2009363号文印发）中国人民银行 中国银行业监督管理委员会关于建立<境内大中小型企业贷款专项统计制度>的通知（银发200935号文印发）3 术语和定义下列术语和定义适用于本标准。3.1 贷款 loan机构或个人在保留资金或货币所有权的条件下，以不可流通的借款凭证或类似凭证为依据，暂时让渡或接受资金使用权所形成的债权或债务。3.2 数据 data 对事实、概念或指令的一种形式化的表示，适于人工或自动方式进行通信、解释或处理。GB/T 18391.620093.3

3、数据元 data element 用一组属性描述定义、标识、表示和允许值的数据单元。GB/T 18391.620093.4 代码 code 表示特定事物（或概念）的一个或一组字符。GB/T 1011320034 代码结构与编写格式4.1 贷款统计分类代码结构本标准采用线分类法和分层次编码方法，代码结构分为三层，代码结构图如下所示。 ×× ×××××× （数字或字母数字组合）统计分类标志值编码 （数字）统计分类标志编码 （字母）金融工具大类编码代码第一层为金融工具大类编码，采用金融工具统计分类及编码标准（试行）中的金

4、融工具大类编码，采用1位大写拉丁字母表示，贷款用F表示。代码第二层为统计分类标志编码，采用2位阿拉伯数字表示，贷款分类标志见第5章。代码第三层为统计分类标志值代码，采用6位阿拉伯数字或阿拉伯数字与大写拉丁字母组合表示，该段代码不足6位则右补0，各统计分类标志值代码表见第6章。例如：F 02 C01000表示借款人为公司的贷款； F 04 CNY000表示交易币种为人民币的贷款。4.2 分类标志值代码表编写格式本标准中按照分类标志编排顺序依次进行分类标志值代码编码，其基本格式如下所示：编码+分类标志名称表示：编码方法：代码表：5 贷款分类标志及编码贷款分类标志、分类标志说明及编码见下表。编码分类

5、标志说明01资产负债类型指贷款资金的债权、债务属性。02国民经济部门指对借款人所属的国民经济部门分类。03币种指贷款的交易币种。04地区指借款人登记注册地或常住地。21行业指借款人在有关部门登记注册的或主要从事的行业。22企业出资人经济成分指借款企业实际控制人经济成分。23企业规模指借款企业的经营规模。24合同期限指贷款合同初始约定的还款期限。25剩余期限指贷款业务由报告日至合同约定到期日的剩余期限。51产品类别对归属于贷款工具的金融合约按特定契约特性进行分类。52贷款逾期期限指贷款的本金或利息超过贷款合同规定期限的时间。53贷款实际投向指贷款合同上载明的实际用途。54个人经营贷款用途指个人经

6、营性贷款的实际用途。55贷款质量指贷款质量的五级标准分类。56贷款迁徙方式指贷款从年初到报告期末两个时点的质量迁徙情况。57贷款经营类型指依据贷款资金来源及贷款发放对象的确定方式不同进行的贷款分类。58贷款还款方式指贷款合约中载明的借款人偿还金融机构贷款的方式。59贷款财政扶持方式指国家为了实现特定的政治经济目标，由财政安排专项基金向国有企业或劳动者个人提供资助的方式。60贷款担保方式指借款人根据要求提供的第三方保证的方式。61利率是否固定指贷款合同存续期内利率水平是否变动。62利率期限单位指贷款利率适用的时间单位。63贷款利率重新定价期限指贷款业务自报告日到最近可重定价日或到期日的期限。64

7、贷款状态指贷款处于正常、展期、逾期或核销状态。65抵减存款准备金方式指贷款按照是否作为存款缴纳存款准备金的轧差项。6 贷款分类标志值及代码表6.1 资产负债类型01 资产负债类型表 示：AssetLiabilitiesTypeCode编码方法：两位大写字母+两位数字代 码 表：代码名称说明AL01资产指金融机构以贷款合约的方式向其他机构融出的资金。AL02负债指金融机构以贷款合约的方式从其他金融机构获得的资金。6.2 国民经济部门02 国民经济部门表 示：NationalEconomySectorCode编码方法：一级分类代码（1位大写字母）+二级分类代码（2位数字）代 码 表：代码名称说明A

