鞍钢矿业信息化方案建议

1、 鞍矿集团信息管理系统工程项目(方案建议 北京用友软件工程有限公司2004年4月 文档更新记录 文档审核记录 文档去向记录 目录前言 (7第一章项目背景 (81.1鞍矿介绍 (81.2组织结构 (91.3项目目标 (91.3.1概述 (91.3.2项目需求 (10第二章信息化战略规划 (122.1概述 (122.2战略规划的制订 (132.2.1企业战略与IT战略规划 (132.2.2战略规划原则 (142.2.3战略规划步骤 (142.2.4战略规划的收益 (162.3规划建议 (162.3.1策略建议 (162.3.2概要规划 (172.3.3建设方法 (212.3.4项目费用概算 (22

2、第三章现有业务描述 (233.1现有系统概述 (233.2财务核算描述 (243.2.1现状 (243.2.2存在问题 (253.3采购及库存管理 (263.3.1现状 (26 3.3.2采购业务流程 (273.3.3存在问题 (273.4成本管理 (283.5概述 (283.6眼前山铁矿成本核算 (293.7新安杰预算实时成本系统 (303.8其他系统 (30第四章业务解决方案 (324.1概述 (324.2NC财务方案 (324.2.1财务业务一体化方案 (334.2.2财务总体架构 (344.3采购与库存 (364.3.1概述 (364.3.2NC 库存管理 (384.3.3NC采购管理

3、 (404.4成本管理 (434.4.1概述 (434.4.2NC成本管理 (454.4.3成本管理应用流程 (47第五章技术解决方案 (495.1基于J2EE的B/S多层架构 (495.2基于框架的架构设计及组件开发技术 (515.2.1架构设计及组件开发 (515.2.2EJB组件及体系结构 (515.2.3软件架构的技术底层 (525.3基于用友中间件技术的系统间数据交换解决方案 (535.3.1开放的应用服务器框架: (53 5.3.2子系统间的数据交换 (555.4基础平台选择 (555.5技术性能 (575.5.1可靠性(灾难恢复等 (575.5.2高效性(查询/分析等 (585.

4、5.3可扩展性(开放性,可维护性 (595.5.4安全性(数据加密/权限管理/防病毒等 (60第六章实施与服务 (626.1项目管理 (626.1.1项目管理核心思想 (626.1.2项目管理实现的目标 (636.2项目实施过程管理 (636.2.1项目培训 (646.2.2项目计划、资源分配和项目控制 (656.2.3项目档案管理 (666.2.4项目验收 (666.3项目组织计划 (686.3.1项目组织框架 (686.4质量保证计划 (716.4.1用友软件的质量保证 (716.4.2质量影响要素分析 (716.4.3质量保证流程和措施 (726.4.4调试和运行验收测试计划 (746.

5、5风险分析 (746.5.1目标风险 (756.5.2规模风险 (756.5.3质量风险 (756.5.4资源风险 (756.5.5管理风险 (75 6.6培训计划 (766.6.1培训对象及目标 (766.6.2培训课程 (766.6.3约束条件 (776.6.4培训计划 (776.6.5管理层培训 (776.6.6项目组培训 (776.6.7最终用户培训 (786.7项目售后服务及技术支持 (786.7.1服务计划 (786.7.2售后服务方式 (796.7.3服务响应时间 (806.7.4服务监督 (80 前言感谢鞍矿集团对用友集团的信任、并给予我们参与管理信息系统工程项目的机会,我们对

6、此深感荣幸、十分珍惜。作为国内最大的独立软件厂商和最大的财务软件供应商,北京用友软件股份有限公司(以下简称北京用友将积极参与社会的信息化建设作为自己的企业宗旨,承接过许多重大的信息化建设项目,对参与鞍矿集团信息管理系统工程项目报有极大的热忱。用友公司一向致力于为大型、集团型企业和行业系统提供整体解决方案。并于1998年起开始开发基于B/S结构的企业管理软件,在三年的时间内,走过了项目阶段(1998-1999、核心产品阶段(1999-2000,目前已经迈入全面产品阶段。用友公司最新开发的NC系列产品涵盖了财务、供应链、生产制造、CRM、决策支持、电子商务等方面,将为大型企业提供完善的应用解决方案

7、。同时,为了满足广大企业用户的行业化和个性化需求,用友公司在2002年成立了北京用友软件工程公司,在北京用友的整体业务优势和技术积累基础上,以北京用友的软件产品(U8和NC为基础,以满足客户具体业务需求的目标,为客户定制开发各类应用软件,做到通用性、标准性与个性化的完美结合。我们确信,以我们在管理软件领域的业务理解能力、产品和技术成熟性以及大型企业信息化建设的实施经验,一定能够高效、出色地完成鞍矿集团管理信息系统工程的建设任务。长期以来,鞍矿集团都是用友公司最重要的客户之一。我们为用友公司的软件产品能够服务于鞍矿集团而倍感荣幸,并衷心希望我们的产品与服务能够为鞍矿集团带来一定的帮助。在新的时期

8、,鞍矿的发展进入一个新的阶段,市场环境的变化,管理水平的提升,技术的进步都对企业信息化提出了更高的要求。企业的管理者比以往更加清楚的看到,信息化是一个长期的过程,需要坚持不懈的努力。面对这些挑战,用友公司秉承做客户真诚朋友的一贯理念,希望与鞍矿集团建立战略合作伙伴关系,一起努力,共同发展。我们谨以诚恳的态度和诚实的精神,表达我们参与鞍矿集团管理信息系统工程建设的热切愿望以及对项目的承诺。预祝鞍矿集团管理信息系统工程建设项目取得圆满成功! 第一章项目背景1.1 鞍矿介绍鞍山矿业公司是鞍山钢铁集团公司的全资子公司,是鞍钢主要的原、辅料基地,是我国最大的黑色冶金矿山企业。下属三座辅料矿山、三座大型选

