手机项目招商引资申请报告（模板参考）

1、泓域咨询 /手机项目招商引资申请报告手机项目招商引资申请报告报告说明手机，全称为移动电话或无线电话，通常称为手机，原本只是一种通讯工具，早期又有“大哥大”的俗称，是可以在较广范围内使用的便携式电话终端，最早是由美国贝尔实验室在1940年制造的战地移动电话机发展而来。手机分为智能手机（Smartphone）和非智能手机（Featurephone），一般智能手机的性能比非智能手机要好，智能手机（Smartphone），是指像个人计算机一样，具有独立的操作系统，大多数是大屏机，而且是电容式触摸屏，也有部分是电阻式触摸屏，功能强大实用性高。可以由用户自行安装包括游戏等第三方服务商提供的程序，通过此类程

2、序来不断对手机的功能进行扩充，并可以通过移动通讯网络来实现无线网络接入的这样一类手机的总称”。从广义上说，智能手机除了具备手机的通话功能外，还具备了PDA的大部分功能，特别是个人信息管理以及基于无线数据通信的浏览器和电子邮件功能。智能手机为用户提供了足够的屏幕尺寸和带宽，既方便随身携带，又为软件运行和内容服务提供了广阔的舞台。很多增值业务可以就此展开，如：股票、新闻、天气、交通、商品、应用程序下载、音乐图片,游戏下载等等。智能手机的发展历程智能手机的发展大致可以分为萌芽期、崛起期、爆发期和成熟期。根据谨慎财务估算，项目总投资31464.70万元，其中：建设投资26027.07万元，占项目总投资

3、的82.72%；建设期利息630.71万元，占项目总投资的2.00%；流动资金4806.92万元，占项目总投资的15.28%。项目正常运营每年营业收入56200.00万元，综合总成本费用44837.00万元，净利润8302.24万元，财务内部收益率19.31%，财务净现值11028.31万元，全部投资回收期6.08年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。项目产品应用领域广泛，市场发展空间大。本项目的建立投资合理，回收快，市场销售好，无环境污染，经济效益和社会效益良好，这也奠定了公司可持续发展的基础。目录一、 项目名称及投资人5二、 项目建设背景5三、 结论分析5四

4、、 公司简介7五、 建设规模及主要建设内容7六、 高级管理人员7七、 公司经营宗旨10八、 保障措施10九、 项目实施保障措施12十、 项目运营期原辅材料供应及质量管理12主要原辅材料一览表13十一、 项目节能措施13十二、 建设投资估算16建设投资估算表17十三、 建设期利息17建设期利息估算表18十四、 流动资金19流动资金估算表19十五、 项目总投资20总投资及构成一览表20十六、 资金筹措与投资计划21项目投资计划与资金筹措一览表22十七、 经济评价财务测算22营业收入、税金及附加和增值税估算表23综合总成本费用估算表24利润及利润分配表26十八、 项目盈利能力分析27项目投资现金流量

5、表28十九、 财务生存能力分析29二十、 偿债能力分析30借款还本付息计划表31二十一、 经济评价结论31二十二、 项目招标范围32二十三、 项目总结32一、 项目名称及投资人（一）项目名称手机项目（二）项目投资人xxx有限公司（三）建设地点本期项目选址位于xx（以选址意见书为准）。二、 项目建设背景综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机遇大于挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段。三、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于x

6、x（以选址意见书为准），占地面积约77.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxxundefined手机的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资31464.70万元，其中：建设投资26027.07万元，占项目总投资的82.72%；建设期利息630.71万元，占项目总投资的2.00%；流动资金4806.92万元，占项目总投资的15.28%。（五）资金筹措项目总投资31464.70万元，根据资金筹措方案，xxx有限公司计划自筹资金（资本金）18593.10万元。根据

7、谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额12871.60万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：56200.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：44837.00万元。3、项目达产年净利润（NP）：8302.24万元。4、财务内部收益率（FIRR）：19.31%。5、全部投资回收期（Pt）：6.08年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：21547.80万元（产值）。四、 公司简介公司不断推动企业品牌建设，实施品牌战略，增强品牌意识，提升品牌管理能力，实现从产品服务经营向品牌经营转变。公司积极申报注册国家及本区域著名商标等，加强品牌策划与设计，丰富品牌内涵，

8、不断提高自主品牌产品和服务市场份额。推进区域品牌建设，提高区域内企业影响力。公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，推广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过信息化提高效率和效益。搭建信息化服务平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展。五、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积51333.00（折合约77.00亩），预计场区规划总建筑面积90525.24。（二）产能规模根据国内外市场需求和xxx有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx手机，预计年营业收入

