版权说明:本文档由用户提供并上传,收益归属内容提供方,若内容存在侵权,请进行举报或认领
文档简介
1、单位:元销售预算(表一)季度1234全年预计销售量(件)甲产品8001000120010004000乙产品50075010007503000预计销售价格甲产品6565656565乙产品7575757575销售收入甲产品52000650007800065000260000乙产品37500562507500056250225000合计89500121250152000121250485000预计现金收入计算表(表二)单位:元季度1234全年期初应收帐款3100031000第1季度销售收入537003580089500第2季度销售收入7275048500121250第3季度销售收入918006120
2、015300第4季度销售收入7275072750现金收入合计84700108550140300133950467500单位:件生产预算(表三)季度1234全年甲产品预计销售量8001000120010004000力ri:预计期末存货100120100120120预计需要量9001120130011204120减:期初存货8010012010080预计生产量8201020118010204040乙产品预计销售量50075010007503000力口:预计期末存货75100757575预计需要量57585010758253075减:期初存货50751007550预计生产量5257759757503
3、025直接材料米购预算(甲产品)(表四)单位:千克季度1234全年预计生产量(件)8201020118010204040材料单耗P材料33333S材料22222预计生产需用量P材料246030603540306012120S材料16402040236020408080力口:期末存料量P材料918106291810801080S材料612708612720720预计需要量合计P材料337841224458414013200S材料22522748297227608800减:期初存料量P材料7209181062918720S材料480612708612480预计采购量P材料2658320433963
4、22212480S材料17722136226421488320材料单价(元)P材料44444S材料55555预计采购金额(元)1949223496249042362891520P材料1063212816135841288849920S材料886010680113201074041600直接材料采购预算(乙产品)(表五)单位:千克季度1234全年预计生产量(件)5257759757503025材料单耗(Q材料)22222预计生产需用量10501550195015006050力口:期末存料量465585450450450预计需要量合计15152135240019506500减:期初存料量42046
5、5585450450预计采购量10951670181515006080材料单价(元)66666预计采购金额(元)65701002010890900036480预计现金支出计算表(表六)单位:元季度1234全年预计采购金额2606233516357943262812800甲产品1949223496249042362891520乙产品65701002010890900036480期初应收帐款1100011000第1季度米购金额156371042526062第2季度米购金额201101340633516第3季度米购金额214761431835794第4季度米购金额1957719577现金支出合计26
6、637305353488233895125949单位:元直接人工预算(表七)季度1234全年甲产品预计生产量(件)8201020118010204040单位产品工时定额 (工时)33333直接人工工时总数 (工时)246030603540306012120单位工时工资率44444预计直接人工成本 总额984012240141601224048480乙产品预计生产量(件)5257759757503025单位产品工时定额 (工时)55555直接人工工时总数 (工时)262538754875375015125单位工时工资率44444预计直接人工成本 总额10500155001950015000605
7、00直接人工成本合计20340277403366027240108980产品成本预算(甲产品)(表十)制造费用预算(表八)变动性制造费用间接材料8000间接人工7600维修费60007280MS 318432694直接人工工时总数27245分酉己率=32694/27245=单位:元 固定性制造费用管理人员工资 8096Wlla16347办公费65005200其他200038143减:折旧16347付现成本 21796各季数=21796/4=5449预计现金支出计算表(表九)单位:元季度1234全年直接人工工时508569358415681027245甲产品2460306035403060121
8、20乙产品262538754875375015125变动性制造费用6102832210098817232694甲产品295236724248367214544乙产品315046505850450018150固定性制造费用544954495449544921796现金支出合计1155113771155471362154490计划产量:4040件成本项目单位用量单价 (元)单位成本总成本直接材料P材料3千克48480S材料2千克40400小计88880直接人工3工时48480变动性制造费用3工时14544合计151904力口:在产品及自制半成品期初 余额0减:在产品及自制半成品期末 余额0预计产品
9、生产成本151904力1:产成品期初余额3200减:产成品期末余额4512预计产品销售成本37065150592产品成本预算(乙产品)(表十一)计划产量:3025件成本项目单位用量单价 (元)单位成本总成本直接材料(Q材料)2千克36300直接人工5工时60500变动性制造费用5工时18150合计114950力口:在产品及自制半成品期初 余额0减:在产品及自制半成品期末 余额0预计产品生产成本114950力口:产成品期初余额2100减:产成品期末余额2850预计产品销售成本114200单位:元期末存货预算(表十二)项目数量单价金额材料存货P材料1080千克4320Q材料450千克2700S材料
