金融市场部票据业务

1、金融市场票据业务本次票据课程n票据理论知识n票据业务知识n票据辨别知识银行票据的分类票据汇票本票支票票据汇票 本票 支票成都家教，成都家教网汇票的分类银行承兑汇票商业承兑汇票汇票商业汇票银行汇票出票人不同承兑人不同商业汇票的票据行为n出票n背书n承兑n保证n付款商业汇票出票n商业汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据成都家教，成都家教网商业汇票出票n汇票必须记载下列事项： n（一）表明“汇票”的字样； n（二）无条件支付的委托； n（三）确定的金额； n（四）付款人名称； n（五）收款人名称； n（六）出票日期； n（七）出票人签章。

2、n汇票上未记载前款规定事项之一的，汇票无效。商业汇票背书n背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为。n背书连续，是指在票据转让中，转让汇票的背书人与受让汇票的被背书人在汇票上的签章依次前后衔接。 什么样的背书不能受理？什么叫限制性背书？怎样才算背书连续？成都家教，成都家教网商业汇票背书n限制性背书即不得转让背书n背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任。 n背书记载“委托收款”字样的，被背书人有权代背书人行使被委托的汇票权利。但是，被背书人不得再以背书转让汇票权利。 n汇票可以设定质押；质押时应当以背书记载“质押”字样。被背

3、书人依法实现其质权时，可以行使汇票权利。 商业汇票背书n背书的连续成都家教，成都家教网商业汇票承兑n承兑的定义商业汇票承兑n提示承兑提示承兑是指持票人向付款人出示汇票，并要求付款人承诺付款的行为。 商业汇票承兑n汇票的提示承兑期 成都家教，成都家教网商业汇票承兑商业汇票付款n提示付款成都家教，成都家教网商业汇票付款持票人依照前条规定提示付款的，付款人必须在当日足额付款。 银行承兑汇票划款期限的计算，自票据到期日起，电划不超过三天，邮划不超过七天；商业承兑汇票划款期限计算另加通知付款期三天。 商业汇票保证 汇票的债务可以由保证人承担保证责任。 保证人由汇票债务人以外的他人担当。保证不得附有条件；

4、附有条件的，不影响对汇票的保证责任。 商业汇票追索n追索的前提条件成都家教，成都家教网商业汇票追索n追索的资料证明商业汇票追索n追索票据债务人持票人背书人承兑人出票人保证人可追索可追索可追索可追索担保可追索可追索可追索图线可追索和担保路线成都家教，成都家教网商业汇票追索n出票人为持票人时，票据权利的瑕疵商业汇票抗辩成都家教，成都家教网商业汇票抗辩可抗辩的情况：商业汇票失票救济n可以申请公示催告的票可以申请公示催告的票据为可背书转让票据。据为可背书转让票据。申请主体必须是按照规申请主体必须是按照规定可以背书转让的票据定可以背书转让的票据持有人即票据被盗、遗持有人即票据被盗、遗失、灭失前的最后持有

5、失、灭失前的最后持有人。人。票据被盗、遗失或灭失等申请公示催告驳回申请，收到申请后七日内受理申请通知支付人停止支付（在决定受理的同时）公告权利申报（3日内发布，期间不少于60天）无人申报权利利害关系人申报权利判决票据无效申请人请求支付程序中止申请人或申报人起诉申请公示催告流程成都家教，成都家教网票据业务l票据贴现票据转贴现再贴现企业金融机构金融机构金融机构金融机构人民银行票据贴现 票据贴现流程企业金融机构业务部门票据审查部门信贷审批部门放款中心（清算中心）企业金融机构业务部门贷后跟踪申请审查票据真伪，是否符合贴现条件审查是否具有真实贸易背景，资料完整性不符合要求，退还资料不符合要求，退还票据退

6、还成都家教，成都家教网贴现种类票据贴现一般贴现业务代理贴现买方付息贴现票据贴现资料审核n贴现申请企业基础资料n查询查复书内容n贴现申请企业与其前手的交易合同和发票贴现票据的审核（票面）n1、票据的期限是否有效n2、出票人名称是否和签章记载一致n3、收款人是否和第一手背书人签章一致n4、大小写金额是否一致贴现票据的审核（背书）n是否背书连续n是否记载“不得转让”字样n是否记载“质押”字样n是否记载“委托收款”字样成都家教，成都家教网票据贴现信贷管理部门申请贴现企业运营或会计部门票据保管信贷审查部门业务部门资料归档管理贷后跟踪贴现发放票据贴现利息计算n计算天数原则：算头不算尾，遇节假日顺延，异地票