9、56200.00万元。六、 高级管理人员1、公司设总经理1名，由董事会聘任或解聘。公司可设副总经理，由董事会聘任或解聘。公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书为公司高级管理人员。董事可受聘兼任总经理、副总经理或者其他高级管理人员。财务总监是公司的财务负责人。董事会秘书负责信息披露事务，是公司的信息披露负责人。2、本章程关于不得担任董事的情形、同时适用于高级管理人员。财务负责人作为高级管理人员，除符合前款规定外，还应当具备会计师以上专业技术职务资格，或者具有会计专业知识背景并从事会计工作三年以上。本章程关于勤勉义务的规定，同时适用于高级管理人员。3、在公司控股股东、实际控制人单位担任除董事以

10、外其他职务的人员，不得担任公司的高级管理人员。4、总经理和其他高级管理人员每届任期3年，连聘可以连任。5、总经理对董事会负责，行使下列职权：（1）主持公司的经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作；（2）组织实施公司年度经营计划和投资方案；（3）拟订公司内部管理机构设置方案；（4）拟订公司的基本管理制度；（5）制定公司的具体规章；（6）提请董事会聘任或者解聘公司副总经理、财务总监；（7）决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员；（8）拟定公司职工的工资、福利、奖惩，决定公司职工的聘用和解聘；（9）本章程或董事会授予的其他职权。6、总经理应当列席董事会会议。非董

11、事总经理在董事会上没有表决权。7、总经理应当制定总经理工作细则，报董事会批准后实施。8、总经理工作细则包括下列内容：（1）总经理会议召开的条件、程序和参加的人员；（2）总经理及其他高级管理人员各自具体的职责及其分工；（3）公司资金、资产运用，签订重大合同的权限，以及向董事会、监事会的报告制度；（4）董事会认为必要的其他事项。9、总经理可以在任期届满以前提出辞职。有关总经理辞职的具体程序和办法由总经理与公司之间的劳动合同规定。10、公司副总经理、财务总监由总经理提名，董事会聘任，副总经理、财务总监对总经理负责，向其汇报工作，并根据分派业务范围履行相关职责。11、总经理及其他高级管理人员执行公司职

12、务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。七、 公司经营宗旨以市场需求为导向；以科研创新求发展；以质量服务树品牌；致力于产业技术进步和行业发展，创建国际知名企业。八、 保障措施(一)提升创新能力引导企业与行业科研机构对接，加强与产业研究院和高校以及行业龙头企业研发中心的联系，解决企业技术上和发展中的难题。加大行业人才引进和培养力度，对领军人才、创新团队和高级管理人才按相关政策给予优先支持。鼓励企业加大研发投入，普遍建立各类技术创新平台，并积极申报承建创新平台，或与科研院所及高校共建研发机构。(二)创新融资渠道建立、完善政策引导、社会参与的多元化产业投融

13、资机制。推动金融机构加大对行业产业项目信贷支持力度。通过制定发布行业产业鼓励发展目录等方式，引导产业投资基金、风险投资基金等社会资金进入行业产业。(三)激活市场需求选择部分重点领域，统筹实施应用示范工程，带动产业整体提升。完善标准体系，促进产业跨界融合发展。(四)加强组织领导统筹协调区域产业发展工作。不断创新合作机制，加强对产业资源的利用。各部门要从全局和战略的高度重视和加强产业工作，将产业工作纳入经济社会发展规划和年度计划，对规划确定的重点工作任务，制定完善相关配套政策和措施。(五)改善行业管理完善运行监测网络和指标体系，加强行业运行监测，强化信息监测分析，定期发布行业信息。注重发挥行业协会

14、等中介组织在加强行业管理、推动社会责任建设、开展行业自律等方面的积极作用。(六)加大扶持力度一是研究推动产业项目的激励政策，采用补贴、落实相关税费政策等手段，激励产业项目建设；二是产业示范项目激励，采用补贴、优先评优等方式鼓励建设单位积极申报产业评价标识、产业示范项目。九、 项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作。十、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅

15、助材料均在国内市场采购，xxx有限公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、本期工程项目原料采购后应按质量（等级）要求贮存在原料仓库内，同时，对辅助材料购置的要求均为事先检验以保证辅助材料的质量和生产需要，不合格原材料不得进入公司仓库，应严把原材料质量关，确保产品生产质量。2、按目前市场的需求情况，原料存储时间约为20天至30天，存放在原料仓库内；本期工程项目将建设原料仓库和辅助材料仓库，以满足本期工程项目生产的需要。3、原材料仓库按品种分类存储；库内原辅材料的保管应按批号分存，建立严格的入库、分发制度，坚决杜绝分发差错，坚决杜绝因

