商业保理公司管理系统业务管理系统规章制度

1、保理业务管理制度（暂行）第一章总则第一条 为了促进公司保理业务发展，规范公司保理业务管理， 根据中华人民共和国合同法、中华人民共和国担保法等有关法律 法规，制订本制度。第二条 本制度所称的保理即保付代理，是指卖方（债权人）将 其向买方（债务人）销售商品、提供服务或其他原因所产生的应收账款 转让给公司，由公司为卖方提供应收账款融资及商业资信调查、应收账 款管理的综合性金融服务。第三条根据公司是否保留对卖方的追索权，保理业务可分为有 追索权保理和无追索权保理；按是否向买方公开应收账款债权转让的事 实，可分为公开保理和隐蔽保理。第四条 有追索权（回购型）保理是指公司向卖方提供保理项下 融资后，若买方

2、在约定期限内不能足额偿付应收账款，公司有权按照合 同约定向卖方追索未偿融资款。无追索权（买断型）保理是指公司向卖 方提供保理项下融资后，若买方因财务或资信原因在约定期限内不能足 额偿付应收账款，公司无权向卖方追索未偿融资款。第五条公开保理是指公司将应收账款债权转让事实及时通知买方的保理业务。隐蔽保理是指根据卖方与公司的约定，不向买方通知 应收账款债权转让事实，但在卖方与公司约定的条件发生或公司认为必 要时，向买方通知应收账款债权转让事实的保理业务。第六条 办理保理业务必须以真实、合法的交易和债权债务关系 为基础，遵循平等自愿、互惠互利、公平诚信的原则。第二章 申请保理业务的条件第七条 国内保理

3、业务申请人（卖方）应该具备下列条件：（一）经依法注册登记、其法定地址在中华人民共和国境内的企（事） 业法人和其他经济组织；（二）符合国家产业政策、环保政策，所处行业稳定，企业效益良 好，有健全的经营管理体系；（三）销售的产品适销对路，流通性强，周转快，具有较强的市场 需求，已经通过国际或国内权威质量认证机构的认证；第八条 （四）无不良商业信用记录；（五）在金融机构无不良信用记录;（六）在无追索权保理业务中，要求申请人（卖方）信用等级在A级（含）以上，在有追索权保理业务中，原则上要求申请人（卖方）信用等级在BBB级（含）以上，未进行信用评级的申请人（卖方）需提供 类似的资信等级证明文件；（七）公

4、司认为必须满足的其他条件。第九条卖方与公司签订保理合同后，该卖方与某一特定买方之 间自保理合同生效后因赊销所产生的应收账款债权原则上均要求无条件 地转让给公司。卖方转让的应收账款应当具备以下条件：（一）具有真实、合法、有效的货物销售背景，且非寄售、试用、 行纪或代销等交易，交易的结算方式为赊销，赊销是指采取除现金、支 票、本票、汇票、国内信用证等方式之外的以非即时清结支付方式进行 的销售；（二）卖方已按商务合同的约定履行了交货等主要义务，并能提供 相应的证明材料；（三）应收账款债权依法可以转让，卖方与买方之间不存在商业纠 纷，双方债权不存在相互抵消，卖方未对应收账款设定任何形式的限制 或担保，

5、应收账款债权无瑕疵；（四）应收账款债权证明完整，能够提供如发票（如增值税专用发 票）、货运单据、提货单或仓单等文件以及质检单或定金证明等辅助证 明材料；（五）应收账款的买卖双方不应互为总分公司或母子公司、或同为 控股公司的成员、或为同一总公司下属的分支机构；（六）申请转让的应收账款距商务合同项下的应收账款付款到期日 不少于1个月且不超过1年，申请人信用等级为AA级（含）以上的不 超过2年；（七）应收账款原则上要求以人民币计价标示并支付，申请人与付 款人（或其中之一）在我国保税区内注册的，应收账款可以外币计价标 示并支付；（八）公司认为必须满足的其他条件。第十条 商务合同买方（应收账款付款人）应

6、具备以下条件：（一）经依法注册登记、其法定地址在中华人民共和国境内的企（事） 业法人或其他经济组织。如果买方是非独立法人或分支机构的，应先取 得其所属法人或总公司对其签订商务合同或叙作保理的授权；（二）在无追索权保理业务中，要求付款人（买方）的信用等级达 到AA级（含）以上，在有追索权保理业务中，原则上要求付款人（买 方）信用等级在A级（含）以上，如果付款人（买方）未进行信用等级评定，则按如下原则比照办理：（1）付款人（买方）为全球500强企业在我国投资（独资或合资） 开办的企业，或央企的子公司以及具有行业垄断地位的国企、上市公司， 可比照信用等级为AA级的企业办理；（2）付款人（买方）在金融