7、据加3天托收天数n公式：贴现利息=票面金额*计息天数*月利率/30 或者贴现利息=票面金额*计息天数*年利率/360票据贴现利息计算n如浦发天津承兑的票据出票日是7月1日，到期日是7月24日，票面金额为100万，7月18日在我行贴现，贴现月利率6.n计息天数为7月24日-7月18日为6天，7月24日为星期天，应顺延1天天数；天津为异地，应外加3天异地天数，所以计息天数合计为6+1+3=10天票据贴现利息计算n上述实收利息为：n1000000*6*10/30 =2000元 实付金额为： 1000000-2000=99800元 贴现应注意事项n1、申请贴现单位的资料是否年检，是否在有效期内n2、查

8、询查复书（是否他查，挂失止付，公示催告程）n3、交易合同和发票是否一致，是否具有真实贸易背景贴现凭证填写成都家教，成都家教网票据转贴现业务转贴现买断式转贴现业务回购业务买断式转贴现卖断式转贴现买入返售式卖出回购式成都家教，成都家教网票据转贴现?买断和回购式转贴现有什么区别呢？买断式转贴现的贴入人在转贴现后即可转让或行使票据权利。回购式转贴现票据权利没进行转让 。转贴现资料n跟单资料1、票据正反面复印件2、查询查复书复印件3、贴现凭证复印件4、交易对手基础资料转贴现资料n交易资料1、转贴现合同2、转贴现凭证转贴现应注意事项n交易对手是否具备办理转贴现业务资格n确保交易票据的安全n确保交易资料的完

9、整真实性n票据真伪及背书再贴现流程图金融机构人民银行申请金融机构承兑银行买断式再贴现回购式再贴现到期前委托收款回购到期委托收款成都家教，成都家教网再贴现申请资料n再贴现申请报告n再贴现契约书n再贴现申请书n票据正反面复印件n票据查询查复书n贴现客户和其前手的购销合同n承诺函票据辨别票据辨别 ( (一）一）20102010版票据设计理念版票据设计理念 版面设计以中国花卉中的版面设计以中国花卉中的“四君子四君子”“梅、梅、兰、竹、菊兰、竹、菊”作为设计主题，作为设计主题，“四君子四君子”代表代表中国传统文化中的中国传统文化中的“信信”字，符合金融业以字，符合金融业以“信信”为本的文化理念。为本的文

10、化理念。 1 1、现金支票的主题图案为梅花，转账支票、现金支票的主题图案为梅花，转账支票、清分机支票主题图案为竹。清分机支票主题图案为竹。 2 2、汇票主题图案为兰花、汇票主题图案为兰花 。 3 3、本票主题图案为菊花、本票主题图案为菊花 。成都家教，成都家教网 2010 2010版票据的特点版票据的特点 现金支票的主题图案为梅花现金支票的主题图案为梅花 2010 2010版票据的特点版票据的特点转账支票主题图案为竹转账支票主题图案为竹成都家教，成都家教网 2010 2010版票据的特点版票据的特点 清分机支票主题图案为竹清分机支票主题图案为竹（清分机转账支票是指能通过人行清算中心的清清分机转

11、账支票是指能通过人行清算中心的清分机进行分拣的转账支票，与普通转账支票的主要区别是支票下沿有空白磁码域，用于银行打印磁码和人分机进行分拣的转账支票，与普通转账支票的主要区别是支票下沿有空白磁码域，用于银行打印磁码和人行清分机分拣票据。目前北京、天津、河北等省市在用。行清分机分拣票据。目前北京、天津、河北等省市在用。 ）20102010版票据的特点版票据的特点汇票主题图案为兰花（紫外光下）汇票主题图案为兰花（紫外光下）成都家教，成都家教网20102010版票据的特点版票据的特点汇票主题图案为兰花汇票主题图案为兰花成都家教，成都家教网20102010版票据的特点版票据的特点n本票主题图案为菊花（紫

