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文档简介

1、事务所审计工作总结 2021事务所审计工作总结 2021 一一、审计工作根本情况20xx 年 12 月 4 日，会计师事务所、财务部、证券部就公司20xx 年度审计事项进行了现场沟通， 并将沟通情况及初步审计计 划提交董事会审计委员会； 审计委员会分别 2021 年 2 月 22 日和4 月 15 召开会议审议年度报告相关议题；分别于2021 年 4 月 1 日和 4 月 21 日进行了进场后及审计报告定稿 前的现场审计沟通工作； 根据会计师事务所审计小组的审计时间 安排，审计小组按约定时限内完成了所有审计程序， 取得了充分 适当的审计证据， 并向审计委员会提交了无保存意见的审计报告。二、年审

2、会计师遵守职业道德根本原那么情况1、独立性xx 会计师事务所所有职员未在本公司任职， 并未获 取除法定审计必要费用外的任何现金及其他任何形式经济利益； 会计师事务所与本公xx 电气股份年度审计工作的总结报告司之间不存 在直接或者间接的相互投资情况， 也不存在密切的经营关系； 会计 师事务所对公司的审计业务不存在自我评价， 审计小组成员和 公司决策层之间不存在关联关系。在本次审计工作中会计师事务所及审计成员始终保持了形式上和实质上的双重独立， 遵守了职业道德根本原那么中关于保持独立性的要求。2、专业胜任能力审计小组共由 9 人组成，具有注册会计师职称 5 人，其中副主任 会计师 3 人、部门经理

3、 1 人、工程经理 1 人、审计员 3 人、助理审计 员 1 人，组成人员具有承办本次审计业务所必需的专业 知识和相关的职业证书， 能够胜任本次审计工作， 同时也能保持 应有的关注和职业谨慎性。3、严守职业道德审计工作中， 事务所及时与公司独立董事、 董事会审计委员 会就公司年度审计工作安排进行制定、沟通、确认，与公司独立 董事共同重点关注审计工作中的成员的构成， 审计方案、 风险判断、 风险及舞弊的测试和评价方法等相关问题， 认真接受公司董事会委 员会的催促，保证了公司年度报告的真实、准确、完整和及时，保证 了公司信息披露的高质量性。三、审计方案、审计程序及出具审计报告意见情况1、精心编制审计工作方案在本年度审计过程中， 审计小组通过初步业务活动制定了具体 的审计方案， 为完成审计任务和减小审计风险做了充分的准备。2、严格执行审计程序 审计小组在根据公司的内部控制的完整性、 设计的合理性和 运行的有

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