9、矿厂。另有矿山机械、运输设备修造、动力、热电、矿山建设、汽车运输等专业厂(公司六个、研究所、设计院、技工学校、中小学校、干部学校,医院等科研、设计、文教卫生单位二十二个。分布在鞍山、大连、朝阳等地区,是大型全民所有制企业。全民职工4.2万人,集体职工2.8万人,退休职工2.2万人。固定资产原值64亿元,净值35.9亿元。公司探明铁矿石储量74亿吨、工业储量44亿吨。铁矿石主要为沉积变质的赤铁矿石和磁铁矿石、其中以赤铁矿石为主,磁铁矿石次之,还有一部分含绿泥石和碳酸盐较高的难选矿石,矿石含铁品位2832%,铁矿物粒度平均7437微米。嵌布粒度细,矿石种类复杂。鞍山矿业公司大部份是原苏联设计院的老

10、矿山,其采选工艺均系原苏联五二年代水平,尤其是矿山进入深凹开采后,面临的技术难题越来越多,因难越来越大。经过多次技术改造,使老企业焕发了青春。八十年代,公司在全国露天铁矿首次采用了间断棗连续工艺;在大孤山铁矿采场应用了铁路运输棗破碎机棗胶带机系统;在东鞍山铁矿应用了铁路运输棗破碎机棗胶带机棗排土机系统。近年来,又在齐大山铁矿采用了带可移动式破碎机的间断棗连续工艺系统。此外,还先后应用和推广了大区微差爆破、陡帮开采、分期开采、板式给矿机转载等先进技术和工艺,取得较好的成效。选厂流程复杂,有全国最大的赤矿选矿厂棗东鞍山选矿厂,采用单一碱性浮选流程,齐大山选矿厂采用阶段磨矿棗弱磁棗强磁棗浮选联合流程

11、和焙烧阶段磨矿重磁棗浮选联合流程,大孤山选取矿厂,早在70年年代采用了细筛再磨工艺、提高了精矿质量。这三座选厂每年处理磁铁矿600万吨、赤铁矿1240万吨、平均输出精矿品位达到64.0。新建的调节器军台选矿厂采用了许多新工艺、新技术和新设,在精矿高浓度管道输送、尾矿高浓度输送、水处理技术和自动控制等方 面,达到了国内外先进水平。目前,公司装备部控大型机动设备273台,其中牙轮钻机31台、电铲93台(以4m3斗容为多,最大电铲斗容是16.8 m3、破碎要38台、球磨机102台。装备部控运输设备365台,其中大型汽车158台(最大汽车载重量是154吨、电力机车99 台、推土机108台。同时,计算机

12、在矿山生产和管理中得到了广泛应用。鞍矿隶属于鞍钢集团,生产的成品为2种,根据含量区分不同的等级,全部以鞍钢集团制定的内部结算价销售给鞍钢集团。自2003年至今,整个冶金行业市场形式极好,上游的原料市场价格上涨,2004年鞍钢矿业预计实现利润为8亿。1.2 组织结构 1.3 项目目标1.3.1概述 在现有信息化建设基础上进一步实现管理控制,希望与用友公司建立长期合作关系,由用友公司对于现有状况进行评价,提供整体的三年规划方案,包括近期、中期、远期规划以及相应的预算。1.3.2项目需求一、总体要求在保护好现有应用资源的基础上,结合对前期工作的调查,结合用友公司的开发经验,结合相关公司的实践经验,在

13、现有工作的基础上,对公司下一步的ERP资源计划管理提出具体实施方案和费用预算计划;实现对集团公司应用的老客户实行特殊服务,重点扶持;帮助用户规范管理,优化应用;系统升级费用优惠及年度服务费用收取实行优惠政策。二、详细需求(一财务需求1.主体生产车间、财务部门和有关领导需要通过实时了解在供销公司19各供应站的实际消耗情况,从而了解各主体生产单位的成本、利润等运作情况。2.发挥财务预算的功能,实现财务的事前事中事后的分析、控制、监督;3.财务帐套和各单位年度、季、月预算信息如何有效结合;即预算与执行数据的对比分析。4.关于内部管理的报表,供销公司帐套启用应收应付系统,满足报表需求问题。5.对于一些

14、重点财务指标实行报警自动提示,例如:公司主体单位上报完制造费用报表之后,对有些指标提示报警。(二物流需求1.各单位需要及时了解各种物资在公司内部的物资供应系统的18个供应站和库房的分布及汇总情况;2.将各单位在公司内部的物资供应系统的18个供应站和库房的消耗实时进行分类统计;3.供销公司需要及时了解各种物资在18个供应站和库房的定额储备超降情况,以便于进行员工业绩考核;4.对于各仓库能否控制总金额,对于某品种超过储备定额能否控制不允许入 库5.在多个帐套中的数据集中统计汇总。(三一体化需求1.18个供应站和库房的帐套集中管理一体化问题,能否变成统一个帐套。2.对各单位独立应用的财务帐套和库存帐