10、720千克3600小计10620产成品存货甲产品120件4512乙产品75件38. 02850小计7362存货合计17982销售费用预算(表十三)变动性销售费用单位:元 固定性销售费用销售佣金 6100管理人员工资 7000办公费3400运输费7600广告费保险费120006000其他104518145其他240027400预计产品销售成本264792分配率=18145/264792=各季数=27400/4=6850单位:元单位:元管理费用预算(表十四)费用项目金额公司经费4000工会经费1500董事会费2000无形资产摊销费700职工培训费800其他1000合计10000各季现金支付数100
11、00/4=2500销售费用预计现金支出计算表(表十五)单位:元季度1234合计预计产品销售成本49148661988324866198264792甲产品30118376484517837648150592乙产品19030285503807028550114200变动性制造费用334245015801450118145甲产品204825603072256010240乙产品12941941272919417905固定性制造费用685068506850685027400现金支出合计1019211351126511135145545现金预算(表十六)季度1234全年期初现金余额400055635049
12、48424000力3销售现金收入84700108559140300133950467500现金收入合计88700114113145349138792471500减:现金支出直接材料26637305353488233895125949直接人工20340277403366027240108980制造费用1155113771155471362154490销售费用1019211351126511135145545管理费用250025002500250010000所得税1006710067100671006640267设备购置109506000240002800068950长期贷款利息900900900
13、9003600投资者利润20002000200020008000合计95137104864136207129573465781现金余缺(6437)9249914292195719筹资与运用银行短期借款1200012000偿还银行借款(4000)(4000)(4000)(12000)支付借款利息(200)(300)(400)(900)期末现金余额55635049484248194819预计损益表(表十七)单位:元XX年度项目金额资料来源销售收入485000表一减:产品销售成本(变动成本)264792表I '变动性销售费用18145表卜二十1 -贡献边际202063减:固定性制造费用381
14、43表八固定性销售费用27400表卜二十1 -管理费用10000表十四财务费用4500利润总额122020减:所得税(33%40267净利润81753预计资产负债表(表十八)项目期初期末资料(期末数)资产流动资产货币资金40004819八应收帐款3100048500表一(第四季度销售收入40%存货1300017982表十二待摊费用5600预计数流动资产合计4800076901固定资产固定资产原价198699267649年初数+表十六设备购 置合计”减:累计折旧1000026347表八固定资产净值188699241302固定资产合计188699241302无形资产及递延资产无形资产1700100
15、0根据无形资产摊销计划填列无形资产及递延资产合计17001000长期资产合计190399242302XX年度12月31日单位:元资产总计238399319203单位:元XX年度12月31日负债及所有者权益流动负债应付帐款1100013051表六,第四季度米购金额 X 40%应付利润9172预计分配利润-已付利润(表十六)应付福利费38003800流动负债合计1480026023长期负债长期借款9600010100根据有关计划填列长期负债合计9600010100负债合计110800127023所有者权益实收资本100000100000资本公积57995799盈余公积380011975年初数十本期提取数未分配利润1800074406所有者权益合计127599192180负债及所有者权益总计238399319203预计财务状况变动表(表十九)XX年度单位:元流动资金来源和运用金额流动资金各项目的变动金额一、流动资金来源81753一、流动资金本期增加数1、本年净利润1、货币资金819力R1:不减少流动资金的费用和损失2、应收帐款17500(1)固定资产折旧163473、待摊费用5600(2)
温馨提示
- 1. 本站所有资源如无特殊说明,都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
- 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等,如果需要附件,请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
- 3. 本站RAR压缩包中若带图纸,网页内容里面会有图纸预览,若没有图纸预览就没有图纸。
- 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
- 5. 人人文库网仅提供信息存储空间,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑,并不能对任何下载内容负责。
- 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容,请与我们联系,我们立即纠正。
- 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。
最新文档
- 北师大版平均数培养学生独立思考的能力
- 2024年不锈钢日用制品项目发展计划
- 2024年汽车车身、挂车合作协议书
- 六年级上北师大版数学专项练习
- 小学语文苏教版教案宝盖秃宝盖的书法练习要点
- 苏教版七年级数学下册知识点详实解析
- 离骚苏教版详解
- 北师大版一年级上册数学科普
- 探索苏教版课件的多元声音现象
- 苏教版四年级下册习作四高效习作
- 航空发动机出租行业深度调研及发展策略研究报告
- 2024-2030年中国造船市场融资规模分析与发展形势展望研究报告
- 新概念第一册笔记(短语和句型)
- 中央空调改造投标方案(技术方案)
- 广东省佛山市2024年九年级上学期开学物理试卷附答案
- 2024年全国军队文职人员招聘之军队文职公共科目考试经典测试题附答案
- 2024(新高考2卷)英语试题详解解析 课件
- 兽医服务合同范本
- 2005版劳动合同范本
- 医院食堂菜谱
- 从电影《我不是药神》看法律与道德的冲突与协调
评论
0/150
提交评论