7、机构无不良信用记录，并与卖方有一年以上的商务合作且无恶意拖欠货款记录，可比照信用等级为A级的企业办理；（3）提供类似的资信等级证明文件；（四）经营管理规范，经济效益较好，所购商品用途合理明确；（五）无不良商业信用记录；（六）在金融机构无不良信用记录；（七）原则上要求该买方与卖方客户有一年以上的商务合作且无拖 欠货款记录；（八）公司认为应当满足的其他条件。第一条 卖方向公司申请办理保理业务时，应提交下列材料原件 和复印件：（一）基础资料。如营业执照副本及年检登记文件、企业法定代表 人身份证明、公司章程、具有相应资格的会计（审计）事务所审计的近两年财务会计报表、有权机构的授权书或相关决议等；（二）

8、保理业务申请书，包括应收账款转让申请书和转让清单、买 方基本情况表；（三）应收账款债权证明文件及辅助材料，如商务合同、增值税专 用发票或其他发票、货运单据、提货单或仓单、定金证明、通过国际或 国内质量认证的证明材料等；（四）经过人民银行年检的贷款卡（证）；（五）公司认为应当提供的其他材料。第三章应收账款的范围和条件第十二条可办理保理业务的应收账款范围：（一）因向企业法人销售商品、提供服务而形成的应收账款；（二）由县市级（含）以上政府的采购部门统一组织的政府采购行 为而形成的应收账款；政府采购行为是指各级国家机关、事业单位和团体组织根据中华 人民共和国政府采购法，使用财政性资金采购依法制定的集中

9、采购目录 以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。（三）由军队团级（含）以上单位的采购部门统一组织的军队采购 行为而形成的应收账款；军队采购行为是指中国人民解放军及其所属专业部队根据军队物 资采购管理规定，使用国防专项资金采购集中采购目录以内的或者采购 限额标准以上的货物、工程和服务的行为。（四）卖方因向学校、医院等事业法人销售商品、提供服务（政府采购行为除外）而形成的应收账款；（五）公司认定的其他可以办理保理业务的应收账款。第十三条应收账款必须符合以下条件：（一）应收账款权属清楚，没有瑕疵，卖方未将其转让给任何第三人，也未在其上为任何第三人设定任何质权和其他优先受偿权；（二）卖方

10、与买方在合同中未约定应收账款不得转让的条款；（三）应收账款还款期限一般应在1年以内，对买方信用等级在AA 级（含）以上，最长不超过2年。第十四条以下应收账款不得办理保理业务：（一）已到期的应收账款；（二）因个人或家庭消费而产生的应收账款；（三）涉及特许经营、专利、商标、知识产权等市场不易定价的产 权交易而形成的应收账款；（四）卖方计划提供或约定提供（但目前尚未提供）商品或服务， 预计将于未来产生的应收账款。（五）公司认定的其他不宜办理保理业务的应收账款。第四章融资金额、期限、利息及费用第十五条 保理融资金额应综合考虑买卖双方资信状况、应收账款质量、结构、期限、付款进度安排及前提条件、预期坏账比

11、率、购 销合同约定义务的履行情况、违约事项及违约金等因素合理确定。融资 本息一般不超过发票实有金额的80 %;对买卖双方资信状况良好、购销 关系稳定、应收账款质量优良的，最高可放宽至 90 %。应收账款发票实有金额是指发票金额扣除销售方已回笼货款后的余 额。第十六条 保理融资期限应根据应收账款还款期限、合理在途时间等因素确定，融资到期日自购销双方约定的应收账款还款日起，且 不得晚于应收账款还款日后 3个月。保理融资到期后不得办理展期和再 融资。第十七条 有追索权保理融资可根据客户资信状况及需求采取预扣利息或后收利息的方式。（一）对预扣利息的，采取以下两种方式之一确定融资利率：1、在人民银行规定

12、的同期限档次的贷款基准利率基础上合理确定；2、参照商业银行票据贴现利率确定；如融资提前收回或卖方以自有资金提前偿还融资的，公司应将多收 的利息及时退还卖方。（二）对后收利息的，在人民银行规定的同期限档次的贷款基准利 率基础上合理确定融资利率。第十八条无追索权保理融资利息须在融资发放前扣除，采取以下两种方式之一确定融资利率：（一）在人民银行规定的同期限档次的贷款基准利率基础上合理确疋；（二）参照商业银行票据贴现利率确定。如融资提前收回或卖方以自有资金提前偿还融资的，公司应将多收 的利息及时退还卖方。第十九条保理业务的费用结构、计收标准及计收方式为：（一）费用结构公司根据所提供的保理服务项目向卖方

