2018年湖北会计电算化考试上机案例+步骤

1、通用上机案例新建一个账套文件，存放在D盘/考生文件夹一、新建账套设置企业相关信息1、账套号：AIS2013052、 账套名称与企业名称相同：ABC有限责任公司3、存放路径：D:考生文件夹开始一程序一金蝶一工具一帐套管理一确定一新建（输入相关信息）4、修改帐套（帐套管理一一属性）二、基础设置（一）系统参数设置1、记账本位币：人民币（ 以Manager身份进入帐套一基础设置一系统参数一系统 信息一左下角）2、会计期间界定为“自然月份”3、账套启用时间：2012年1月（出纳和业务期间也一致）进入帐套一基础设置一一系统参数一一会计期间一一设置会计期间一一左上角的启用会计年度；基础设置一一系统参数一一财

2、务参数/出纳参数/业务参数一一启用会计期间：1月）4、 在系统参数的财务参数中，勾选启用往来业务核销、凭证过账前必须审核（2项 参数）（进入帐套一基础设置一一系统参数一一财务参数，勾选2项）（二）会计科目设置引入科目模板：新会计准则下的全部会计科目（进入帐套一基础设置一会计科目一文件一从模板引入会计科目一选择新会计准则引入）在系统参数的财务参数中， 设置本年利润科目：本年利润4103，利润分配科目：4104 （基础设置一一系统参数一一财务参数/业务参数一一右上角）（三）新增外币设置（进入帐套一基础设置一币别一一新增）币别名称：美元币别代码：USD 2012年1月初汇率为：6.1（四）凭证字设置

3、（进入帐套一基础设置一凭证字一新增）凭证分类限制类型限制科目收借方必有1001,1002付贷方必有1001,1002转凭证必无1001,1002（五）计量单位设置（进入帐套一基础设置一计量单位，先增加计量单位组，再增加计量单位）编码计量单位组单位001光盘数量组张002复印纸数量组包003r运输工具数量组辆004电子设备数量组台005产品数量组件（六）企业内部基本资料1、在辅助资料中设置 区域进入帐套一基础设置一辅助资料一区域一中间空白处点击一下，再新增编码区域01北方02南方2、在辅助资料中设置 职员类别代码名 称001企业管理人员002销售人员003生产人员3、在核算项目中增加客户资料进入

4、帐套一基础设置一核算项目一客户一中间空白处点击一下，再新增代码名称区域税号01北京盛荣北方11002天津浩新南方1204、在核算项目中增加供应商资料代码名称区域税号03天鸿商贸南方11904宇意科技南方1235、在核算项目中增加部门档案代码名 称01总经办02财务部03销售部04生产部4、在核算项目中增加职员档案代码姓名部门职员类别账号001张庆总经办企业管理人员2009001002顾平财务部企业管理人员2009002003郭笑生财务部企业管理人员2009003004苏玲玲财务部企业管理人员2009004005王新销售部销售人员2009005006于兰生产部生产人员2009006考：将职员于兰

5、现禁用，然后再取消禁用（右键单击“于兰”一一禁用；工具栏上“反禁用”一一选择“于兰”）（三）用户管理设置1、新增用户（基础设置一一用户管理一一新建用户）郭笑生苏玲玲王新2、权限的设置顾平：隶属于系统管理员组（拥有本账套所有权限）（用户管理一一双击人名一一用户组一一将“系统管理员组”从不隶属于处添加到 隶属于处）郭笑生：基础资料、财务处理、固定资产、工资、应收应付管理系统权限（用户管理一一点人名一一击功能权限管理一一选择权限一一击授权）王新：具有查询销售订单金额查看的权限（用户管理一一点人名一一击功能权限管理一一高级一一购销存单据（其它）一一 销售订单金额查看打钩）（四）结算方式设置（基础设置一

6、一结算方式）代码名称01现金支票02转账支票（五）物料新增设置 （基础设置一核算项目一物料）在辅助项目（核算项目）中，录入物料代码 200，名称C商品，计量单位件，计价方 法加权平均法，存货科目代码 库存商品1405，销售收入科目名称 主营业务收入6001，销 售业务成本主营业务成本6401。三、企业期初数据（企业性质：适用 2007年新会计制度科目）（一）会计科目及期初余额1、新增明细会计科目及有关科目辅助核算设置1、模板没有的会计科目点新增，代码以资料为准，明细科目代码要先输入上级会计科目。（红色需要新增）（查看一一选项一一显示所有明细）2、 模板已有会计科目点修改，需要修改什么点勾或选择