12、外光下）本票主题图案为菊花（紫外光下）成都家教，成都家教网 新版票据鉴别办法新版票据鉴别办法20102010版票据调整的格式和要素内容版票据调整的格式和要素内容1 1、支票。取消小写金额栏下方支付密码框，调整为密码和行号填写栏（现、支票。取消小写金额栏下方支付密码框，调整为密码和行号填写栏（现金支票只有密码栏）；将金支票只有密码栏）；将“本支票付款期限十天本支票付款期限十天”调整为调整为“付款期限自付款期限自出票之日起十天出票之日起十天”；存根联；存根联“附加信息附加信息”栏由三栏缩减为两栏，相应扩栏由三栏缩减为两栏，相应扩大收款人填写栏；背面缩小附加信息栏，加印温馨提示大收款人填写栏；背面缩

13、小附加信息栏，加印温馨提示“根据根据 中华人中华人民共和国票据法民共和国票据法等法律法规的规定，签发空头支票由中国人民银行处等法律法规的规定，签发空头支票由中国人民银行处以票面金额以票面金额5 5 但不低于但不低于1000 1000 元的罚款元的罚款”的提示。的提示。 2 2、汇票。取消银行汇票收款人账号；小写金额栏增加亿元位；将左上角、汇票。取消银行汇票收款人账号；小写金额栏增加亿元位；将左上角“付款期限壹个月付款期限壹个月”调整为调整为“提示付款期限自出票之日起壹个月提示付款期限自出票之日起壹个月”，并，并移置票据左边款处；印制企业名称改印在票据背面左边款；银行承兑汇移置票据左边款处；印制

14、企业名称改印在票据背面左边款；银行承兑汇票票面右下框增加密押栏。票票面右下框增加密押栏。3 3、本票。增加小写金额栏；将左上角、本票。增加小写金额栏；将左上角“付款期限贰个月付款期限贰个月”调整为调整为“提示付提示付款期限自出票之日起贰个月款期限自出票之日起贰个月”，并移置票据左边款处；印制企业名称改，并移置票据左边款处；印制企业名称改在票据背面左边款；金额栏右下方增加密押栏和行号填写栏。在票据背面左边款；金额栏右下方增加密押栏和行号填写栏。 新版票据鉴别办法新版票据鉴别办法 新版票据凭证印制标准的调整新版票据凭证印制标准的调整 票据号码。所有票据的号码调整为票据号码。所有票据的号码调整为16

15、16位，分上下两排。位，分上下两排。上排上排8 8位数字所赋信息相对固定位数字所赋信息相对固定，其中前，其中前3 3位为银行机位为银行机构代码，第构代码，第4 4位为预留号（暂定为位为预留号（暂定为0) 0) ，第，第5 5 、6 6 位为位为省别地区代码，第省别地区代码，第7 7位为票据种类（位为票据种类（1 1为现金支票，为现金支票，2 2为转账支票，为转账支票，3 3为清分机支票，为清分机支票，4 4为银行汇票，为银行汇票，5 5为银为银行承兑汇票，行承兑汇票，6 6为商业承兑汇票，为商业承兑汇票，7 7非清分机本票，非清分机本票，8 8为清分机本票），第为清分机本票），第8 8位为印制

16、识别码；位为印制识别码；第二排第二排8 8位数位数字为流水号，字为流水号，仍采用现有的渗透性油墨印刷。仍采用现有的渗透性油墨印刷。成都家教，成都家教网 新版票据鉴别办法新版票据鉴别办法n2010版票据的特点版票据的特点新版票据凭证印制标新版票据凭证印制标准的调整准的调整1、银行机构代码、银行机构代码如：农行（如：农行（103103）2、预留码、预留码暂定为：暂定为：0 03、省别地区代码、省别地区代码全国行政区划代码前两位，全国行政区划代码前两位，如：北京（如：北京（1111） 4、票据种类代码、票据种类代码现金支票（现金支票（1 1）、转账支票（）、转账支票（2 2）、清分机）、清分机支票（

17、支票（3 3）、银行汇票（）、银行汇票（4 4）、银行承兑汇）、银行承兑汇票（票（5 5）、商业承兑汇票（）、商业承兑汇票（6 6）、非清分机）、非清分机本票（本票（7 7）、清分机本票）、清分机本票 （8 8）5、印制厂编号、印制厂编号 新版票据鉴别办法新版票据鉴别办法新版票据凭证印制标准的调整新版票据凭证印制标准的调整 n支票。统一支票底纹颜色，不再按行别分色；现金支票的主题图案为梅花，转账支票、清分机支票主题图案为竹；支票号码前不再冠地名；现金支票上的“现金支票”字样改为黑色印刷。n汇票。统一汇票（含华东三省一市银行汇票）底纹颜色，银行汇票、银行承兑汇票不再按行别分色；汇票主题图案为兰花