13、收取保理融资利息、管理费、二次保理管理费、逾期违约金等各项费用。（二）计收方式1、保理融资利息由公司根据卖方支用的保理融资日余额和日利率按 日计算，于每月20日收取。计算公式为：各日保理融资利息=当日保理 融资支用余额*保理融资月利率/30天；2、 管理费由公司根据卖方申请的保理服务品种的收费标准，分项测 算、综合报价，在受让时根据受让的应收账款金额和管理费率计算，向卖方逐笔一次性计收；3、根据本办法有关规定，对于卖方申请继续委托公司提供应收账款 催收服务的，公司将在申请批准后按该笔应收账款金额和相关费率计算 二次保理管理费，向卖方逐笔一次性收取；4、卖方应该回购但未能回购，公司将自卖方应当回

14、购之日的次日起 根据该笔保理融资款的未支付回购价款乘以逾期违约金率计算逾期违约金，按月向卖方收取。每个计结日未收回的逾期违约金作为新增的逾期 未支付的款项，并入下一期逾期违约金的计算；5、公司索偿担保付款款项收取利息的利率与保理合同中确定的保理 预付款利率一致。第五章保理业务操作流程第二十条公司受理卖方保理业务申请后，由业务部牵头对卖方和买方资信及交易情况进行调查与审查，重点分析以下内容：（一）应收账款及买卖双方是否符合本办法规定的条件；（二）买卖双方资信状况，有无不良信用记录；（三）买卖双方的购销关系是否良好稳定，买卖双方产生的应收账 款的账龄结构、主要产品组成、周转率、坏账率等情况，买卖双

15、方的经 营及财务状况，判断买方的付款意愿、付款能力以及卖方的回购能力；（四）买方是否确实收妥货物，并确认债务；购销合同、应收账款 发票和买方验货证明等资料的真实性与合法性， 必要时还应索取出库单、 发货单、提货单等单据，判断本笔交易和应收账款的真实性；（五）应收账款发票所对应货款的已回笼情况，核实应收账款发票 实有金额；（六）对买卖合同约定的双方权利义务（尤其是付款进度安排及前 提条件）、违约事项以及违约金等进行审查分析，判断应收账款发票实有 金额及时足额回笼的可能性；（七）应收账款是否存在部分或全部出质、 转让或异议登记等情形, 判断卖方是否重复融资；（八）为关联企业之间的应收账款办理保理业

16、务时，要从严审查交 易背景真实性、合理性和定价的公允性，并要关注买方的最终商品销售 后能否真正实现现金回笼；（九）对因提供服务、承接工程或其他非销售商品原因所产生的应 收账款办理保理业务的，还应对其交易的真实性、定价的合理性等从严 审查。第二一条 业务部应及时对项目进行调查与审查，形成初步方 案，业务总监对初步方案进行全面审核。业务总监初审通过的初步方案 提交合规风控部、融资部，合规风控部对初步方案进行初评。合规风控 部收到初步方案后出具初评报告不得超过 5个工作日。第二十二条 对初评通过的项目，由业务部、合规风控部联合展 开详尽的实地调查。对重大项目，业务总监和风控总监应直接参与调查。 调查

17、方式包括：现场访谈、财务资料查阅、生产场所和原材料、产成品 仓库实地查验等。具体管理要求详见风控管理制度（暂行）。第二十三条 业务部在深入详尽调研的基础上，形成正式的保理 方案和详尽的调查报告，业务总监审核通过后，提交合规风控部、融资 部联合审查。第二十四条 经联合审查通过的保理方案，由合规风控部提请项 目评审委员会进行评审。第二十五条 项目审批采取评审委员会评审方式进行，评审委员会直接对董事会负责，为董事会直接授权的评审决策机构。第二十六条 评审委员会成员在参加评审时，有权就申报项目存在的问题或疑问向项目汇报人提出质询，要求汇报人解释。经答辩和讨 论，在充分听取所有成员的意见后，评审委员会进

18、行表决并形成项目评 审报告。具体管理要求详见项目评审委员会管理制度（暂行） 。第二十七条对单笔投放金额低于2000万元的保理项目，经评审 委员会评审通过后即可办理保理融资资金投放手续。第二十八条对单笔投放金额达到2000万元以上或单一客户累计融资余额（含本次新增融资额度）达到5000万元以上的保理项目，经评审委员会审核通过后，须提交董事会审批。第二十九条 经项目评审委员会或董事会审批通过的项目，业务部应及时填写保理合同申请和资金投放申请送交合规风控部和财务部， 并配合完成相关事宜。第三十条合规风控部收到合同申请后，准备全套保理合同及相关附件，并协助业务部签订保理合同。具体管理要求详见合规管理制

