股权投资尽职调查报告(共6篇)

1、3、部门设置（1）请说明公司目前部门设置及人力资源的配 置；（2）请提供公司各主要业务部门的职责描述、核心业务介绍 和1经营目标。4、公司管理（1）请提供公司正式的组织架构图；（2）请提 供公司股东会、董事会主要成员背景资料（股东出资、股权占有 情况及股东、董事简历/背景介绍）；（3）请提供公司核心经营 管理人员的背景资料（简历、经营业绩/评价）；（4）请提供公 司现有的外部支持（法律顾问/财务顾问/健康顾问/投资顾问 等）。二、产品/服务（Product/Service） 1、请提供公司现有产品 /服务项目的介绍资料（名称、介绍、服务对象、价格）；2、请 说明公司现有核心产品/服务的优势、特

2、点，以及经营成绩；3、 请提供公司正在开发的产品/服务项目的介绍资料，以及这些产品 /服务项目的开发时间计划表；4、请说明公司现在是否有知识产 权开发，如有，请具体说明；5、请提供公司现有无形资产资料 （商标/知识产权/专利）。三、市场分析（MarketAnalysis） 1、请说明公司经营产品/ 服务属于哪一种行业，国家、地方对此行业的政策是鼓励的还是 限制的，有无相关的文件或资料说明？ 2、请说明公司目前经营产 品/服务的市场规模、市场结构与划分，并请注明资料的出处或来 源；3、请说明公司是根据什么，如何设定目标市场的？ 24、请说 明公司提供产品/服务的经营是否受消费群体、消费方式、消费

3、_ 惯的影响？其主要影响因素是甚么？ 5、请说明目前公司产品市场 状况，产品所处的发展阶段，产品的市场占有率、排名及品牌状 况，并请注明相关的数据、信息来源；6、请对公司产品/服务市 场趋势和市场机会进行预测说明。四、竞争分析（petitionAnalysis） 1、请说明公司所在行业 有无行业垄断性；2、请分别从公司提供的产品/服务的市场细分 说明竞争者的市场份额；3、请列表说明公司现有的主要竞争对手 情况：公司实力、产品情况（种类、价位、特点、营销、市场占 有率等）；4、请说明公司现有的潜在竞争对手情况和市场变化分 析；5、请具体说明公司产品竞争优势（规模、成本、商业模式、 管理、人才、其

4、他）。五、市场营销（Marketing （2）取得前三年及最近一个会计 期间委托贷款及投资收益明细表，判断委托贷款安全性；（3）取 得前三年及最近一个会计期间长期股权投资、减值准备及投资收 益明细表，关注大额及异常投资收益；对现金分得的红利，关注 是否收现，有无挂账情况；四、融资环节财务调查1调查目标 （1） 了解债务融资的规模、结构（2） 了解权益融资2调查程序 （1）取得前三年及最近一个会计期间短期及长期借款增减变动及 余额表，并与会计报表核对是否相符；（2）取得前三年及最近一 个会计期间应付债券明细表，并与会计报表核对相符；（3）取得 财务费用明细表，与贷款合同规定的利率进行复核。（4）

5、取得前三年及最近一个会计期间长期应付款及专项应付 款明细表，与会计报表核对是否相符。（5）取得前三年及最近一个会计期间所有者权益增减变动及 余额表，与各年增资、配股情况和各年利润分配方案相核对。五、税务调查六、1调查目标（1）调查公司执行的税种和税 率；（2）调查公司执行的税收及财政补贴优惠政策是否合法、真 实、有效；（3）调查公司是否依法纳税；2调查程序（1）查阅各 种税法、公司的营业执照、税务登记证等文件，或与公司财务部 门人员访谈，调查公司及其控股子公司所执行的税种（包括各种 税收附加费）、税基税率，调查其执行的税种税率是否符合现行 法律法规的要求；（2）调查公司是否经营进口、出口业务，

6、查阅 关税等法规，调查公司所适用的关税、增值税以及其他税种的税 率；（3）如果公司享受有增值税的减、免，查阅财政部、国家税 务总局法规或文件，调查该项法规或文件是否由有权部门发布， 调查公司提供的产品（服务）的税收优惠是否合法、合规、真 实、有效，该项税收优惠的优惠期有多长；（4）如果公司享受有 所得税减、免的优惠政策或其他各种形式的财政补贴，查阅有权 部门的法规或文件，调查该政策是否合法、合规、真实、有效， 该项税收优惠的优惠期有多长；（5）获取公司最近几个会计年度 享受的税务优惠、退回的具体金额，依据相关文件，判断其属于 经常性损益，还是非经常性损益，测算其对公司各期净利润的影 响程度；（

7、6）查阅公司最近三年的增值税、所得税以及其他适用 的税种及附加费的纳税申报表、税收缴款书等文件，调查公司最 近3年是否依法纳税；（7）获取公司所处管辖区内的国家税务 局、地方税务局以及直属的税收分局征收处的证明，调查公司是 否存在偷、漏税情形，是否存在被税务部门处罚的情形，是否拖 欠税金；（8）如果公司企业组织形式变化，如：外资企业变为内 资企业，是否补足了以前减免的税款。六、或有事项调查1调查目标（1）调查或有事项的具体情 况。（2）判断上述事项对公司财务状况、经营成果、声誉、业务 活动、未来前景等可能产生影响。2调查程序（1）调查公司因诉讼或仲裁情况可能引起的或有 负债，引证诉讼专题。（2