16、混批错号、混用原材料而造成的质量事故。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十一、 项目节能措施（一）生产工艺设备节能措施1、在生产工艺的节电技术和设备的生产效率、采用节能设备和节能技术、加强管理、认真操作的基础上，实现本期工程项目的低能消耗；电器设备选用新型节能产品，例如：自带补偿装置的变频节能电机、LED节能灯具等。2、项目建设单位的操控人员一定要严格执行工艺要求认真操作，认真做好节能降耗工作，加强设备管道保温保冷，减少散热损失从而降低能耗。3、做好生产设备的综合保养提高其利用率，杜绝各类能源浪费现象，节约能源和物料资源，提高材料综合利用率

17、，废旧材料集中回收利用。4、项目建设单位设专人负责节能工作，各工段均设兼职节能管理人员，形成节能管理网络，落实各项节能措施和节能教育培训工作。（二）项目节电措施1、根据用电性质、用电容量，选择合理供电电压和供电方式；变配电室的位置应接近负荷中心，减少变压级数，缩短供电半径，按经济电流密度选择导线的截面；优化用电设备的工作状态，合理分配与平衡负荷，使用电均衡化，提高项目的负荷率。2、供电设备均选用国家推荐的节能型机电设备减少能源消费；电气线路采用静电容器补偿无功负荷，配电室内安装低压电容器补偿屏，使生产装置在最大负荷时补偿后功率因数提高到0.95以上，减少无功损耗。3、积极选用FS11系列节能型

18、变压器；正确选择和配置变压器容量，通过运行方式的择优，合理调整负荷，实现变压器经济运行，通过合理调整负荷提高功率因数，从而提高变压器的利用率。（三）项目节水措施1、项目用水节流措施；项目建设单位用水系统均采用清浊分流提高循环利用率，才能大大减少新鲜水的消耗量，可以达到增产不增水的目的；企业的节水工作需要根据主体生产工艺结构进行综合平衡，从中找出最优的供水方案，进而采取节流措施是实现节水目标的重要途径。2、制定合理的用水定额，调整供水政策，在项目建设单位内部进行用水商品化管理，首先必须有科学的用水定额，只有确定了符合实际的、先进的用水定额并进行严格的考核，才能将用水成本体现到工序能耗上，才能促进

19、有限的水资源发挥积极效能。3、供、用水系统管路及设备，如阀门、水泵、冷却设备、储水设备、水处理设施及计量仪表等，均应选择节能型产品或按国家有关规范和产品标准的要求设计、制造、安装，减少水资源的跑、冒、滴、漏；项目建设单位内部各用水部门由公司安装计量分水表，车间用水计量率应达到100.00%；设备用水计量率不低于90.00%。4、项目建设单位做到日常对各车间用水指标进行严格考核，指标包括：水资源重复利用率、间接冷却水循环率、工艺水回用率、万元产值耗水量、单位产品耗水量等。十二、 建设投资估算本期项目建设投资26027.07万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程

20、费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计22277.37万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为11562.42万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为10107.84万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为607.11万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为3244.06万元。（三）预备费本期项目预备

21、费为505.64万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用11562.4210107.84607.1122277.371.1建筑工程费11562.4211562.421.2设备购置费10107.8410107.841.3安装工程费607.11607.112其他费用3244.063244.062.1土地出让金1958.571958.573预备费505.64505.643.1基本预备费243.40243.403.2涨价预备费262.24262.244投资合计26027.07十三、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款12871

22、.60万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息630.71万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息630.71157.68473.031.1.1期初借款余额6435.81.1.2当期借款12871.606435.806435.801.1.3当期应计利息630.71157.68473.031.1.4期末借款余额6435.812871.601.2其他融资费用1.3小计630.71157.68473.032债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计630.71

23、157.68473.03十四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为4806.92万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0029298.2233483.6841854.601.1应收账款0.0013184.2015067.6618834.571.2

24、存货0.0010254.3811719.2914649.111.2.1原辅材料0.003076.313515.784394.731.2.2燃料动力0.00153.82175.79219.741.2.3在产品0.004717.015390.876738.591.2.4产成品0.002307.242636.843296.051.3现金0.002343.862678.703348.371.4预付账款0.003515.784018.045022.552流动负债0.0025933.3829638.1437047.682.1应付账款0.009336.0110669.7313337.162.2预收账款0.0