19、度（暂 行）。第三十一条 财务部收到资金投放申请后，按照保理合同及相关协议 负责办理资金投放手续。第三十二条融资后管理（一）业务部将卖方留存的发票原件交合规风控部代保管（确因各 种原因无法取得发票原件的除外），并将加盖卖方公章的发票复印件及应 收账款明细表等相关资料入档保管；（二）业务部负责与卖方开立共管账户，用于收取相应应收账款以及扣划保理融资本息；（三）业务部应与财务部密切协作，监控收款账户的款项汇入情况， 并及时与卖方核对到账资金，按照约定扣收融资本息；（四）业务部须关注买卖双方的股东、高管人员、经营状况、财务 状况的变动情况，判断其生产经营是否正常，是否具备到期偿还债务的 能力；（五）

20、应收账款到期前15天，业务部应及时提示买方到期付款， 同 时通知卖方；隐蔽保理由卖方提示买方付款；（六）收妥货款，扣除融资本息（含逾期罚息及有关费用等，下同） 后，将剩余款项退还卖方。若收到的货款不足以支付公司融资本息时， 对有追索权保理业务，业务部须要求卖方按合同约定对未收回的应收账 款进行回购；对无追索权单保理业务，业务部须采取各种措施向买方积极催收。（六）融资本息足额收回后，业务部应将代保管的发票原件退还卖 方，并在应收账款明细表上注明。第六章监督检查第三十三条合规风控部对业务活动进行定期和不定期的监督检 查，主要包括以下内容：（一）业务活动符合本制度规定的情况；（二）保理方案的合理合法

21、和风险效益情况；（三）业务活动的执行过程和实施进展情况；（四）业务活动相关文件、合同、契约、协议等的签署和保管情况 等。第三十四条 合规风控部在监督检查过程中发现业务活动内部控 制存在问题的，应要求纠正或完善；发现重大问题应写出书面检查报告, 向公司总经理汇报，以便及时采取措施。第七章附则第三十五条本管理制度由业务部负责解释第三十六条本管理制度经公司董事会审核批准后生效，自下发之日起执行附件1:合同编号:国内保理业务合同有追索权/无追索权示范文本借款人（甲方）： 住所（地址）： 法定代表人：授权代理人：电话：传真:保理商（乙方）： 住所（地址）： 负责人：经办人：电话：传真:鉴于：甲方作为卖方

22、以其与买方之间形成的应收账款，向乙方申请 办理有追索权/无追索权国内保理业务。为明确责任，恪守信用，根据中华人民共和国合同法及有关法律、法规，甲、乙双方经 平等协商一致，签订本合同。第一条有关用语定义1.1 除本合同另有规定外，本合同中下列有关用语的定义是：1.1.1 有追索权保理业务：指甲方将其因向买方销售商品、提供服务或其他原因所产生的应收账款转让给乙方，由乙方为甲方提供应收账 款融资及相关的综合性金融服务，若买方在约定期限内不能足额偿付应 收账款，乙方有权按照本合同约定向甲方追索未偿融资款；1.1.2 无追索权保理业务：指甲方将其因向买方销售商品、提供服务或其他原因所产生的应收账款转让给

23、乙方，由乙方为甲方提供应收账 款融资及相关的综合性金融服务，若买方因财务或资信原因在约定期限 内不能足额偿付应收账款，乙方无权向甲方追索未偿融资款；1.1.3 购销或服务合同：指甲方与买方签订的产生本合同项下所对 应应收账款的合同；1.1.4 应收账款：指甲方转让给乙方的其与买方在真实、合法的交 易和债权债务关系的基础上产生的唯一、具体、特定和排他的无争议合 法债权；1.1.5 应收账款发票实有金额：指发票金额扣除甲方已回笼货款后 的余额；1.1.6 保理融资金额：指本合同项下乙方向甲方提供的应收账款融 资金额；1.1.7 结息日：对一次性计收利息的，结息日为乙方融资发放日；按月计收利息的，结

24、息日为每月的第 20日；按季计收利息的，结息日为 每季末月的第20日；1.1.8 保理余款：指乙方实际收回的应收账款扣除融资本金、融资 利息、逾期罚息及有关费用后的剩余资金；1.1.9 保理业务手续费：指乙方按照本合同的约定，向甲方提供融 资或其他服务，而有权向甲方收取的费用。第二条 甲方的陈述和保证2.1甲方系依法成立的法人（或是经法人合法授权的分支机构），现 持有有效营业执照，并依法拥有其资产，合法经营其业务。2.2 甲方具有履行本合同项下权利和义务的能力。2.3 本合同的签署和执行不会与甲方必须遵守的法律和行政法规 相违背或抵触；执行本合同不会引起甲方违反所应遵守的其他合同以及 批准其成

