固定资产投资计划管理准则

1、. . . . 9 / 9固定资产投资计划管理条例 1、总则为加强公司法人治理结构，规公司部投资计划管理程序，组织和落实各类投资项目的文件编制、立项申请和审批等工作，按照公司的发展战略和总体规划，依靠科技进步和技术创新，综合利用资源，优化产品结构，努力降低消耗，用较少的投入、较快的速度建成各类投资项目，促进公司发展，特制定本条例。1.1、本条例所指投资为基建、技改、大修更新与新产品开发中试项目类投资。1.2、本条例涉与到各类项目建设过程主要程序，重点是项目前期文件编制、立项申请和审批程序以与竣工验收要求。2、项目划分项目大小按投资划分：a、投资小于5万元为小型项目；b、5万元投资20万元为一般

2、项目；c、20万元投资500万元为大型项目；d、500万元投资5000万元为重大项目；e、投资大于5000万元为特大项目。3、项目的立项与审批3.1、小型生产性项目由有关车间提出，统一由生产部批准立项并报公司办公室备案，列入企管部综合计划安排实施；非生产性项目仍需单项申请，由使用单位填写单项投资计划申请表（见附件1），经二级领导审查后报公司主管副总审批，送公司办公室和企管部备案，即可安排实施。此类项目应在实施前10天提出申请，项目投资估算与工程决算允许误差为35%左右。3.2、一般项目由生产（使用）单位提出并编制项目建议书（容与深度要求见附件2），经二级单位审查后报主管副总经理批准立项并报公司

3、办公室立项，简化评审手续，列入企管部综合计划安排实施。此类项目应在实施前20天提出申请，项目投资估算与工程决算允许误差约为20%。3.3、大型项目由生产（使用）单位提出并编制项目建议书，经公司二级单位审查后报公司办公室予审查，根据予审结果，初步确定可否立项。如有必要，由公司办公室委托编制可行性研究报告兼实施方案（容与深度要求详见附件3），经办公室组织生产部、技术中心、工程部、财务部、设计部门等评审后报公司董事会批准立项，列入企管部年度综合计划安排实施。此类项目需在实施前30天提出申请，项目投资估算与工程决算允许误差约为15%。3.4、重大项目和特大项目由公司办公室组织生产部、技术中心、工程部、

4、供销公司、财务部、设计部门等编制项目建议书，经公司办公室组织予评估后报公司董事会批准并报上级主管部门审批立项。根据上级部门审批文件精神委托有字资质的单位编制符合行业规定容和深度要求的详细可行性研究报告，由公司办公室报上级主管部门组织评估并审批。此类项目立项申报阶段的工作容应纳入企管部年度综合计划，项目投资估算与工程决算允许误差约为10%。4、项目的环境影响评价和劳动安全卫生风险评价国家有关部门明确规定需要做环境影响评价或劳动安全卫生风险评价的项目（一般指投资额度超过1000万元且有大量有毒有害污染物产生或严重火灾危险的生产性投资项目）均应按要求编制环境影响评估报告或劳动安全卫生风险评估报告。4

5、.1、当项目初步确定后，在编制项目建议书或可行性研究报告的同时，由公司办公室牵头会同生产部环保部门委托有资质的或环保机构编制环境影响评价大纲并上报上级环保部门组织专家评估，经审批后，由公司办公室委托有资质的或环保机构编制项目的环境影响评估报告书，报上级环保主管部门组织专家评估并审批。4.2、需要进行劳动安全卫生风险评估的项目应在委托初步设计的同时，委托有资质的单位编制劳动安全卫生风险评估报告，上报劳动安全主管部门组织专家评估并审批。5、项目计划与编号与执行各类项目审批立项后，报企管部统一编制项目批准号，并纳入综合计划。5.1固定资产投资项目批准号编制办法包括项目类别代号、批准年度代号、项目个数

6、顺序号三部分组成。a、项目类别代号：基建项目代号为“基”，技改项目代号为“技”，大修项目代号为“修”，新产品开发项目代号为“研”；b、批准年度代号：2001年代号为“001”，2002年度代号为“002”，以此类推；c、项目个数顺序代号：不同类别项目均按顺序编号，第1个项目为“01”，第5个项目为“05”，以此类推；如，2001年元月1日至12月底批准立项的，当年第15个技改项目，其批准编号表示方法为“技001-15”。5.2领导口头布置的任务或会议确定的项目，由归口管理部门补办审批手续并报企管部统一编制项目批准号。5.3各类项目领用物资申购计划表必须填写项目批准号。5.4各类项目因特殊原因发

7、生变更（缓建或取消）时，归口管理部门应与时通知相关部门，一方面立即停止物资采购供应，一方面组织未用物资退库，财务部与时结帐。5.5项目完工验收后，项目批准号核销，不准再发生工料费用。5.6各归口管理部门对项目计划与批准号执行情况，每半年清理一次，由企管部综合计划科负责检查和监督。6、项目设计工程设计是项目投资控制和质量控制重要环节。项目设计管理包括设计委托、设计审查和设计文件发送等管理程序。各类项目立项后列入企管部编制的年度综合计划或追加计划，由工程部负责委托设计，项目的生产（使用）部门应提供相应的委托设计条件。6.1、小型项目安排一段设计，即条件具备后可委托设计部门直接做施工图设计。6.2、