8、政府部门指在我国境内通过政治程序建立的、对其他单位拥有立法、司法和行政权的法律实体及附属单位。A01中央政府管理一个国家全国事务的国家机构的总称，负责统一领导全国地方行政工作，集中掌握国家的国防、外交、财政等行政职权部门。A02地方政府指管理一个国家区域性事务的政府组织机构。A03社会保障基金根据国家有关法律、法规和政策的规定，为实施社会保障制度而建立起来、专款专用的资金。B金融机构部门主要从事金融媒介以及与金融媒介密切相关的辅助金融活动的常住单位。B01货币当局详见银发2009363号。B02监管当局B03银行业存款类金融机构B04银行业非存款类金融机构B05证券业金融机构B06保险业金融机

9、构B07交易及结算类金融机构B08金融控股公司B09特定目的载体将为持有特定资产而创立的金融实体分类为特定目的载体，如证券投资基金、资金信托计划、代客理财项目和资产证券化项目等。B99其他小额贷款公司、担保机构、典当机构、外国央行驻中国办事处、金融机构举办的各类协会、其他。C非金融企业部门指主要从事市场货物生产和提供非金融市场服务的常住企业，主要包括从事上述活动的各类法人企业。C01公司指依据中华人民共和国公司登记管理条例核准登记注册的企业。C02非公司企业指依据中华人民共和国企业法人登记管理条例核准登记注册的企业。C99其他非金融企业部门农民专业合作经济组织、在工商部门登记注册，领取法人营业

10、执照的民办非企业（法人）单位、企业联合会、商业联合会、其他。D住户部门包含共享生活设施、分享一些或全部收入和财富并共同消费某种商品或服务（主要是住房和食物）的一小群个人及部分为其服务的非营利机构。D01住户包括住户、个体工商户和非公司私营企业等。D02为住户服务的非营利机构指主要向住户或社区免费提供商品和服务，或所收取的价格从经济角度看不显著的机构部门，但由政府单位控制并资助的单位或具有显著营业性质的民办非企业单位（法人）除外。E国外部门所有不具有常住性的机构单位。E01国际组织国际组织是指三个或三个以上国家（或其他国际法主体）为实现共同的政治经济目的，依据其缔结的条约或其他正式法律文件建立的

11、常设性机构。E02外国政府世界其他国家和地区的政府部门。E03国外金融机构世界其他国家和地区的金融机构部门。E04国外非金融企业世界其他国家和地区的非金融企业部门，包括本国非金融企业部门的国外分支机构。E05外国居民未纳入上述国外部门的国外个人或机构组织。6.3 币种03 币种表 示：CurrencyCode编码方法：三位大写字母代 码 表：代码名称说明USD美元采用GB/T 12406中的三位字母型代码。HKD香港元CNY人民币6.4 地区04 地区表 示：RegionCode编码方法：6位数字代 码 表：代码名称说明110000|820000境内详见GB/T 2260采用GB/T 2260

12、的县（区）级数字码。000XXX境外及港澳台详见GB/T 2659前3位用“000”填充，后3位采用GB/T 2659的3位国别阿拉伯数字代码（港澳台编码暂采用该标准编码）。6.5 行业21 行业表 示：IndustryCode编码方法：门类代码（1位大写字母或数字）+大类代码（2位数字）代 码 表：代码名称说明A01|T98详见GB/T 4754采用GB/T 4754第一大类分类标准。100个人借款人为个人。200境外借款人为非居民。6.6 企业出资人经济成分22 企业出资人经济成分表 示：EconomicSectorCode编码方法：一级分类代码（1位大写字母）+二级分类代码（2位数字）+

13、三级分类代码（2位数字）代 码 表：代码名称说明A公有控股经济1.相对控股是指在企业的全部实收资本中，某经济成分的出资人拥有的实收资本(股本)所占的比例虽未大于50%，但根据协议规定拥有企业的实际控制权（协议控股）；或者相对大于其他任何一种经济成分的出资人所占比例（相对控股）。2. 绝对控股是指在企业的全部实收资本中，某种经济成分的出资人拥有的实收资本(股本)所占企业的全部实收资本（股本）的比例大于50%。投资双方各占50%，且未明确由谁绝对控股的企业，若其中一方为国有或集体的，一律按公有绝对控股经济处理;若投资双方分别为国有、集体的，则按国有绝对控股处理。A01国有控股A0101国有相对控股