25、立的文件和公司章程。2.4 甲方向乙方提供的所有资料都是真实、准确、完整而没有任何隐 瞒，不存在任何未向乙方披露的重大债务或或有债务。2.5 甲方转让给乙方的应收账款赖以产生的购销合同或服务合同 及所对应的债权债务关系真实、合法、有效，没有争议。2.6 甲方与买方订立的购销或服务合同中不含有任何限制应收账 款转让的条款。2.7甲方转让给乙方的应收账款权属清楚，没有瑕疵，甲方未将其 转让给任何第三人，也未在其上为任何第三人设定任何质权和其他优先 受偿权。2.8 在本合同生效时，没有针对甲方提出的或悬而未决的、可能会 对其构成任何形式的实质性不利影响的诉讼、仲裁或其他潜在的重大纠 纷。2.9 提供

26、给乙方的最新财务报表是根据中国适用法律和条例以及 会计准则编制的，完整、真实、公正地反映了甲方在有关财务时期结束 时的财务状况及业绩。从该财务报表日期后，甲方的业务或财务状况并 无不利的实质性变化。2.10甲方按照乙方要求开立账号为 的共管保理账户用于收取相应应收账款以及扣划保理融资本息，未经乙方同意，甲方不得自行从 该账户支取任何款项，也不发出从该账户支付任何款项的指令。该账户 不得开通网上银行业务。2.11甲方授权乙方对2.10约定的账户进行日常监管，包括但不限 于对该账户的资金收入和支出情况进行了解和记录，且须配合乙方对到 账的款项进行逐笔核对。2.12 在下述情况下，乙方有权从2.10

27、约定的账户直接扣划其所对 应的融资本息及相关费用：2.12.1 本合同约定的结息日，甲方未能足额偿还应付利息；2.12.2 融资到期日（包括乙方宣布提前到期），甲方未能足额支付应还融资利息；2.12.3 融资对应的应收账款提前到账。2.13 本合同项下融资用途为 。未经乙方书面同意，甲方不得将融资款项挪作他用。第三条保理融资金额和期限3.1甲方将应收账款债权及相关权利转让乙方，乙方审查确认后， 按照本合同项下每笔应收账款发票对应的保理融资金额（应收账款转让清单见附件，下同）之和，给予甲方总额为人民币 元（大写）的保理融资（大小写不一致时，以大写为准，下同）；3.2 乙方给予甲方的每笔应收账款发

28、票对应的保理融资的期限自 融资发放日起至甲乙双方约定的融资还款日止，具体见应收账款转让 清单。3.3 实际提款日和还款日以借据记载为准。借据是本合同的组成部分，与本合同具有同等的法律效力，借据与应收账款转让清单中记 载的保理融资金额、融资期限等事项不一致时，以借据为准。第四条 保理融资利率、利息和费用4.1 本合同项下保理融资利率见应收账款转让清单。4.2 融资利率以基准利率加浮动幅度确定，其中基准利率为提款日按照本合同第3.2条所约定的借款期限适用的中国人民银行公布的同期 同档次人民币贷款利率，浮动幅度为 （上/下）浮%。4.3 以4.2约定方式确定融资利率的，乙方放款后遇基准利率调整， 根

29、据不同情况分别按下列第 种方式处理：A、利率实行一期一调整，以 （ 3个月/6个月）为一期。第一期的利率确定时间为首次放款日，第二期及以后各期的利率确定时间为 首次放款日的对应日，由乙方按放款日的对应日的相应档次的中国人民 银行基准利率和第4.2条约定的浮动幅度对融资利率进行调整，分段计 息。如遇调整当月不存在与放款日对应的日期，贝卩以该月最后一日为对 应日。B、由甲方在放款日后的每一个 6月21日和12月21日进行调整。C、在整个融资期限内不调整。4.4 借款到期甲方未按约定偿还的，融资逾期部分仍适用上述利率 确定方式。4.5 如遇中国人民银行调整贷款利率确定办法，则按中国人民银行的有关规定

30、办理。4.6 本合同项下融资按 项约定结息：4.6.1 发放融资时一次性结息；4.6.2 发放融资后，按日计息（日利率二年利率/360 ），按（月/季）结息。借款到期，利随本清，具体见应收账款转让清单 。按月 结息的，结息日为每月20日；按季结息的，结息日为每季度末月（即 3 月、6月、9月、12月）的20日。4.7按照461约定方式结息的，乙方在发放融资时扣收融资利息； 按照462约定方式结息的，结息日前甲方须将应付利息存入保理账户，由乙方从该账户中直接收取。本合同项下融资到期日，未结利息随本金一并付清。4.8 本合同项下保理业务手续费按照融资金额的 %由乙方一次性向甲方收取。第五条应收账款