8、一般项目安排一段或一段半设计，即条件较成熟的项目直接做施工图设计；反之，先做方案设计，经审查后再做施工图设计。6.3、大型项目原则上应安排一段半或二段设计，即根据技术复杂程度，分别做方案设计或初步设计，经审查后再做施工图设计。简单或技术成熟的大型项目也可以直接做施工图设计。6.4、重大或特大项目必须安排二段设计，即委托设计部门先做初步设计，经审查后再做施工图设计。6.5、设计审查分公司部审查与公司外部审查二种：公司部审查指一般项目与大型项目的方案设计审查或初步设计审查，由工程部牵头组织进行；公司外部审查指重大项目与特大型项目的初步设计审查，由工程部牵头会同公司办公室组织进行或请上级主管部门组织

9、实施。6.6、设计文件（包括方案设计、初步设计与施工图设计图纸资料）由工程部负责发送，需要请地方环保、消防和劳动安全部门参加审查的设计文件由生产环保安全部门代领发送。7、项目物资采购项目的物资采购是落实投资计划、确保项目建设质量的重要条件。公司各类投资项目物资采购归口供销公司管理。7.1、项目物资采购的依据是批准的立项文件。7.2、项目物资采购财务结帐依据是供销公司出库凭证。7.3、项目建设物资采购由工程部提出书面物资求购计划表。7.4、生产性项目投料试车物资由生产部提出书面物资求购计划表。7.5、非生产性项目开办物资由使用部门提出书面物资求购计划表。8、项目施工管理项目施工管理的目标是实现项

10、目建设质量、进度、安全和投资的有效控制。各类项目施工建设归口工程部统一编制实施计划，通过招投标组织施工管理。9、项目资金与资产交付各类项目资金筹措、资金使用监督和资产交付工作归口财务部管理。9.1、投资项目立项期间，财务部应会同企管部搞好年度资金平衡与测算，为各类投资项目积极筹措资金。9.2、投资项目建设期间，财务部应按物资采购、勘察设计、安装施工合同与时兑付合同款并监督使用。9.3、投资项目竣工后，财务部应会同工程部、生产部等部门抓紧完成工程预（结）算并与时搞好财务决算审计和资产交付使用。10、项目竣工验收10.1项目竣工验收基本条件：a、工程完工，质量评定符合要求并按规定进行了“三查四定”

11、、中间交接、联动试车、投料试车（生产）和考核标定（有必要时安排）；b、工程竣工图纸与交工验收资料整理完毕，经审查合格并归档；c、工程予（结）算审查结束，工程实物工作量核实无误，工程结余物资处理完毕，帐物相符；d、通过公司部与上级消防、环保、劳动安全卫生主管部门予验收，锅炉、压力容器、压力管道、计量器具等办理了使用证书；e、具备项目资产交休条件，通过财务决算审查或审计。10.2项目竣工验收组织a、公司部批准立项的小型、一般和大型工程项目由工程部牵头组织竣工验收会；b、上级主管部门批准立项的大型、重大和特大工程项目由公司办公室牵头会同工程部组织竣工验收会或报请上级主管部门领导主持竣工验收会。11、

12、项目实施过程中相关责任的落实11.1、投资项目设立项目责任人和项目联系人，小型与一般项目责任人由有关二级单位指定；大型、重大与特大项目责任人由有关二级单位推荐，公司研究决定；项目联系人由项目责任人指定，大型、重大或特大项目联系人须报公司同意。11.2、部门提供的资料或要求须由部门负责人与经办人署名并加盖部门印章，部门负责人与经办人对提供的资料或要求负责。11.3、发生泄密事件，将由公司追究有关人员责任，并依据公司协议相关条例处理。11.4、项目实施后，若发生有关容或指标不符合原定投资计划要求时，将由相关部门承担管理责任。12、项目注销和考核12.1、投资项目竣工或中途变更均需办理项目核销或变更

13、手续。项目责任人在项目竣工或变更发生后15天向公司办公室办理相关手续。12.2、投资项目竣工或变更手续办理后，根据项目实施具体情况，由公司办公室提出项目考核建议并报公司总经理批准执行。13、归口管理和解释权限本条例由公司办公室负责管理。本条例由公司办公室负责解释。本条例主要起草人：欣 学操本条例审核人：毛国忠 石三夫附表1投 资 计 划 表登记号：新和成 号项目名称提出部门项目负责人联系项目联系人联系项目必要性技术工艺介绍项目容建设地点拟建规模设备选型建设条件水来源电来源汽来源冷来源投资总投资固定资产（列明投资清单）经济效益销售收入（万元）新增利润（万元）三废说明有可能造成的不利因素审查依据审

14、查结果附件2：项目建议书（1）、项目的名称、提出的目的、必要性和依据；（2）、技术可行性；（3）、资源情况，建设条件；（4）、公用工程情况；（5）、投资估算；（6）、项目的主要容和进度的安排；（7）、经济效益的估算；（8）、项目方框流程图。附件3：可行性研究报告（代项目建议书）兼实施方案：（1）、项目概要说明（包括项目名称提出的背景，投资的必要性和经济意义，可行性研究的依据和围）；（2）、企业的现有基本条件；（3）、国外市场需求预测，产品水平和生产规模的选定，进入国外市场的前景；（4）、燃料、动力、原材料、协作配套件以与公用设施的适应情况；（5）、技术与设备的选定，提出几个可供选择方案进行论证，并分别估算费用；（6）、论证结论推