7、什么。（梅红色需要修改）2、科目初始数据录入初始化一一会计科目初始化数据一一录入相关数据（先录入无项目核算和往来核算的科目余额，再录入项目核算和往来核算的余额）科目代码科目名称辅助核算说明方向期初余额1001库存现金:日记账借一239.21002银行存款银行日记账150000.001002.01丄行仔款银行日记账借：150000.00人民巾尸:银行日记账借：150000.00美元户银行日记账（核算美元）借11221应收账款.往来业务核销（客尸）hi借28560.001123预付账款:往来业务核销（供应商）厂1221其他应收款|6300.001221.01个人借支 |P职员核算借6300.001

8、403原材料 1403.01光盘数量核算，单位：张（3500）借8750.001403.02复印纸数量核算，单位：包（870）借14790.001601固定资产借：256900.001602累计折旧贷48539.202202应付账款|-：往来业务核销（供应商）厂贷：17000.002203预收账款|:往来业务核销（客户）贷n4001实收资本贷4000005001生产成本借5001.01直接材料借5001.02直接人工借：6601销售费用借6601.01工资借6601.02折旧费借：6602管理费用借6602.01办公费部门核算借'6602.02差旅费:部门核算借：6602.03工资部门

9、核算借6602.04折旧费部门核算借6603财务费用借（二）辅助账期初明细会计科目：1221.01其他应收款-个人借支余额：借方6 300日期个人方向金额王新借2800张庆借3500会计科目：1122应收账款（写完后还要在应收应付模块初始数据中录入）余额：借方28 560日期客户方向金额业务编号北京盛荣借1040001天津浩新借1816002会计科目：2202应付账款（写完后还要在应收应付模块初始数据中录入）余额：贷方17 000日期供应商r方向金额业务编号天鸿商贸贷1700003（三）固定资产期初1、固定资产类别设置（固定资产一一资产类别一一新增）编号类别名称使用年限净残值率单位预设折旧方法

10、01交通运输工具64%辆平均年限法02办公设备54%台平均年限法备注：固定资产科目：1601累计折旧：1602固定资产减值准备：16032、固定资产增减方式对应的入账科目（固定资产 变动方式 购入 修改）变动方式凭证字对方科目代码直接购入付银行存款一工行存款一人民币户3、固定资产原始卡片（初始化一一固定资产初始数据一一新增）代码012013016名称轿车笔记本电脑台式计算机类别交通运输工具办公设备办公设备使用部门总经办总经办销售部使用状况:正常使用正常使用正常使用开始使用日期（入账）2010-10-12010-11-12010-12-1变动方式直接购入直接购入直接购入原值225000.0025

11、900.006000.00折旧方法平均年限法平均年限法平均年限法预计使用期间6年（72期）5年（60期）5年（60期）折旧费用科目:管理费用一折旧费管理费用一折旧费销售费用一折旧费:累计折旧42000.005387.201152.00（四）应收应付期初 （数据见P4页的1122应收账款和2202应付账款）1、初始化一一应收应付初始数据一一客户（录入应收与预收数据）一一客户代码（按 F7）选择币别（人民币和外币分别输入）一一点击明细一一输入相关信息2、录完毕应收和预收后，再点供应商（录入应付与预付数据）一一步骤与录入应收与 预收相同3、录入完毕，再通过文件一一传递到科目初始化一一分别选择相应会计

12、科目一一确定启用财务系统和启用业务系统，结束初始化（开始正常操作企业1月份日常业务），切换操作员郭笑生开始日常操作：四、企业日常业务（一） 1月发生的经济业务（郭笑生一一账务处理一一凭证录入；注意右上角的凭证字；快捷键涉及 F7 或/=）（1 ）5日，苏玲玲从工行人民币户提取现金 20 000元，作为备用金。（现金支票号XJ001）付借：库存现金20 000贷：银行存款-工行存款-人民币户20 000（2）15日，总经办 张庆出差预借差旅费 3 000元现金。付借：其他应收款-个人借支3 000贷：库存现金3 000(3)19 日,财务部员工苏玲玲购买办公用品一批，共2 000元，以现金支付。

13、付借：管理费用-办公费2 000贷：库存现金2 000(4)19日，生产部 于兰领用光盘500张，单价3兀，用于生产。转借：生产成本一直接材料1500贷：原材料一光盘1500(5)固定资产（固定资产固定资产增加；固定资产一一凭证管理一一按单；账务处理一一凭证管理一一修改一-增加结算方式和票号)21日，财务部购买传真机一台，编码031，价值3 500元，办公设备类（净残值率4%, 预计使用5年）。用银行转账支票支付。（票号ZZW024）自动生成凭证。（二）本月工资1、类别管理设置：在职人员工资工资管理一一类别管理一一填入类别名称一一币别：人民币一一确定2、 在工资管理中建立部门档案（导入）工资管