31、的回收5.1 本合同项下的应收账款可采取以下方式回收，具体见应收账款转让清单：5.1.1 乙方自行负责管理和回收；5.1.2 由甲方进行催收，督促买方及时将应收账款存入保理账户。5.2 乙方收到买方全额付款后，应与应收账款对应的融资逐笔勾对，确认无误的，该笔应收账款对应的融资从应收账款转让清单勾 销，如有保理余款的，乙方应及时将保理余款给付甲方。第六条 应收账款回购条件、方式及程序6.1由于甲方的虚假陈述或保证，对本合同项下应收账款的偿还产 生不利影响的，甲方应按照乙方通知事项进行回购。6.2 除6.1规定外，对符合下列条件的有追索权保理业务，甲方也 应按照乙方通知进行回购：6.2.1 因货物

32、损失或其他任何原因致使买方对本合同项下应收账款的偿还提出异议，进而拒付或少付的应收账款；6.2.2 保理融资到期日，乙方未收到买方付款，或买方付款金额不 足以偿付融资本金、融资利息、罚息及有关费用；623 构成本合同第九条约定的违约行为，被乙方宣布到期的应收 账款。6.3 除6.1规定外，对符合下列条件的无追索权保理业务，甲方也 应按照乙方通知事项进行回购：6.3.1 因货物损失或其他不是由于财务和资信的原因致使买方对 本合同项下应收账款的偿还提出异议，进而拒付或少付的应收账款；6.3.2 甲方与买方或甲方与其他债务人发生贸易纠纷（包括但不限 于质量、技术、服务方面的纠纷）、债务纠纷和债务追索

33、，导致买方未能 在购销或服务合同规定的期限内向乙方支付的应收账款；6.3.3 本合同签订后，乙方发现办理无追索权保理业务的应收账款 不符合本合同约定的条件。6.4 甲方接到乙方要求其回购应收账款的书面通知后3日内，按照乙方通知要求对未收回的应收账款进行回购；甲方全额回购的，乙方与 甲方签署有关确认应收账款回购的书面文件，并在款项到账后，本合同 终止。第七条甲方的权利和义务7.1甲方在本合同中行使以下权利，履行以下义务：7.1.1 甲方有权要求乙方按本合同约定提供融资；7.1.2 甲方应按本合同约定支付保理业务手续费、保理融资利息、 逾期罚息及有关费用，并按本合同约定履行回购义务；7.1.3 甲

34、方应与买方约定应收账款回款由买方以汇款等方式直接 划入保理账户，对于使用票据等结算方式确实不能直接划入保理账户的， 甲方应当确保收到款项后及时划入保理账户；7.1.4 甲方应积极配合乙方对其有关生产经营和财务情况的调查、 了解，并按乙方要求及时提供会计、财务报表等资料；7.1.5 甲方应在乙方对买方采取的收款措施或诉讼中提供必要的 协助；7.1.6 甲方应在下列事件发生5日内通知乙方，并向乙方提供事件 的有关资料：发生任何违约事件；预期中的违约事件或可能发生的将对乙方在本合同项下的权益造 成侵害的任何事件；涉及被任何债权人索偿总额超过人民币万元或等值的其他货币的诉讼、仲裁或任何形式的索赔；变更

35、企业名称、住所、注册资本、经营范围、公司类型，修改公 司章程，股份制改造、承包、租赁、合并、分立、联营、与外商合资或 合作，在财务方面发生重大变化或股权变动及其他重大事项；7.1.7 若买方或任意第三方对甲方的应收账款提供了任何形式的 担保，可以转让的，甲方应一并转让给乙方；不能转让的，甲方应在乙 方需要时协助乙方追索债务；7.1.8 除应收账款及相关权利转让给乙方外，甲方应继续履行购销 或服务合同项下的其他所有义务；7.1.9 本合同生效后，甲方不得签署任何足以损害本合同项下乙方利益的协议或文件，或从事任何足以损害乙方利益的事项。7.2 除7.1规定外，甲方对有追索权保理业务项下融资承担最终

36、偿 还责任，无论何种原因致使甲方不能及时、足额收回应收账款，均不影 响乙方对甲方行使并实现追索权。第八条乙方的权利和义务8.1 乙方在本合同中行使以下权利，履行以下义务：自本合同生效之日起，应收账款债权转移至乙方，乙方享有与 该应收账款有关的所有权利；8.1.2 乙方有权取得本合同项下甲方留存的应收账款发票原件，由 乙方在本合同项下融资本息足额收回前保管；在融资本息足额收回后，乙方应及时将对应的应收账款发票原件退还甲方；8.1.3 乙方应按本合同约定向甲方发放融资及提供其他服务；8.1.4 乙方应对甲方提供的有关债务、财务、生产、经营等方面的 信息资料保密，但本合同另有约定和法律另有规定的除外