15、套需进行网络化的数据资源共享化的集中监控管理、过程监督控制及汇总统计等需求。3.内往凭证的直接输入输出传递,供销公司和公司内部单位的内往结算,直接做为付款单位的原始凭证;4.ERP资源计划管理如何实现。 第二章信息化战略规划2.1 概述信息化建设的必要性,企业已经普遍认识。然而,信息化战略规划的意义,却没有得到重视。实际上,当前企业在信息化过程中,遇到的挫折或者遭遇失败,很多都与缺少IT战略规划有关。企业在没有做战略规划的前提下实施IT系统,可以说是事倍功半,而且为后续上其他系统遗留了很多的集成和接口问题,这还不包括原先系统的升级、平台的更换、数据迁移、网络改造、原厂商的后续支持有没有保障等问

16、题。随着信息化建设的前进,越来越多的企业认识到这个问题,也开始将信息化战略视为企业战略的一部分。企业信息化战略规划以整个企业的发展目标,发展战略,和企业各部门的目标与功能为基础,结合行业信息化方面的实践和对信息技术发展趋势的掌握,提出企业的信息化远景,目标,和战略,全面系统地指导企业信息化的进程,协调发展地进行信息技术的应用,及时地满足企业发展的需要,以及有效充分地利用企业的资源。企业信息化规划在时间上的跨度一般是三至五年。每年要根据周围新的环境,企业新的发展,和技术上新的趋势等等因素对其做出调整和完善。信息化建设涉及到的问题呈现出明显的非线性,甚至用“一团麻”来形容:战略是否明晰、流程是否调

17、整、组织架构的敏感、信息孤岛的当前情况、应用人员的态度/素质、技术选用的评价标准等等,如何把这些方方面面协调一致,这就是“信息化战略规划”发挥的作用。具体来说,就是通过按照IT规划方法论,逐步理清企业管理提升和信息化应用的总体方向,客观分析当前所处的位置,理智分析当前和未来之间的差距,然后制定策略、明确原则、给出路线,再明确每一个信息化建设的项目之间的时序关系和依赖关系,并落实每一个信息化建设的项目的里程碑。同时,自始至终贯穿的,有变革管理,有对同行业、不同行业的标杆的最佳实践(Best Practice的学习和借鉴。鞍矿集团在信息化建设方面,给予了非常的重视,有着长期信息化建设的成 功经验。

18、在信息化中已经取得了巨大成功。当前,一方面信息化的应用已经在多个部门得到普及应用,另一方面市场环境的变化,企业的发展都赋予信息化建设以更重要的责任。在这种情况下,需要也必须以全局的,系统的眼光来看待信息化建设。因此,面向企业未来的发展战略,制订相应的信息化战略规划,是势在必行的,也是顺理成章的。企业的信息化战略规划需要结合企业的经营目标,企业战略规划,企业所处的环境,企业的当前状况等多种因素,经过综合分析才可以制订。这需要企业内部各部门管理者以及可能需要借助的外部咨询力量,成立项目小组来完成此项工作。因此,在没有进行深入的调研掌握丰富的资料的情况下,我们难以给出详尽完善的规划建议。但结合我们所

19、获得的相关资料,鞍矿的需求,依据我们以往的经验,我们在下面分别针对1,战略规划的步骤;2,鞍矿未来3-5年信息化建设的一般性规划建议;进行说明。2.2 战略规划的制订2.2.1企业战略与IT战略规划如前所述,信息化战略规划是为企业战略规划服务的,要依据企业的发展目标,发展战略来制定战略规划,下图说明了这种关系。 2.2.2战略规划原则1,整体性企业中的各个经营环节(设计、管理、制造是不可分割的,需要统一考虑;整个经营过程实质上是一个信息的采集、加工和传递的处理过程。企业信息化建设不是孤立地搞单项计算机应用,在选用技术时应有统盘考虑,力求信息集成与过程集成,以获得综合效益。2,有效性企业在IT规

20、划阶段应该首先考虑现有的流程处理和业务需要,而不是一味追求先进技术和最新版本。3,超前性企业信息化的总体规划要有发展的观点,应站在企业优化的高度来规划企业信息化建设。信息化规划本质上可以定位成从业务战略到信息战略的实现。从组织的战略出发而不是从系统的需求出发,可以避免脱离目标而进行建设的困境。从业务的变革出发而不是从技术的变革出发,有利于充分利用组织的现有资源来满足关键需求,从而避免建设的信息系统无法有效地支持组织的决策。2.2.3战略规划步骤1,形势分析明确企业的发展目标,发展战略,和发展需求。研究整个行业的发展趋势和信息技术产品的发展趋势。认识企业目前的信息化程度和信息资源。2,制定战略

21、根据第一部分形势分析的结果,来制定和调整企业信息化的指导纲领,争取企业以最适合的规模,最适合的成本,去做最适合的信息化工作。首先是根据本企业的战略需求,明确企业信息化的远景和使命,定义企业信息化的发展方向和企业信息化在实现企业战略过程中应起的作用。其次是起草企业信息化指导纲领。它代表着信息技术部门在管理和实施工作中要遵循的企业条例。是有效完成信息化使命的保证。然后是制定信息化目标。它是企业在未来几年为了实现远景和使命而要完成的各项任务。3,设计信息化总体架构设计的信息化工作结构和模块,以层次化的结构涉及企业信息化的各个领域,包括信息系统应用层架构、数据层架构、开发层架构、技术层架构、操作层架构

