工程款支付管理流程

1、工程款支付管理流程一、目得为规范工程款支付流程 , 明确各相关方在工程付款各环节审核 （批）得责任，确保工程款得正确支付，杜绝错付、超付，确保工程 质量与进度，控制工程成本 .二、适用范围适用于工程预付款、进度款、结算款、设备款、保修金、工程尾 款得支付。三、工程预付款、进度款与结算款支付流程（ 一 ） 工程预付款支付流程1 、施工单位提交预付款工程款支付申请表给基建预算人员， 施工单位项目经理要签字确认；、预算办根据合同约定得预付比例审核预付款，签署预付款工 程款支付申请表然后交给财务部 ;3、财务部再次复核后，交给总经理与董事长审批 , 然后将审核审 批通过得工程款支付申请表交给出纳安排付

2、款。（二）工程进度款支付流程：、施工单位先向工程部提交进度款工程款支付申请表 , 要求 附上已完工程得预算书， 一式叁份 （工程部、预算部、财务部各一份）， 施工单位项目经理要签字。2、工程部审核当月完成得部位及项目及相关工程量， 审核完毕由 工程部经理签字后交到预算员 （ 审核专员）3、预算员（审核专员）审核已完成工程量 , 并审核工程预算价 , 确定当月完成 工程造价，根据合同约定 ,审批工程款 ,然后预算员（审 核专员）签字确认。 （注:预算人员要求提供电子版预算书时，施工单 位要积极配合 .）4、预算员（审核专员 ） 将进度款工程款支付申请表上交财务 部审核。、财务部审核无误后，将进度

3、款工程款支付申请表交由总经 理与董事长审批。6 、施工单位根据审核审批通过得进度款工程款支付申请表中 得金额开具当地建安发票 , 发票需按进度款工程款支付申请表中 得工程项目分别填开 .7、施工单位将审核审批通过得进度款工程款支付申请表以 及相同金额得建安发票上交到财务部， 财务部再次复核 工程款支付 申请表得金额就是否与发票金额一致 , 以及核对发票得各项内容后 交到出纳处办理该款项得转付 .8 、其她注意事项：施工单位要提供开户信息并加盖公章 , 开户信息内容有：单位名 称、合同编号、开户名称、行号、账号、开户行。（ 三 ） 工程结算款支付流程：1 、施工单位向工程部提交工程款支付申请表

4、（ 必须经施工单 位项目经理签字并加盖印章）2、现场工程师核实本次请款得实际完成工程数量及工程质量 ,并签署工程款支付申请表上报工程部经理，3、 工程部经理核实工程质量与数量并签署 工程款支付申请表4 、工程完工后 , 由施工单位向预算 员提交电子版得结算书， 同时 提供相应得设计变更、与工程造价相关工作联系单、工程签证单等。5 、预算 员（审核专员）根据图纸及设计变更、工作联系单、工 程签证单等进行审核，经双方共同确认后，由预算员 （ 审核专员）出 一份结算书 , 并复核已付款、扣款与本次付款金额与工程进度、合同 得一致性后 ,确定实际应结算得金额， 然后签署工程款支付申请表 。6、分部工程

5、进度验收结算应有工程质量竣工验收记录与工 程验收合格证书，单位工程竣工结算款支付时还应具备工程竣工 报验表、工程竣工报告、工期核定报告 .7 、预算员（审核专员 ） 将结算款工程款支付申请表及相关得审 核上交财务部审核。8、财务部再次复核已付款、扣款与本次付款金额与工程进度、 合同得一致性后 ,确定实际应结算得金额 , 审核无误后将结算款工程 款支付申请表交由总经理与董事长审批。9 、施工单位根据已通过审核审批得工程款支付申请表开具建 安发票。发票金额为本次完成工程造价金额（不含甲供材 ） 扣减已开 票金额。开具得发票必须有税务局得签章以及施工单位得发票专用 章。10、如果工程结算涉及甲供材得

6、， 预算部需按定额中所耗用得量 , 以及财务提供得单价计算所用甲供材金额 , 并提供给施工单位，由施 工单位开具建安发票时将甲供材税金一并开具 .11、施工单位将审核审批通过得结算款工程款支付申请表以及相同金额得建安发票上交到财务部， 财务部再次复核 工程款支付 申请表得金额就是否与发票金额一致 , 以及核对发票得各项内容后， 交到出纳处办理该款项得转付 .四、其她付款审核要点1 、工程预付款审核 : 预付款 =合同金额×预付 %2、工程进度款审核 : 由施工单位编制上报，工程部技术经理签署 意见得已完工程进度报表，经预算经理审核，双方确认，并核对有关 合同条款无误。3、工程进度款

7、=合同金额×已审核进度；检验就是否超付：合 同金额合同金额×已审进度已付金额 合同金额×（ 1下 浮 ） ×（1 保修金 %）4 、工程结算款审核：根据预算部已审核工程结算 .工程结算款 =结算总价 - 下浮价保修金 （或扣留金额） 预付款 进度款甲供料款扣款。5、质保金得审核 : 在合同规定之保修期满后 , 经使用部门核实无质量 问题时方可办理 .保修金 =（结算价 - 下浮价）×保修扣款、设备款得审核 :材料设备款得支付 , 主办人必须附上相应送料单、 入库单、施工单位领用单及材料设备发票，再根据合同审核支付, 工程结束后，按实结算，若发生

8、新增加材料设备 , 必须经设计单位签认 后给予结算。五、 附表：附件 （ 施工用表 ）工程款支付申请表工 编号：致：（监理单位 ）工作 ,按施工合同得规定 ,建设单位应在年月日前支付该项工程款共 （大写）小写：）,现报上工程付款申请表， 请予以审查并开具工程款支付证书附件 :1、本月工程计量报审表2、本月工程量汇总表、本月工程形象进度4、其它 （工程量清单、计算方法 ）总包单位（章）分包单位 （章）：项目经理 :项目经理：期：期:附件 2（施工用表）工程计量报审表监理单位 ）日至工程名称：致: 兹申 报 年项目工程量，请予核查。分包单位 （章）： 项目经理 : 日 期：总包单位 （ 章）： 项

9、目经理： 日 期：专业监理工程师审核意见 :专业监理工程师：日期：总监审查意见：总监理工程师：日期：附件 3（ 施工用表）月份安装 / 土建得工程量汇总表填报单位（盖章） 单位：万元序号合同名称（ 分项、分部工程 ）合同编号合同额本月 申请额累计 支付额本月完成 形象进 度 （ 本月占总量完 成%）累计完成形象进度 % （ 月累计占总量完 成%）编制人 :附件 4（施工用表）月份安装 / 土建形象进度 （详细描述） 本月完成情况 （ 详细描述，以便审批进度款 ）： （可以另附：简单得工程量清单、计算过程及方法得说明）未完成工程量（详细描述） ：施工进度计划完成情况（详细陈述）注：不可缺项 , 全部填写 ; 附件 5 （ 监理用表）工程款支付证书工程名称 编号：致:根据施工合同得规定 , 经审核承包单位得付款申请与报表 ,并扣除有关款项 ,同意本期支 付工程款共（大写）（小写 :）。请按合同规定及时付款 .其中:1、承包单位申报款为 :2、经审核承包单位应得款为 :3、本期应扣款为 :4、本期应付款为 : 附件：1、 承包单位得工程付款申请表及附件；2、 项目监理机构审查记录；3、说明 （包括施工资料与工程就是否同步） 。项目监理机构总监理工程师日期业主用表XX XXXX XX 工程（项目 ）用款审批表审批表编号：收款单位合同名称开户银行合同编号本合同申请编号帐