37、。8.2 除8.1规定外，有追索权保理业务项下，乙方还具有以下权利：8.2.1 保理融资本息未足额收回前，甲方未按本合同约定向乙方偿 还融资及相关费用的，乙方有权从保理账户中回收融资本金，收取保理业 务手续费、融资利息、逾期罚息及有关费用；8.2.2 乙方有权了解、检查、监督甲方的生产经营管理中的计划执 行、财务收支等情况；823 融资到期日，若乙方收到的货款不足以支付融资本金、融资 利息、逾期罚息及有关费用，乙方有权自行决定是否对买方进行追索， 乙方向买方行使追索权的，不影响甲方的回购义务，但如果乙方已从买 方处获得部分或全部货款，甲方的回购金额亦随之降低，如产生保理余 款，乙方应及时将保理

38、余款支付给甲方。8.3 除8.1规定外，无追索权保理业务项下，乙方还具有以下权利：8.3.1 对买方连续出现两笔以上（含）不按期偿付应收账款的，乙 方有权停止甲方以其与该买方在本合同项下的应收账款办理的保理业 务。8.3.2 。第九条违约及违约责任9.1 一般原则：9.1.1 甲、乙双方中的任何一方违反本合同的约定，视为该方违约违约方应当依法或依本合同的约定承担相应的违约责任。9.2 下述任一事项均构成甲方的违约：9.2.1 甲方未履行本合同项下义务或违背其在本合同项下所作的 陈述或保证；9.2.2 交叉违约事件，包括下述任一情形：甲方任何其他债务在约定的到期日未能支付；任何其他债权人取得甲方

39、的全部或任何部分业务或资产的所有 权，或针对甲方任何资产的裁决或判决被强制执行，从而实质性地影响甲方履行本合同项下义务的能力；923 预期违约事件，包括下述任一情形：甲方停止或可能停止经营其业务或其业务的任何重要部分，或甲 方处置其业务或资产的全部或任何重要部分，从而重大实质性地影响甲 方履行本合同项下义务的能力；甲方的财务状况发生任何重大实质性的不利变化，或其在本合同 项下履约能力发生重大实质性的不利变化；9.3 发生上述任一违约事件，乙方有权自行决定米取下列一项或多 项措施：9.3.1 要求甲方纠正其违约行为；9.3.2 停止对甲方办理保理业务，解除本合同；9.3.3 宣布已办理的保理业务

40、即刻到期，要求甲方立即对未收回的 应收账款进行回购；9.3.4 要求甲方追加乙方认可的合法、有效、足值的担保；9.3.5 应收账款到期时，直接向买方追索。9.4 对有追索权保理业务，甲方未按期偿还本合同项下融资本金及 利息的(含被宣布提前到期)，乙方有权自逾期之日起对未按期偿还的融 资按合同利率加收 (30%-50% )的利率计收罚息，并对未按期支付 的利息按合同利率加收 ( 30%-50% )的罚息利率计收复利。融资期内甲方不能按期 支付的利息按本合同约定的利率计收复利，融资逾期后改按本条约定的 利率计收复利。9.5甲方未本合同约定用途使用借款的， 乙方有权自借款挪用之日 起，在原借款利率基

41、础上加收 _%计收罚息，借款被挪用期间未按时支 付的利息，按本条约定的罚息利率计收复利。第十条其他10.1 乙方将甲方在本合同项下应付的本金、利息、费用和其他任 何款项及买方的回款记录在乙方内部的账务簿中；上述记录及乙方与甲 方办理业务过程中发生并保留的单据和凭证构成乙方和甲方之间就本合 同履行的有效凭证。10.2 未经乙方的事先书面同意，甲方不得将其在本合同项下的任 何权利和义务转让给第三人。10.3 乙方可以将本合同项下权利全部或部分转让给第三人。10.4 乙方未行使或延迟行使本合同项下的任何权利或决定权，不 应被视为对该等权利或决定权的放弃；任何单独或部分的行使上述权利 或决定权不应妨碍

42、乙方进一步行使该种权利或决定权。本合同约定的各 项权利和救济措施是累计的，并不排除法律规定的任何其他权利和补救 措施。10.5 由乙方向买方书面通知应收账款债权转让事项，乙方可直接 将通知书递交买方而无须甲方同意。第十一条争议的解决11.1 本合同的订立、效力、解释、履行及争议的解决均适用中华人民共和国法律。在合同履行期间，凡由本合同引起的或与本合同有关 的一切争议、纠纷，当事人应首先协商解决。协商不成，以下述 方式解决：11.1.1 将该争议提交仲裁委员会仲裁解决；11.1.2 在乙方所在地法院通过诉讼方式解决。第十二条 合同的生效、变更、解除和终止12.1 本合同自缔约各方加盖公章并由其法