22、等。4,拟定信息技术标准涉及到对具体技术产品,技术方法,和技术流程的采用,也是对信息化总体架构的技术支持。通过选择具有工业标准,应用最为广泛,发展最有前景的信息技术为标准,可以使企业信息化具有良好的可靠性,兼容性,扩展性,灵活性,协调性,和一致性。从而提供安全,先进,有竞争力的服务,并且降低开发成本和时间。5,进行项目分派和管理。首先对每一层次上的各个功能模块以及相应的各项企业信息化任务进行优先级评定,统筹计划,和项目提炼。明确每一项目的责任,要求,原则,标准,预算,范围,程度,时间,以及协调和配合。然后选择每一项目的实施部门或小组。最后,确定对每一项目进行监控与管理的原则,过程,和手段。6,

23、总结企业信息化战略规划的组成和结构。 从上到下,体现了信息化过程中,上层活动对下层活动的指引和下层活动对上层活动的支持关系。从左至右,强调了企业信息化工作的各个领域以及它们之间的相互协调关系。2.2.4战略规划的收益1,企业信息化建设的步伐、重点、方向与企业的发展战略保持一致,提高企业充分驾驭IT的能力,提升企业竞争力。2,企业可以脚踏实地,客观地结合目前和未来的发展状况,决定企业进行信息化的重点。3,企业领导人和各级部门对信息化建设的指导思想、工作原则、重点应用领域、关键成功因素等形成统一共识。4,企业内部IT人员、应用人员未来应具备的知识层面与技能、技术选用的评估标准等有了事先的明晰。5,

24、企业提高IT投资的收益、降低风险。2.3 规划建议2.3.1策略建议信息化项目,尤其是ERP项目的实施从来就是一个系统工程,牵涉了企业经营的方方面面,日常的业务和管理流程将随之产生巨大的变革。更重要的是对企业的关键要素人,有着重大的影响,不仅影响企业员工的工作方式,更波及到人的思维方式。因此在项目的实施过程中,存在着各种各样的风险,可能是软件方面的不足,管理流程的漏洞,更可能是来自各方面的人为阻力,任何一方面的问题都可能导致项目的失败。所以,在实施项目管理中,很关键的一点就是从全局出发,对项目整体进行考察,确定项目的实施策略,并以实施策略为指导制订项目的详细计划。面对鞍矿这样的大型企业,我们根

25、据多年服务客户的经验积累,从项目管理角度出发,提出我们的实施策略建议。大型信息化项目的应用必须明确应用的范围,即系统应用的深度和广度。应用的广度即系统涉及的业务部门,深度即各子系统应用的层次。另外对于集团型 企业,其下包括多个业务相似的子公司,就还需要从推广的角度来考虑项目的实施。针对鞍矿的具体情况,我们建议整个鞍矿的信息化采用如下策略:统筹规划,突出重点,分步实施,渐进推广统筹规划是指企业的信息化一定要具有从全局出发,具备战略目光,根据业的目前状况、愿景、目标和发展战略,面向企业管理的长期战略与规划,制订长远而全面的计划。一定要尽力避免各自为政,急功近利等行为所造成的恶果。全面信息化并不意味

26、着所有方面一律平等,不分轻重缓急。而是要从流程切入、其他管理措施与之配套,按照“80/20”原则,把重要问题放在优先的位置,这些问题是其他许多问题获得解决的前提。实施信息化绝不可抱有一蹴而就的想法,幻想只要系统一步到位就可以高枕无忧。而是要脚踏实地,从企业实际情况采取分步骤实施,从而能够降低风险,并在各个步骤中逐步改善管理。信息化的推广更是一个长期的过程,通过在某些试点企业实施成功后,总结成功经验,由点及面的逐渐在整个集团范围内推广是规避风险的好方法。总之信息化自身绝不是管理改进以及IT建设的终结,而应是一个新的开始,是持续改革的一个步骤。要充分体现现代管理理念中的“进取不懈,永无止境”的思想

27、。2.3.2概要规划根据鞍矿的具体情况,我们将信息化历史分为下面三个阶段: 阶段一是以部门级应用为主要建设目标,包括财务电算化,库存管理系统等。其主要目的是提高工作效率,面向事务的处理。这个阶段已经基本完成,例如U8系统的应用等。阶段二是以企业集中管理,协同商务为目标,包括集中财务,供应链系统等。实现财务业务一体化,内部业务系统,流程控制等。其重要目的是优化企业业务流程运作,实现管理控制。这个阶段正在进行中。本方案建议也是针对这个阶段进行。针对本阶段的应用,我们建议采用NC系统。阶段三是企业的信息化已经进入成熟期,以全面的ERP为目标,实现企业上游下游的供应链集成,实现电子商务。同时企业的业务

28、数据已经达到一定规模,在此基础上构建企业数据仓库,进行数据挖掘,数据分析等数据的加工利用,实现决策支持。以上三个阶段可能并不存在绝对明确的分界线,某些工作可能会重叠进行。当前处于第二阶段,针对第二阶段,我们为鞍矿集团做了简单的进度计划。步骤一(第一年:财务会计,库存管理,采购管理,销售管理,成本管理,设备管理;步骤二(第二年:管理会计,生产管理,人力资源管理,企业门户,其他系统;第一阶段时间进度表: 第二阶段时间进度表 基本上,以两年时间完成第二阶段的建设任务,并开始进入第三阶段的建设工作。本方案建议书中主要针对第二阶段工作。2.3.3建设方法针对第二阶段的建设任务,我们的建议是采用平台产品+