14、A0102国有绝对控股A02集体控股A0201集体相对控股A0202集体绝对控股B非公有控股经济B01私人控股B0101私人相对控股B0102私人绝对控股B02港澳台控股B0201港澳台相对控股B0202港澳台绝对控股B03外商控股B0301外商相对控股B0302外商绝对控股6.7 企业规模23 企业规模表 示：CorporationScaleCode编码方法：两位大写字母+两位数字代 码 表：代码名称说明CS01大型详见银发200935号。CS02中型CS03小型6.8 贷款合同期限24 贷款合同期限表 示：LoanContractTermsCode编码方法：两位大写字母+两位数字代 码 表

15、：代码名称说明CT01短期贷款指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款。CT02中期贷款指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款。CT03长期贷款指贷款期限在5年（不含5年）以上的贷款。6.9 贷款剩余期限25 贷款剩余期限表 示：LoanRemainingTermsCode编码方法：两位大写字母+两位数字代 码 表：代码名称说明RT01未定期限“未定期限”指没有确定到期日的贷款。RT02次日“次日”指下一个营业日。RT032-7日RT048-30日RT0531-90日RT0691日-1年RT071年以上RT08逾期指贷款的本金或利息发生超过合同约定到期日的贷款。6.10 产品类别

16、51 产品类别表 示：ProductsTypeCode编码方法：金融工具大类代码（1位大写字母）+金融工具小类代码（2位数字）+贷款类别一级分类（1位数字）+贷款类别二级分类（1位数字）+贷款类别三级分类（1位数字）代 码 表：代码名称说明01再贷款中央银行按规定发放的贷款。02普通贷款贷款人与借款人签订的约定利率、期限并还本付息的贷款合同。021消费贷款指贷款人向个人借款人发放的，用于购买住房、教育、购买大件耐用消费品及其他生活消费用途的贷款。0211个人住房贷款贷款人向个人借款人发放的用于购买、建造和大修理各类型住房的贷款。0212个人汽车消费贷款指贷款人向个人借款人发放的，用于购买自用车

17、的贷款。自用车指借款人购买的、不以生产经营为主要目的的汽车。0213助学贷款指贷款人向借款人发放的，用于教育目的的贷款。02131国家助学贷款指贷款人向借款人发放的，由政府财政提供贴息资金，用于教育目的的贷款。02132一般商业性助学贷款指贷款人向借款人发放的，利息完全由借款人承担，用于教育目的的贷款。0219其他消费贷款指贷款人向个人借款人发放的，用于购买大件耐用消费品及其他生活消费用途的贷款。022经营贷款指贷款人向借款人发放的，用于合法生产经营的贷款。023固定资产贷款指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。03拆借经中国人民

18、银行批准进入全国银行间同业拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。04透支指贷款人授予客户一定的信用额度，允许其在信用额度内进行支付或取现，从而获得短期信贷资金的行为。041账户透支指贷款人授予借款人一定的信用额度，允许借款人在约定的账户、约定的限额内以透支的形式获得短期融资和结算便利。042贷记卡透支发卡机构授予贷记卡持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内进行支付或取现，从而获得短期信贷资金的行为。043准贷记卡透支发卡机构授予准贷记卡持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内进行支付或取现，从而获得短期信贷资金的行为。05垫款指金融机构为客户承担第三

19、方责任而垫付的资金。051承兑垫款指金融机构因承兑商业汇票承担责任为汇票付款人垫付的资金。052担保垫款指金融机构由于开办担保业务为借款人承担第三方责任而垫付的资金。053信用证垫款指金融机构由于开出信用证为借款人承担第三方责任而垫付的资金。054其他垫款指不包括在以上核算范围内的垫款。06回购/返售指资金融入方与资金融出方以协议的方式，按特定价格出售资产融入资金，并约定在将来特定日期按指定价格购回相同或类似资产的交易行为。对于资金融入方，是资产回购；对于资金融出方，是资产返售。061债券回购/返售指资金融入方与资金融出方以协议的方式，按特定价格出售债券融入资金，并约定在将来特定日期按指定价格