43、定代表人或授权代理人 或负责人签字和盖章之日起生效，至甲方在本合同项下所有义务履行完 毕之日终止。12.2 除非本合同另有约定，本合同生效后，任何一方不得单方面 变更或解除本合同；对本合同的任何修改或变更必须经甲、乙双方协商 一致，并达成书面协议。12.3 如遇国家法律、法规或政策变化，致使本合同的全部或部分 条款不再符合国家法律、法规或政策的要求，甲、乙双方应及时协商， 尽快修改有关条款。12.4 本合同任何条款的无效或不可执行，不影响其他条款的有效 性和可执行性，也不影响整个合同的效力。12.5 本合同的变更和解除，不影响缔约各方要求赔偿损失的权利。 本合同的解除，不影响本合同中有关争议解

44、决条款的效力。第十三条附则13.1 在本合同中，除非本合同上下文另有规定：13.1.1 凡提及本合同应包括本合同及其附件，以及对该合同所作 的任何修改、修订或补充的文件；13.1.2 凡提及条、款和附件仅指本合同的条、款和附件；13.1.3 本合同条款的标题仅为查阅方便而设置，不应构成对本合 同的任何解释，不对标题之下的内容及范围作任何限定。13.2 本合同的附件及各项补充、修订或变更，为本合同不可分割 的组成部分，与本合同正文具有同等法律效力。13.3 本合同的附件包括：应收账款转让清单。13.4 本合同未尽事宜，由甲、乙双方协商处理，或者按国家有关 法律、法规的规定执行。本合同正本一式份，

45、甲方份、乙方份，具有同等法律效力甲方：（公章）乙方：（合同专用章或公章）法定代表人：（签章）法定代表人：（签章）（或授权代理人）（或负责人）年 月曰年 月曰附件2 :国内保理业务申请书致商业保理有限公司：因我司拟向贵司申请办理保理业务，有关资料如下:单位：万元（一）我司（卖方）资料申请人全称注册（经营）地址成立时间经营范围企业性质法定代表人财务负责人联系电话营业执照号注册资本实收资本申请 人前 三年 经营 指标 完成 情况年度总资产年销售收入年利润流动资金平均占用应收账款 周转速度一年以上未收回的 应收账款总额预计下年销售额预计下年赊销金额应收账款明细（按买方）上年销售额占总销 售额比例主要贸

46、易 条件其中赊销 比例结算方式应收账款 余额逾期应收 款余额主 营 产 品 或 服 务产品品名产品年销售额占总销售额比例产品瑕疵比例产品退货率（二）主要应收账款债务人（买方）资料买方1全称地址联系人联系电话开户行账号近三年双方交易情况年度总购买额其中赊购金额主要购买产品品名有无逾期付款记录买方2全 称地址联系人联系电话开户行账号近三年双方交易情况年度总购买额其中赊购金额主要购买产品品名有无逾期付款记录买方3全 称地址联系人联系电话开户行账号近三年双方交易情况年度总购买额其中赊购金额主要购买产品品名有无逾期付款记录申请人保证申请书所陈述的各项内容及所提供的资料的真实性。万元，期限 月。综上，同意

47、以符合贵司要求的应收账款申请保理额度人民币申请人盖章法定代表人或委托代理人签字:年 月曰附件3:保理业务客户情况调查反馈表单位：万元人民币客户名称保理业务类型（融资/担保）额度额度期限一、发票稽核情况稽核日期稽核方法口 企业自行对帐口 检查会计帐务口 检察原始凭证稽核结果1. 会计帐务记载是否准确完整：是（）否（）2. 原始凭证是否完备：是（）否（）增值税发票厂'出库单货运证明合同其他 稽核结论应收账款记载准确，贸易背景真实，原始凭证完备； 应收账款记载存在错误和遗漏；原因：管理疏忽现金流短缺 其他、应收账款情况应收账款总量出票次数发票平均额1.是否存在大额发票：是（）否（）2.是否存

48、在集中到期发票：是（）否（）3. 是否已就上述发票与买方沟通，进行预催收：是（）否（）4. 是否存在更换发票现象：是（）否（）原因：卖方管理疏忽造成出票错误正常的价格折扣口 卖方未能履行贸易合同，给与买方的降价5. 是否存在争议现象：是（ ）否（）原因：卖方管理疏忽造成出票错误卖方违背基础的贸易合同产品自身特性虚假争议4.5两项的结果是否构成债权稀释，动摇了融资的基础：是（）否（）6.买方米用何种方式付款：口电汇支票 口银行承兑汇票口其他7.是否存在间接付款：是（）否（）原因：口买方的疏忽 U买方应卖方要求支付是否说明卖方存在现金流动性冋题：是（）否（）8.催收是否存在难度：是（）否（）原因：9.是否存在逾期：是（）否（）逾期时间：