29、定制开发的模式实现。用友公司的ERP产品NC具有平台特性,即可以基于NC平台进行快速的个性化开发。 2.3.4项目费用概算考虑到本项目的规模以及复杂程度,对其报价将需要我们富有经验的专家组使用成熟科学的报价方法,经过深入细致的研究才可以得到准确,值得信赖的数字。鉴于我们对项目的了解程度,时间的紧迫,无法执行估算流程,也就无法立即给出可以承诺的报价。但出于双方沟通的目的,我们对本项目作了粗略的费用概算,此概算基于以下因素:1,鞍矿集团的需求。2,我们根据以往经验对系统规模及工作量评估3,选择我们客户中与鞍矿集团在行业,规模相近企业,根据其信息化项目与鞍矿集团参照比较所得到的大致费用概算为:项目总

30、费用:1800万元人民币请注意,以上数据仅为费用概算,并不构成我们对项目的正式报价。 第三章现有业务描述3.1 现有系统概述 已应用U8产品中的“账务系统”(大部分是U821系统,个别系统是U850、“购销存系统”(全部是U821系统。到2002年底,公司及下属40余个单位的 财务系统全部应用计算机替代手工记帐核算,通过公司内部的广域网络光纤系统、宽带网系统,自动收集传送各类财务报表,经过鞍钢集团公司组织验收,全部达到甩帐验收标准,率先在鞍钢集团公司(要求在2003年底,完成计算机在财务系统中的应用。从2000年开始,在公司内部的物资供应系统的三个业务处室(设备处、材料处、原料处及20个供应站

31、和库房,应用了“存货核算"、“库存管理”等模块,对6万余种备品备件、材料进行计算机管理,将物资管理提高到了新的水平。3.2 财务核算描述3.2.1现状目前财务部分使用的主要模块是:总账、报表,应收应付系统已经采购,但没有能够全面实施。该企业是鞍钢集团的下属企业,下面又包含多个部门(见组织结构图。据现在了解的情况,鞍矿的下属部门虽然不是独立的法人,但目前都在独立核算。目前使用的有40多个财务账套。帐套示意图: 目前鞍矿共有40多个财务账套,每个账套均采用独立核算。除公司账套作为公司的真正法人账套向税务部门进行报税外,其他的账套均是内部核算,不是 对外的法人。鞍矿的财务核算较有特色,其中

32、各个部门类似虚拟法人般运作,独立核算成本、利润,要出具资产负债表、损益表等外部报表,以及内部要求的各种报表。部门在会计期末将报表上报到公司,公司在公司账套中进行调整(注意,公司账套中只存在调整分录及公司级别的费用、支出,然后出具公司账套报表,与其他上报的报表进行合表,形成对外发布的报表,而调整的结构不再反映到下属的各个账套中。鞍矿的这种核算方式是从原先的手工方式沿袭下来的,税务部门查账时会分别查公司账及各个部门的账。鞍矿的财务分析主要基于下属部门上报的财务报表,然后由总部在UFO中通过报表取数出具分析报表。3.2.2存在问题鞍矿对于财务方面的问题不很突出,不是目前要解决的主要问题,迫切的主要问

33、题是提出了一些UFO中的BUG。下面几条是鞍矿在财务方面可能存在的问题:第一、希望能够把财务数据进行整合,集中存放。因为现在他们的财务数据存储在各个部门(地理位置不同处,公司无法进行查阅,信息部的人希望通过某种方式能够看到下属各个部门的数据,尤其是成本数据。第二、由于鞍矿并未采用应收/应付模块,所有的往来均在总账中处理。在总账中,他们并未使用辅助核算,而是将所有的往来单位放在科目中,且往来单位科目下级科目是年度,造成一个账套中有1万个左右科目。第三、要将其供销公司账套中对各个部门的收付情况自动生成收、付相关凭证。由于其供销采用统供统销方式,公司下属10多个供应站,所有的部门都可以在所有的供应站

34、领货,在一个供销公司账套中对所有的供销财务进行核算,在 每个月底,供销公司会根据供销账套中的供货情况向所有的部门结算。而供销公司的账套与各个其它财务账套无关系,所以鞍矿希望U8系统能够自动根据其供应站与部门之间的物资领用情况,生成各自的往来凭证。3.3 采购及库存管理3.3.1现状鞍矿的采购业务集中由供销公司进行,供应站隶属于供销公司,是负责采购物料的出入库作业、实物保管的仓库,供应站的物理位置在各个生产单位。各生产单位可以从任一个供应站领用所需要的各种材料和设备备品、备件,领用后即视为生产耗用,记入当月的成本。计价方法:由2003年度的移动平均更改为计划价。鞍矿有6个主要的供应站(供应材料及

35、设备、3个超市、1个火药库、1 个油库、1个设备库、1个材料处,各主体生产单位没有自己的仓库,从供应站的仓库或另外几个仓库(包括超市领用材料及设备,月底进行供应情况汇总。目前账套设置情况为各供应站分别建立材料账套和设置账套(共12个,另外几个仓库(包括超市分别建立自己的账套(共7个。 3.3.2采购业务流程鞍矿购买了U821采购管理模块,但认为应用不是十分符合该企业的要求,由鞍山立德公司针对其特点单独开发了物流管理系统。收集原材料、设备需求计划(计划录入计划审核(经过三级审核招投标形成合同根据合同开交库单根据交库单录入U8采购入库单(材料出库单。说明:1、交库单分为两种:一种是仓库验收单;另一