18、；银行汇票号码前一律不再冠地名；银行承兑汇票左上角不再加印各行行徽；取消银行汇票、银行承兑汇票右上角无色荧光暗记。n本票。本票主题图案为菊花；行名前不再加印统一徽记；号码前不再冠地名。 新版票据鉴别办法新版票据鉴别办法旧旧 版版 票票 据据成都家教，成都家教网新版票据鉴别办法新版票据鉴别办法n汇票印制的调整及防伪特征n a.银行汇票11、统一底纹颜色3 、 增 加 了安全线35、双排16位56、分割线为虚线624、票号前不冠地名成都家教，成都家教网新版票据鉴别办法新版票据鉴别办法n所有新版票据小写金额栏分隔线由实线改为虚线所有新版票据小写金额栏分隔线由实线改为虚线新 版银 行汇票老 版银 行汇

19、票新版票据鉴别办法新版票据鉴别办法n银行承兑汇票（各类票据防伪特征在底纹之外区别不大，具体特征解析可以银行承兑汇票为主）3、不再加印行徽11、统一底纹颜色234、增加了安全线456、分割线为虚线成都家教，成都家教网新版票据鉴别办法新版票据鉴别办法n水印水印成都家教，成都家教网新版票据鉴别办法新版票据鉴别办法无缝连接的梅花水印图案（白包黑）和无缝连接的梅花水印图案（白包黑）和“”字母组成字母组成的方孔钱水印图案（黑包白）的方孔钱水印图案（黑包白） 水印立体效果水印立体效果新版票据鉴别办法新版票据鉴别办法n旧版纤维丝旧版纤维丝成都家教，成都家教网新版票据鉴别办法新版票据鉴别办法n新版纤维丝新版纤维

20、丝新版票据取消红蓝纤维的防伪新版票据取消红蓝纤维的防伪措施，采用新型无色荧光纤维：措施，采用新型无色荧光纤维：纸张中含真实纤维物，韧性强，纸张中含真实纤维物，韧性强，呈圆弧状。白光下无色，呈圆弧状。白光下无色，紫外光下呈红蓝双色荧光纤维，紫外光下呈红蓝双色荧光纤维，红外光下有明显突起。红外光下有明显突起。成都家教，成都家教网新版票据鉴别办法新版票据鉴别办法n纤维丝纤维丝紫外光下呈红蓝双色荧光纤维紫外光下呈红蓝双色荧光纤维新版票据鉴别办法新版票据鉴别办法n安全线安全线 新型票据纸张中有全埋式新型票据纸张中有全埋式安全线安全线，常光下观察在票据纸张中，常光下观察在票据纸张中有深浅变化，透光观察为连

21、续黑带状，中间有有深浅变化，透光观察为连续黑带状，中间有“PJ”PJ”字样的微缩字样的微缩文字。文字。成都家教，成都家教网新版票据鉴别办法新版票据鉴别办法n安全线安全线透光光源下观察汇票、非清分机本票安全线是一条带有透光光源下观察汇票、非清分机本票安全线是一条带有 “PJ”缩微字母的实线缩微字母的实线且有磁性物质分布且有磁性物质分布。成都家教，成都家教网新版票据鉴别办法新版票据鉴别办法n无色荧光油墨无色荧光油墨新型荧光油墨：号码周边网纹图案采用无色荧光油墨印制，花卉图案采用无色荧光油墨印制，在新型荧光油墨：号码周边网纹图案采用无色荧光油墨印制，花卉图案采用无色荧光油墨印制，在紫外光下呈绿色荧光

22、效果。紫外光下呈绿色荧光效果。成都家教，成都家教网新版票据鉴别办法新版票据鉴别办法n可溶性荧光水线墨 水溶性油墨印制的十条红水线，其颜色均匀，线条粗细一致，间水溶性油墨印制的十条红水线，其颜色均匀，线条粗细一致，间隔整齐，自然光下为红色，遇水潮湿会溶解；遇化学物质会变色；隔整齐，自然光下为红色，遇水潮湿会溶解；遇化学物质会变色；在紫外下观察可见橘红色的荧光在紫外下观察可见橘红色的荧光新版票据鉴别办法新版票据鉴别办法n红外油墨：红外光下，只有下排票号清晰显现，其他部分均有不同程度隐去成都家教，成都家教网新版票据鉴别办法新版票据鉴别办法n渗透性油墨（汇票票号区域第二排数字采用渗透性油墨印制，正面为