20、购回相同或类似资产的交易行为。对于资金融入方，是债券回购；对于资金融出方，是债券返售。062票据回购/返售指资金融入方与资金融出方以协议的方式，按特定价格出售票据融入资金，并约定在将来特定日期按指定价格购回相同或类似资产的交易行为。对于资金融入方，是票据回购；对于资金融出方，是票据返售。063贷款回购/返售指资金融入方与资金融出方以协议的方式，按特定价格出售贷款融入资金，并约定在将来特定日期按指定价格购回相同或类似资产的交易行为。对于资金融入方，是贷款回购；对于资金融出方，是贷款返售。064股票及其他股权回购/返售指资金融入方与资金融出方以协议的方式，按特定价格出售股票及其他股权融入资金，并约

21、定在将来特定日期按指定价格购回相同或类似资产的交易行为。对于资金融入方，是股票及其他股权回购；对于资金融出方，是股票及其他股权返售。065黄金回购/返售指资金融入方与资金融出方以协议的方式，按特定价格出售黄金融入资金，并约定在将来特定日期按指定价格购回相同或类似资产的交易行为。对于资金融入方，是黄金回购；对于资金融出方，是黄金返售。07黄金、证券借贷黄金或证券资产持有方将此类资产转移给资产借入方，资产借入方向其提供资金抵押，并约定在特定日期或一经要求，资产借入方就必须归还相同或类似资产的交易行为。071债券借贷指债券持有方将债券转移给债券借入方，债券借入方向其提供资金抵押，并约定在特定日期或一

22、经要求，债券借入方就必须归还相同或类似资产的交易行为。072票据借贷指票据持有方将票据转移给票据借入方，票据借入方向其提供资金抵押，并约定在特定日期或一经要求，票据借入方就必须归还相同或类似资产的交易行为。073股票及其他股权借贷指股票及其他股权持有方将股票及其他股权转移给资产借入方，股票及其他股权借入方向其提供资金抵押，并约定在特定日期或一经要求，股票及其他股权借入方就必须归还相同或类似资产的交易行为。074黄金借贷指黄金持有方将黄金转移给资产借入方，黄金借入方向其提供资金抵押，并约定在特定日期或一经要求，黄金借入方就必须归还相同或类似资产的交易行为。075其他资产借贷指不包括在以上范围内的

23、资产借贷。08贸易融资金融机构为客户提供的与贸易结算相关的融资或信用便利。（以票据买卖或贴现进行的贸易融资除外）081国际贸易融资指金融机构为进出口商提供的与国际贸易结算相关的融资或信用便利。082国内贸易融资指金融机构为借款人提供的与国内贸易结算相关的融资或信用便利。09融资租赁出租人根据承租人对租赁物和供货人的选择或认可，将其从供货人处取得的租赁物按合同约定出租给承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活动。10打包信贷受让资产指金融机构受让其他金融机构出售的由两个或两个以上信贷资产打包组成的组合式信贷资产。11转贷款指金融机构以自己名义向境外出口信贷机构、金融机构、政府筹资，并将所筹资金

24、转贷给境内机构的贷款。12并购贷款指贷款人向并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款的贷款。99其他贷款不在以上范围内的贷款。6.11 贷款逾期期限52 贷款逾期期限表 示：LoanOverdueTermsCode编码方法：两位大写字母+两位数字代 码 表：代码名称说明OT01逾期30天（含）以内指未按照合同规定偿还本金或利息的贷款逾期天数。OT02逾期31天到90天（含）OT03逾期91天到180天（含）的贷款OT04逾期181天到270天（含）的贷款OT05逾期271天到360天（含）的贷款OT06逾期361天以上的贷款6.12 贷款实际投向53贷款实际投向表 示：LoanRealIn

25、vestmentCode编码方法：门类代码（1位大写字母或数字）+大类代码（2位数字）+中类代码（1位数字）代 码 表：代码名称说明A011|T980详见GB/T 4754按照GB/T 4754分至396个中类。1000个人贷款借款人为个人的贷款。2000境外贷款借款人为非居民的贷款。6.13 个人经营贷款用途54 个人经营贷款用途表 示：PersonalLoanPurposeCode编码方法：两位大写字母+两位数字代 码 表：代码名称说明PP01商业用房指贷款人向个人借款人发放的，用于商业经营为目的的购房贷款。PP02商用车指贷款人向个人借款人发放的，以营运获利为目的的购车贷款。PP03其他