36、种是直付验收单(指直接将原材料或设置发到现场。2、直付验收单转到U8后库管人员需录入采购入库单和材料出库单。3.3.3存在问题目前对以下两种统计需求比较迫切:1、各生产单位需了解各种物资在公司内部的物资供应系统的18个供应站和库房的分布及汇总情况。2、各生产单位在公司内部的物资供应系统的18个供应站和库房的消耗情况。由于各仓库分别属于不同的账套,在U8系统中需要实现以上两种查询比较 困难,因此由新安杰公司为其开发了一套物流查询系统,每天定时将U8各账套发生的业务数据及存货档案(有新建档案的情况下导入,在新安杰物流查询系统中根据导入数据做各种查询。目前这种查询的主要问题是不实时。3、由于各仓库分

37、别属于不同的账套,目前无法在U8系统中需要实现多账套的收发、库存情况查询,U8中各种储备分析等功能无法充分应用,而新安杰公司开发得物流查询系统由于各账套数据上传时间不一致,导致数据不实时,数据的可用性较差。4、重复录入:在立德系统中根据合同录入交库单;然后再在U8系统中根据交库情况重新录入采购入库单,对于直付验收的情况需重新录入采购入库单和材料出库单。用户迫切希望系统能够自动将立德系统中的交库单转变为U8系统中的入库单,避免重复录入。5、对于材料耗用而言,需要手工等到月底进行核对后,再由财务人员在供销公司账套录入内部结算的凭证,各领用部门在各自账套录入成本的凭证。3.4 成本管理3.5 概述鞍

38、矿公司属于一级成本核算,各部门属于内部独立成本核算单位,月末将成本报表(UFO报表上报公司,公司进行内部利润调整后出公司报表。属于报表平行汇总。目前大部分内部单位以UFO+总账的形式完成成本核算工作,但已经由新安杰公司为其专项开发一套成本预算实时系统,历时1年左右,正在眼前山铁矿试点应用(后面专门描述。总的来讲,鞍矿的成本核算方式比较简单,生产单位属于“品种法”核算,而且基本上是单一品种,即铁矿石,因此对于间接费用分配、完工在产分配的需求较少。 3.6 眼前山铁矿成本核算部门内部成本中心设置:到班组、机台费用项目设置:同上表成本对象:单一铁矿石眼前山铁矿的成本核算分为成本预算于实际成本核算两部

39、分成本预算成本预算部分实际上就是财务预算中的成本预算工作,是基于产量的预算,制定预算时主要考虑:定额消耗与非定额消耗。定额消耗:如延米/火药消耗,可以按照技术指标确定一个单位定额消耗标准资料。非定额消耗:如非生产动力消耗,一般依据经验进行估计。成本预算每年进行一次,预算周期到月,存在预算调整。目前预算数据手工录入。分析:此部分成本预算的需求,与一般生产企业的计划成本、标准成本有区别,实质上可以归结为财务预算,而且由于矿山企业BOM结构单一(甚至无BOM,所以基本上可以用预算费用成本代替计划、标准成本。而对于用友系统中,该预算需求完全可以在预算模块处理并提供预算于实际执行数据的对比分析。实际成本

40、核算材料领用数据汇总归集,数据来自供销公司材料、设备帐套,以及从“材料超市”采购的物料和部分自购材料,全部材料数据手工录入。制造费用归集:帐务系统UFO报表:格式同上业务要求:预算数据自动生成、材料消耗自动实时取数(可随时查看消耗情况,因为材料成本占其成本比例非常大,是目前最关注的成本项目数据实际成本于预算成本的对比分析 分析:鞍矿一直在强调的实时成本概念就是指“随时查询各部门的材料、设备消耗详细数据”,由于目前材料分帐套核算,基本无法做到实时准确查询,利用外挂的新安杰科技系统也不能完全满足需求。3.7 新安杰预算实时成本系统新安杰公司为鞍矿专项开发一套成本预算实时系统,历时1年左右,正在眼前

41、山铁矿试点应用(基于.NET平台。该系统主要完成预算成本数据录入、实际成本数据汇总、实际于预算成本的对比分析三部分功能。具体一级菜单包括:编码管理:操作员编码、部门编码定义数据录入:预算成本、实际成本费用数据、统计数据录入检索查询:编码信息查询考核分析:预算实际对比分析报表:分车间班组的成本表预警与报警:超预算报警提示分析:该系统由于是专项开发,基本满足眼矿目前需求,但由于基本未进行任何的业务逻辑的抽象,所以后续的扩展性差,在其他矿山于机关单位的推广应有比较困难。且由于开发资源所限,系统的稳定性比用友产品有很大的差距。3.8 其他系统鞍矿还使用了由新安杰公司开发的有关质量记录、计量记录、生产情

42、况记录的系统以及厂矿实时监控系统。质量计量系统质量记录:录入本单位各种质量指标对应的检验结果(原检,矿石运到鞍钢后鞍钢进行检验,将鞍钢检验结果录入系统(复检。计量记录:轨道衡称重后,重量直接反映到系统中,由库管人员对货号进行确认或将本次操作取消。生产系统 生产情况记录:主要记录生产日报情况。厂矿实时监控系统对各厂矿的生产情况及运输情况进行实时监控,加强控制。 第四章业务解决方案4.1 概述针对本阶段,鞍矿的具体需求,我们认为可以有多种解决方案。一种是保留当前应用的系统,包括U8以及立德,新安杰等公司开发的系统。在其基础上,开发新的功能模块,系统接口等,来连接现有系统,并实现所需要的功能。这种方