23、棕黑色字体，背面显红色，且正背同步。采用同一油墨，一次印刷而成。）成都家教，成都家教网新版票据鉴别办法新版票据鉴别办法n磁性油墨在新版票据的安全线有多个长方形磁性油墨区域，自上而下断续排列，用磁性检测仪检测，会有磁性信号。新版票据鉴别办法新版票据鉴别办法n凸印成都家教，成都家教网新版票据鉴别办法新版票据鉴别办法n彩虹印刷目视检查汇票、本票，票面颜色由连续，浓淡渐变色调组成，两种颜色自然过渡犹如自然界彩虹色渐变新版票据鉴别办法新版票据鉴别办法n双色底纹蓝绿双色底纹印刷、主题图案更复杂,防复印防复制功能更强。新版票据鉴别办法新版票据鉴别办法n缩微文字成都家教，成都家教网新版票据鉴别办法新版票据鉴别

24、办法n激光防伪点在无色荧光油墨区域，用激光检测仪，可见激光照射的地方有明亮的激光点票据作案的方法n票据的作案办法票据的作案办法（一）变造（一）变造（二）伪造（二）伪造（三）克隆（三）克隆（四）其他作案办法（四）其他作案办法变造票据l通过更改真票据的局部信息达到诈骗目的。通过更改真票据的局部信息达到诈骗目的。l变造重点部位：出票日期、出票金额和票据号码。变造重点部位：出票日期、出票金额和票据号码。l注意：所有的变造票据均由真票涂改而成，防伪功能齐全，欺注意：所有的变造票据均由真票涂改而成，防伪功能齐全，欺骗性很大，金融风险极大。骗性很大，金融风险极大。l鉴别办法：变造看痕迹鉴别办法：变造看痕迹变

25、造部位变造部位变造办法变造办法变造目的变造目的痕迹痕迹涂改日期涂改日期涂改法涂改法无效票改为有效票无效票改为有效票会留下变造的痕迹会留下变造的痕迹涂改金额涂改金额涂改、粘贴法涂改、粘贴法改变原物票的金额改变原物票的金额会留下变造的痕迹会留下变造的痕迹涂改号码涂改号码刀刮、粘贴法刀刮、粘贴法改变原号码、出票改变原号码、出票地地会留下变造的痕迹会留下变造的痕迹成都家教，成都家教网伪造票据伪造：全部进行伪造做成假票据。伪造：全部进行伪造做成假票据。 鉴别办法：伪造看特征鉴别办法：伪造看特征伪造办法伪造办法特点特点鉴别鉴别照相、分色、扫描技术照相、分色、扫描技术1 1、规格、要素和真票相似。、规格、要

26、素和真票相似。2 2、水印属于印刷的假、水印属于印刷的假水印。水印。3 3、纤维属于印刷的假纤维。、纤维属于印刷的假纤维。4 4、假荧光。、假荧光。5 5、底纹丢失、损失或模糊不清。底纹丢失、损失或模糊不清。防伪特征没有、不对或不防伪特征没有、不对或不齐全齐全微机仿造微机仿造1 1、图案图形结合部会发生变化。、图案图形结合部会发生变化。2 2、水印属于印刷、水印属于印刷的假水印。的假水印。3 3、纤维属于印刷的假纤维。、纤维属于印刷的假纤维。4 4、假荧光。、假荧光。防伪特征没有、不对或不防伪特征没有、不对或不齐全齐全彩色复印技术彩色复印技术1 1、表面颜色、规格、要素和真票相似。、表面颜色、规格、要素和真票相似。2 2、底纹、底纹、微缩底纹丢失、损失或模糊不清。微缩底纹丢失、损失或模糊不清。3 3、荧光、水印、荧光、水印、纤维印刷痕迹明显。纤维印刷痕迹明显。防伪特征没有、不对或不防伪特征没有、不对或不齐全齐全印刷技术伪造水印、荧光印刷技术伪造水印、荧光