26、其他个人经营性贷款。6.14 贷款质量55 贷款质量表 示：LoanQualityCode编码方法：两位大写字母+两位数字代 码 表：代码名称说明QL01正常类贷款借款人能够履行合同，没有足够的理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款。QL02关注类贷款借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的贷款。QL03次级类贷款借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款。QL04可疑类贷款借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。QL05损失类贷款在采取所有可能的措施或一切必要的

27、法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。6.15 贷款迁徙方式56 贷款迁徙方式表 示：LoanMigrateTypeCode编码方法：两位大写字母+两位数字代 码 表：代码名称说明MR01重组上调贷款指由于借款人财务状况恶化或无力还款而由银行对合同条款做出调整（一般包括：贷款展期、借新还旧、减免利息、减免部分本金、调整还款方式、改善抵押品、改变担保条件等），依照有关规定在观察期后将贷款分类由不良上调至正常的贷款。MR02非重组上调贷款指由于借款人、担保人财物状况发生好转等因素，在未改变原有贷款条件的状况下，不良贷款的分类结果期末上调至正常类或关注类的情况。6.16 贷款经营

28、类型57 贷款经营类型表 示：LoanOperationTypeCode编码方法：两位大写字母+两位数字代 码 表：代码名称说明OP01自营贷款指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和利息。OP02银团贷款指由两家或两家以上金融机构基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，向借款人提供贷款。OP03委托贷款指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。OP04特定贷款指经国务院批准并对贷

29、款可能造成的损失采取相应补救措施后责成金融机构发放的贷款。6.17 贷款还款方式58 贷款还款方式表 示：LoanRepaymentTypeCode编码方法：两位大写字母+两位数字代 码 表：代码名称说明RM01到期还本按照合同约定在合同到期日一次性还清贷款本金的还款方式。RM02分期等额本金按照合同约定在合同期内定期偿还同等数额贷款本金的还款方式。RM03分期等额本息按照合同约定在合同期内定期偿还同等数额贷款本息的还款方式。RM99其他除上述还款方式外的还款方式。6.18 贷款财政扶持方式59 贷款财政扶持方式表 示：LoanFinancialSupportTypeCode编码方法：一级分类

30、代码（1位大写字母）+二级分类代码（2位数字）+三级分类代码（2位数字）代 码 表：代码名称说明A贴息财政贴息是政府为支持特定领域或区域发展，根据国家宏观经济形势和政策目标，对承贷企业的银行贷款利息给予的补贴。A01中央政府贴息是指以中央财政资金专项用于国家政策扶持行业的银行贷款利息予以补贴的资金。A0101 中央政府全额贴息国家为扶持某行业，以中央财政对该行业的贷款实行全额利息补贴。A0102 中央政府部分贴息国家为扶持某行业，以中央财政对该行业的贷款实行部分利息补贴。A02 地方政府贴息是指以地方财政资金专项用于国家政策扶持行业的银行贷款利息予以补贴的资金。A0201 地方政府全额贴息国家

31、为扶持某行业，以地方财政对该行业的贷款实行全额利息补贴。A0202 地方政府部分贴息国家为扶持某行业，以地方财政对该行业的贷款实行部分利息补贴。B税前提取准备指依据国家相关政策，允许从事贷款业务的金融企业提取的贷款损失准备税前扣除。Z其他除贴息方式以外的财政扶持方式。6.19 贷款担保方式60 贷款担保方式表 示：LoanGuaranteeTypeCode编码方法：一级分类代码（1位大写字母）+二级分类代码（2位数字）代 码 表：代码名称说明A质押贷款指按中华人民共和国担保法规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质押物发放的贷款。B抵押贷款指按中华人民共和国担保法规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。 B01 房地产抵押贷款以借款人或第三人的房地产作为抵押物发放的贷款。 B99 其他抵押贷款除房地产抵押贷款外的其他抵押贷款。C保证贷款指按中华人民共和国担保法规定的保证方式以第三人承诺在借款