43、案的优点是实施难度小,周期短。但系统的扩展性存在问题,只能解决当前存在的一些问题。无法满足长期需求。另一种是应用NC系统,全面满足当前的业务需求,并基于NC开发平台实现业务的可扩展性。这种方案的优点是从根本上解决问题,应用效果好,易于扩展。但项目工程大,建设周期长。如果采用第一种方案,则在当前应用系统的基础上,进行新功能的开发满足鞍矿的需求。经过我们的进一步调研,可以确定具体的方案。我们建议采用第二种方案,即NC系统。下面将对此进行详细的描述。4.2 NC财务方案根据对鞍矿集团财务现状的分析,我们设定NC财务应用方案要实现的总体目标是:运用先进的经营管理思想,推行现代化财务管理制度,提高企业财

44、务和业务的综合管理水平,对整体的企业资源进行有效的配置、管理、控制和优化,从而实现企业价值最大化。具体包括以下几个方面:支持内部单位虚拟核算,支持报表合并支持内部往来帐管理以预算管理为核心,建立全面预算管理和控制体系对应收账款进行有效管理及分析财务业务一体化,避免重复录入及人为干预通过财务分析,及时了解企业的经营成果与经营业绩支持多种查询及打印账表,随时生成各种财务报表,满足不同管理需要 4.2.1财务业务一体化方案NC管理软件运用了动态会计理论,提出“0”会计核算的概念,即自动与半自动化核算。通过NC特有的会计平台,企业可对各种业务进行灵活的财务描述,制定会计凭证模板,在业务发生同时,在会计

45、平台上自动生成实时凭证、会计凭证,实现财务业务一体化。从而使业务信息与财务信息达到高度的一致性、同步性和完整性,通过从最低层直接获取的原始业务数据来集中数据,进行加工处理,将会计的核算与监督功能融为一体。 应用说明:销售、采购、库存等业务系统按照工作流驱动原理,通过流程配置将原始数据自动传递至应收、应付、存货核算等财务处理系统连同固定资产、工资管理和成本系统产生的单据,通过在会计平台上定义的凭证模板,生成实时凭证、会计凭证,传递至总账系统。完成从业务到财务核算的完整流程。数据可实现一次录入,多向分流,能够从不同角度对数据进行查询分析。 4.2.2 财务总体架构财务分析 说明:1. 总账系统是财

46、务信息的汇集地,提供了财务核算的基本功能,并为财务管理提供及时完整的信息。除可对外部系统通过会计平台生成的会计凭证进行处理外,还提供了快捷、灵活的凭证录入功能,辅助项信息输入简洁明了,并提供最大信息量的显示,支持多角度、多层次的组合查询。凭证打印格式及账簿格式可自由定义,提供打印预览功能。支持多币种的处理,及汇兑损益凭证自动生成等。2. 应收款是企业资金流入的一个主要来源,因此应收的管理是保证企业资金运作的一个主要手段,应收款管理系统为企业提供了一个管理资金流入的平 台,为企业提供客户及各种外部往来应收款项的处理、核销及相关的查询、统计的功能。通过对应收款项全方位的管理,实现应收业务与销售等相

47、关业务的紧密连结,辅助企业业务流,保证企业资金的健康流动。3.应付款管理是企业控制资金流出的一个主要环节,同时也是维护企业信誉,保证企业低成本采购的一个有利手段。该产品可满足各类企业进行供应商及各种外部往来应付款项和付款的处理、核销及相关的查询、统计的需要。支持企业通过对应付款和付款的管理,实现资金的合理运用及安排。4.企业日常各项费用的支出是资金的另外一个流出口,如何将费用的支出控制在合理的范围内,降低内部成本,是企业财务管理的一个核心内容。NC报账中心系统提供了对内部借款及费用支出的核算及管理功能,并提供预算控制功能。NC报账中心系统是NC财务会计中非常重要的一个部分,是企业资金计划和费用

48、管理的控制点。5.固定资产系统完成企业对固定资产的日常核算业务,全面地反映企业固定资产的增减情况,以及使用、折旧等各种信息,提供固定资产评估,固定资产减值及折旧功能。6.NC存货核算与供应链系统集成使用,可以实现对出库成本的实时动态反映,便于企业及时了解和掌握库存存货资金占用情况。7.NC系统支持产品成本、各部门/各成本中心成本、企业成本的多级成本核算。同时也支持其它多种成本核算方式。为考核成本中心的内部利润,促进各成本中心降低成本,最终提高产品市场竞争能力,NC系统根据初始设置可为用户提供实际成本、责任成本、定额成本,并提供各类成本报表及成本分析供管理者使用。8.NC iUFO报表系统(以下

49、简称iUFO是一种全面面向网络应用的基于WEB的网络分布式表格处理软件,可完成制作表格、数据运算、排序、汇总、做图形、打印等电子表的所有功能。并且可以方便的实现面向集团应用的报表合并。9.NC财务管理还提供了数据挖掘工具,可对业务、财务系统生成的数据进行采集、处理和加工,根据管理的需要,提供各种分析指标及报表,提供决策支持功能。 4.3 采购与库存4.3.1概述鞍矿集团的采购与库存由供应公司统一负责。在实现上,采用NC统一采购管理模式。 在NC中,设置独立核算的供应公司,负责对整个集团的大部分物资进行采购,存储。目的是充分发挥集中采购的规模效应,减低采购成本。物资公司负责采购业务,筛选供应商,