25、016597.3618968.4223710.523流动资金0.003364.843845.544806.924流动资金增加0.003364.84480.69961.385铺底流动资金0.008789.4710045.1012556.38十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资31464.70万元，其中：建设投资26027.07万元，占项目总投资的82.72%；建设期利息630.71万元，占项目总投资的2.00%；流动资金4806.92万元，占项目总投资的15.28%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资31464

26、.70100.00%1.1建设投资26027.0782.72%1.1.1工程费用22277.3770.80%1.1.1.1建筑工程费11562.4236.75%1.1.1.2设备购置费10107.8432.12%1.1.1.3安装工程费607.111.93%1.1.2工程建设其他费用3244.0610.31%1.1.2.1土地出让金1958.576.22%1.1.2.2其他前期费用1285.494.09%1.2.3预备费505.641.61%1.2.3.1基本预备费243.400.77%1.2.3.2涨价预备费262.240.83%1.2建设期利息630.712.00%1.3流动资金4806.

27、9215.28%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资31464.70万元，其中申请银行长期贷款12871.60万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资31464.70100.00%1.1建设投资26027.0782.72%1.2建设期利息630.712.00%1.3流动资金4806.9215.28%2资金筹措31464.70100.00%2.1项目资本金18593.1059.09%2.1.1用于建设投资13155.4741.81%2.1.2用于建设期利息630.712.00%2.1.3用于流动资金4806.9215.28%2.2债

28、务资金12871.6040.91%2.2.1用于建设投资12871.6040.91%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入56200.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0039340.0044960.0056200.002增值税0.001923.412198.182444.542.1销项税0.005114.205844.807306.002.2进项税0.003190.79

29、3646.624861.463税金及附加0.00230.81263.78293.353.1城建税0.00134.64153.87171.123.2教育费附加0.0057.7065.9573.343.3地方教育附加0.0038.4743.9648.89（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2444.54万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其

30、他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用44837.00万元，其中：可变成本37771.14万元，固定成本7065.86万元。达产年项目经营成本42824.26万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0024544.5728050.9435063.672工资及福利费0.002707.472707.472707.473修理费0.00518.0351

31、8.03518.034其他费用0.004535.094535.094535.094.1其他制造费用0.00321.72321.72321.724.2其他管理费用0.00297.74297.74297.744.3其他营业费用0.003915.633915.633915.635经营成本0.0032305.1635811.5342824.266折旧费0.001342.861342.861342.867摊销费0.0039.1739.1739.178利息支出0.00630.71630.71630.719总成本费用0.0034317.9037824.2744837.009.1其中：固定成本0.007065

32、.867065.867065.869.2可变成本0.0027252.0430758.4137771.14（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加293.35万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=11069.65（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=11069.65×25.00%=2767.41

33、（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额11069.65万元，缴纳企业所得税2767.41万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=11069.65-2767.41=8302.24（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0039340.0044960.0056200.002税金及附加0.00230.81263.78293.353总成本费用0.0034317.9037824.2744837.004利润总额0.004791.296871.9511069.655应纳所得税额0.004791.296871.95110

34、69.656所得税0.001197.821717.992767.417净利润0.003593.475153.968302.248期初未分配利润0.000.003234.127549.279可供分配的利润0.003593.478388.0815851.5110法定盈余公积金0.00359.35838.811585.1511可供分配的利润0.003234.127549.2714266.3612未分配利润0.003234.127549.2714266.3613息税前利润0.006619.829220.6514467.77十八、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FI

35、RR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=19.31%。本期项目投资财务内部收益率19.31%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=11028.31（万元）。以上计算结果表明，财务净现值11028.31万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投

36、资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.08年。本期项目全部投资回收期6.08年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0039340.0044960.0056200.001.1营业收入0.000.0039340.0

37、044960.0056200.002现金流出13013.5313013.5335900.8136556.0147443.832.1建设投资13013.5313013.532.2流动资金0.003364.84480.704326.222.3经营成本0.0032305.1635811.5342824.262.4税金及附加0.00230.81263.78293.353所得税前净现金流量-13013.53-13013.533439.198403.998756.174累计所得税前净现金流量-13013.53-26027.06-22587.87-14183.88-5427.715调整所得税0.001654

38、.952305.163616.946所得税后净现金流量-13013.53-13013.532241.376686.005988.767累计所得税后净现金流量-13013.53-26027.06-23785.69-17099.69-11110.93计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：26.20%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：19.31%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：21817.19万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：11028.31万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.41年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.08年。十九、

39、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目