14、理一一部门（右边）一一引入一一全选一一导入（窗口最大化才能看到）新增一一填入需新增的部门数据一一保存3、 在工资管理中建立职员档案（导入）4、新增银行，代码 01,名称工商银行，账号长度 7工资管理一银行一新增一一填入银行数据一一保存5、工资项目设置：工资管理一项目设置一新增 /修改项目名称类型长度小数位数项目属性基本工资实数82可变项目奖金实数82可变项目应发合计实数102可变项目实发合计实数102可变项目个卜人所得税实数82可变项目请假扣款实数82可变项目请假天数实数82可变项目6、在职人员工资计算一公式设置步骤：1、公式设置一一新增一一点计算方法空白处一一双击项目中的“请假扣款”一点运算

15、符的一双击“请假天数”一一单击运算符的“*” 一一输入“ 40” 一一再回车在另一行输入第二条公式方法同理2、全部公式输入完毕点公式检查3、检查成功再输入公式名称：在职人员工资计算4、保存工资项目定义公式请假扣款-请假天数*40奖金=基本工资*0.1应发合计-基本工资+奖金实发合计=应发合计-请假扣款-个人所得税7、在职人员工资录入（工资项目依次勾选 基本工资、奖金、应发合计、实发合计、个人 所得税、请假扣款、请假天数、职员代码、职员名称、部门名称）工资管理一一工资录入一一增加一一过滤器名称：在职人员工资录入一一计算公式：在职人员工资计算一一选择以上的工资项目一一确定；录入基本工资和请假天数一

16、一保存姓名部门名称基本工资请假天数张庆总经办8000顾平财务部6500郭笑生财务部45003苏玲玲财务部3500王新销售部68001于兰生产部2000&进行工资计算工资管理一一工资计算9、所得税计税设置选择过滤器名称为“公司管理层”完成计税前的初始设置（1） 所得项目名称：个人所得税项目：应发合计 属性：增项（2）税率名称：个人所得税（3）个人所得税初始设置：个人所得税所得期间：1-12 外币币种：人民币工资管理一一所得税计算一一增加一一填入过滤器名称：公司管理层一一确定 工具栏上“设置”，按下表设置相应信息名称个人所得税计算税率类别个人所得税所得项目应发合计所得计算应发合计所得期间2

17、012-01外币币别人民币基本扣除200010、回到工资录入，区选一个人所得税，然后引入个人所得税金额工资管理一一工资录入一一确定一一区选“个人所得税”一一右键，引入所得税一一确定11、再次重新进行工资计算12、在职人员工资费用一 费用分配1、 工资管理一一费用分配一一新增一分配名称：费用分配一一凭证字：转一一摘要内容：在职人员工资分配一一填入相关数据。（其中，核算项目点“下设”一一部门代码，按F7）2、工资管理一一费用分配一一选择“费用分配”一一生成凭证（右）3、账务处理一一凭证管理一一查询该凭证应付工资总额等于工资项目“ 应发合计”，工资费用分配的 转账分录：部门职员类别应付工资借方贷方总

18、经办企业管理人员管理费用-工资应付职工薪酬财务部企业管理人员管理费用-工资应付职工薪酬销售部销售人员销售费用-工资应付职工薪酬生产部生产人员生产成本-直接人工应付职工薪酬（三）应收应付模块设置2012年1月28日收到北京盛荣公司转账支票一张（转账支票号ZZR002）,用以偿还前欠我公司的货款10400元，其中400元未还。（填制一张收款单）。然后切换操作员顾平 审核收款单并（自动）生成凭证。（四）月末各项数据处理1、固定资产计提折旧，生成一张“转”字凭证，凭证摘要为计提折旧费用 固定资产一一计提折旧2、切换操作员顾平，审核凭证，登记账簿以顾平登录，账务处理一一凭证管理一操作-成批审核；财务处理一一凭证过帐一一关闭退出3、结转损益1、以郭笑生登录，财务处理一一结转损益一一下一步一一完成2、以顾平身份对该凭证进行审核并过帐。五、综合查询1、查询付字2#凭证，并打开账务处理一一凭证管理一一在过滤界面选择“过滤条件”一一“凭证字”且“凭证号”“ =” “ 2”2、账簿查询（1）查询2012.01科目余额表，包括未过账凭证。再打开银行存款（工行）明细账 账务处理一一科目余额表一一科目代码：2012.01 科目级别：2 选中“包括未过账凭证”账务处理一一明细分类账一一科目级别：2科目代码：1002.01（2）查询“原材料-光盘”数量金额明细账账务处理一一