50、确定采购价格。物资公司与供应商进行采购结算,同时物资公司与各分公司进行内部采购结算;这种方式下的集中采购优势在于将整个集团的采购业务进行合并,可以最大限度的减低采购成本,同时可以实现整个集团范围内物资供应的均衡,从而达到减低物资储存成本的目的,减少资金占用。总体业务流程 在NC中通过工作流配置和模板定义,实现上面的业务流程。将供销公司作为独立统一帐套处理,各库作为库存组织处理。各分子公司作为独立的帐套处理。1,各分子公司的存货及设备需求计划,上报批准后在供销公司汇总。供销公司组织招投标。2,各分子公司从供销公司领用存货,作为内部采购处理。并进行内部结算。3,交货方式存在两种,一种是仓库验收,即

51、供应商将货物交付到供销公司。另一种是直付验收单,供应商直接将货物发送到现场。4,存货仓库统一由供销公司管理,开放分子公司查询的权限,即分子公司能够查询到供销公司的存货。 4.3.2NC 库存管理NC库存系统与其他模块的关系 NC库存模块与其它模块的关系,可以说库存模块贯穿了整个系统,是其它管理模块与事务处理之间联系的纽带。下面就重要的部分作简单的介绍:1.与总帐的关系:出入库及车间生产产生的信息传入总帐。2.与成本的关系:成本管理模块向库存提供成本信息;库存模块则向成本模块提供库存的出入库事务处理情况。3.与(主计划车间生产计划的关系:库存模块向计划提供初计量单位、项目的现有情况;计划向库存模

52、块提供计划安排情况,ATP信息。4.与物料清单的关系:NC库存向其提供初始计量单位及物料信息。5.与应付帐款的关系:NC库存向其提供初始计量单位及物料信息。6.与采购的关系:NC库存向其提供初始计量单位、项目、要求、组织间的运输关系等;采购部分向库存提供ATP供货信息及采购入库情况。7.与订单输入关系:库存部分向其提供计量单位、项目、ATP、项目现有量等;订单录入部分向库存部分提供发货情况、贮备数量、需求数量等。8. 车间管理系统:车间领料及完工物料入库。 NC库存系统的工作流程下图描述了NC库存系统的工作流程,说明如下:1.首先定义需要由NC库存系统进行管理的库存组织,每个库存组织可有多个库

53、房,一般以地区为单位定义库存组织。2.建立库存网络体系,在所有的库存组织档案在NC库存系统中进行定义之后,完成整个集团库存体系网络的建立3.定义每个库房需要管理的存货类别、存货目录、存货的成本信息及存货在该库房所有可能的状态信息,这是实现对库房存货量化管理的基础,如果一个存货没有在对应的库房中定义这些基础信息,则该存货不仅不能在指定的库房中进行出库、入库、转库等操作,也无法进行安全库存、货龄分析的控制4.NC库存系统对库存存货的计划控制包括两个方面的内容:实物管理:在实物管理方面,NC库存系统提供对库存货物的盘点操作(包括自动盘点、手工盘点等盘点方式,在库房的盘点期间所有存货的状态为被冻结,对

54、因盘点而被冻结的存货不能进行除盘点以外的任何操作,货龄分析则有助于企业分析库存货物的周转率,发现在生产、销售等环节需求强劲与疲软的存货,及时调整库存、生产、采购、销售等环节的计划,使库存的存货结构始终保持在一个合理水平上,库存价值报表分析对销售部来说一个最主要的应用是使销售部经理随时可联机查询各驻外库房的库存价值,对比库存价值与该库房所在销售区的销售额之间的关系,在有必要的时候调整销售政策与库房存货水平,使之更加有利于产品在当地的销售。预测管理当某一存货在指定的库房中定义了基本信息之后,NC的库存系统就可对该存货在指定库房中进行预测管理,预测的方法包括存货在库房中的安全库存、最大最小库存、重订

55、货点、紧急订货等,通过NC提供的这些预测方法,使该存货在指定库房保持在一个合理的库存水平上。 5.日常库存事务处理:在采购环节,NC库存系统支持到货、报关(清关、检验(退回、入库、转库等事务,在消耗环节,支持发料退料、ATP检查、存货预留等事务,每一事务的处理结果将根据NC会计平台的定义,将相关的会计信息记录到NC财务系统中。 4.3.3NC采购管理基本原理NC中一个基本采购流程由请购、采购、到货接收所组成,下图描述了NC 中关于请购的处理过程,由图可见可有四种类型的采购请求提交到NC的采购系统进行处理。 说明如下:MRP的采购请求NC中,对MPS计划(主生产计划进行MRP运算,将主生产计划按

56、产品的BOM清单与MPS的交货日期按时间分解为生产该产品而必须准备的MRP物料需求清单,MRP是一个时间轴上的物料需求计划表,只有在规定的时间点上准备好MRP表上的物料,与该MRP表所对应的MPS计划才能按时完成,至于该物料在库存缺货的情况下的订购方式由该物料所对应的物料主文档预先进行定义,NC 中内置的物料订购方式有:A.采购B.委外加工C.制造D.装配等当该物料的订购方式在物料主文档中被定义为A或B时,该物料缺货时,MRP模块就会自动生成一个面向NC采购系统的采购建议等待相应主管的批准,在批准后就被提交到采购系统而成为一个正式的采购请求单。库存系统的采购请求 在NC的库存系统中,对指定库房,有许多的属性,其中一个重要的属性是当该库房中某种存货的数量低于指定的安全库存时,库房系统会自动触发一个关于该存货的补货建议,在该库房的主管批准该建议后,同样将根据该存货在物料主文档中定义的订购方法,在订购方法被指定为采购时将请求提交到NC采购模块中。车间