8、）如果企业对售后商品提供担保，参照历史情况，估量顾 客提出诉求的可能性。（3）公司为其他单位的债务提供担保，调查提供担保的债务 数额，是否承担连带责任，是否采取反担保措施，估算可能发生 或有负债金额，确认公司是否以公司资产为本公司的股东、股东 的控股子公司、股东的附属企业或者个人债务提供担保。（4）环境保护的或有负债1）查阅公司有关环保方面的批 文，明确是否达到环境保护的相关标准。2）调查公司是否有污染环境的情况发生。3）测算出公司可能发生的治理费用数额或者可能支付的罚金 数额。第六部分：发展规划与财务预测调查1公司发展规划调查1 调查目标（1）调查企业未来几年的发展规划。2调查程序（1）取得

9、企业所提供的商业计划书，或直接要求 被投资企业提供未来35年公司的发展规划，获知企业未来几年的 发展目标、发展方向、发展重点、发展措施。（2）取得企业计划投资项目的可行性研究报告，评估报告的 可行性。2公司财务预测调查1调查目标（1）调查企业在未来几年的 发展目标、发展规模、发展速度、发展的可能。2调查程序（1）取得企业所提供的商业计划书，或直接要求 被投资企业提供未来35年公司的财务预测表，获知企业未来几年 的财务发展目标、发展规模、发展速度；（2）以销售为起点，核 实企业所提供的各项预测指标制定的依据；（3）根据企业所处的 外部环境，调查企业各项指标实现的可能性；（4）根据企业的经 营管理

10、水平与生产经营的其他条件，判断企业各项指标实现的可 能性。第七部分：本轮融资及上市计划调查一、与本轮融资有关事项调查1调查目标（1）获知企业所提 出来的与本轮融资有关的事项。2调查程序通过企业所提供的商业计划书，或与公司领导人交 流，获知与本轮融资有关的如下信息：（1）本轮的融资是股份转 让，还是增资扩股，亦或二者兼而有之。（2）企业价值的估计、本轮融资的金额、所占的投资比例。（3）拟引入的投资者的数量，对投资者的具体要求；目前已 接触过的、有倾向性的投资者。（4）募投项目及资金的具体用途。（5）本轮融资时间计划。（6）融资后的管理制度安排及人事安排。（7）信息披露的程度及具体措施。（8）企业

11、能够接受的对赌协议的内容。（9）是否有管理层或核心技术人员的股权激励计划及具体内 容。二、未来上市计划调查1调查目标（1）获知企业的上市计划 及已做的工作。2调查程序通过企业所提供的商业计划书，或与公司领导人交 流，获知如下与上市有关的情况：（1）上市的时间进度计划； （2）上市地点的选择及理由；（2）已经接触的、有倾向性的中 介机构，是否与其签定意向书或协议，是否已经支付部分款项第6 篇：私募股权投资机构合作尽职调查提纲私募股权投资机构合作 尽职调查提纲一、资质调查1、管理公司是否获得法定注册登记？各种登记 手续是否完善？ 2、所管理的基金是否获得政府管理部门（如金融 办、发改委等）相关设立

12、基金的批文？ 3、管理公司是否具有正式 的办公场地？公司总部和重庆地区是否有足够的专人从事基金募 集、项目选择、项目投资、项目管理等工作事务？ 4、所管理的基 金如有政府引导基金公司投资的，是否具有投资或管理协议？ 5、 其他按照法律法规或政府要求必须具备的资格条件？二、专业能 力调查1、管理公司是否具备符合股权投资的完善治理结构？是否 建立有投资分析、投资决策、投资监督机制？ 2、管理公司成立时 间？管理项目的规模是否在1亿元以上？是否有一个投资后成功 退出的项目？ 3、管理公司团队成员是否具有专业投资及其管理能 力及其过往业绩？其核心成员（合伙人等）是否具有行业分析、 行业投资、项目决策和

13、IPO运作等专业能力和经验？核心团队成 员是否有一个成功投资的项目？ 4、管理公司团队成员是否遵纪守 法？是否有健全的财务管理制度或财务外包公司？ 5、所管理的基 金是否引入托管机制？（未引入托管机制的基金，请说明原 因？）6、管理公司IPO上市等投资退出的渠道、方式、流程等运 作能力？ 7、管理公司已投资项目的投资回报及其业绩？ 8、管理 公司擅长投资的行业有哪些？三、合作条件调查1、拟与我行采用 的合作项目（如资金募集、项目推荐、基金托管、项目管理、项 目培育等）和合作方式（全面合作、部分合作等）？ 2、拟与我行 合作的基金情况（原则上应在1亿元以上）？ 3、拟与我行合作基 金的相关审批手续？尽职调查要求：1、资质调查项目，请提供相 关资料的复印件，并加盖管理2公司公章.2、专业能力调查项 目，请列举管理基金清单（成立时间、规模、审批机构、基金期 限（如已清算，请提供清算时间）、托管人、投资行业、投资项 目等。3、拟合作的基金如已开始运作投资的，请提