电商项目计划书

1、电子商务项目计划书一、公司介绍1、法人简介王利锋，男，汉族， 1987年 4月 14日出生，现年 28岁，陕西杨 凌人、陕西省咸阳市杨凌区五泉镇五泉村村民。2、关联公司与公司组织机构目前公司所有资质正在申办过程中。公司组织架构：公司管理团队：张大磊 男 籍贯杨凌，毕业于西安体育学院，本科，担任公司总经 理一职；苗海燕 女 籍贯渭南，毕业于河北农业大学，本科，专业艺术设 计专业，担任公司策划部总监一职；王利锋 男 籍贯杨凌，毕业于杨凌职业技术学院，专科，担任公司企业法人一职；张文涛 男 籍贯杨凌，毕业于陕西师范大学，本科，担任公司运 营部总监一职；3、财务经营状况新成立公司，暂无财务经营报表。二

2、、电子商务项目概要1、项目要点与背景杨凌位于陕西省中部 , 是我国唯一的国家级农业高新技术产业 示范区，由国家 20 个部委和陕西省人民政府联合共建，区内基础设 施配套齐全，生态、教育、治安环境一流，政府服务高效快捷。在未 来的五到十年里， 杨凌将致力于建设成为陕西关中的区域性中心城市 和关中天水经济区的重要节点城市， 建设成国内外知名、 产业发 达、环境优美、适宜人居的现代化农科城。作为我国唯一的国家农业高新技术产业示范区，自 1997 年成立 以来，始终围绕党中央国务院赋予的神圣使命， 与西北农林科技大学、 杨凌职业技术学院团结协作、 形成合力， 积极构建产学研紧密结合平 台，提升技术创新

3、、成果产出、集成应用和对外科技服务能力，着力 破解“三农”发展难题，为我国现代农业发展探索新路。作为我国唯一的国家农业高新技术产业示范区。 农业生产资料和 农牧良种产业得到了优先鼓励和发展。 目前此类企业占到全部入区生 产企业的半数左右， 杨凌正在成为西北地区乃至全国的农作物、 畜禽 良种供应基地和陕西省重要的环保型复合肥、饲料和农药的生产基 地。第三方权威统计数据显示， 2014 年中国电子商务市场交易规模12.3 万亿元，增长 21.3%，其中网络购物增长 48.7%，在社会消费品 零售总额渗透率年度首次突破 10%，成为推动电子商务市场发展的重 要力量。另外，在线旅游增长27.1%,本地

4、生活服务O2O增长42.8%, 共同促进电子商务市场整体的快速增长。 在网络发达的今天， 如何利 用网络提高自身的知名度及销售额,是每个企业在努力思考的问题。 在此基础之上, 农产品电子商务平台正式进入到了开始实施并且做大 做强的阶段。2、项目核心技术利用电子商务平台 ,对本地的优势资源进行整合销售,提升产品 品牌,增加收入。并有效利用互联网资源进行宣传推广,如微博、微 信等平台进行品牌集中宣传展示，利用手机 APR APK等新型电子商 务媒介进行终端销售,具体分为以下三个步奏： 第一步：建立销售渠道平台、加强自身网站功能；1. 电子商务网站的定位和模式2. 建立电子化销售队伍3. 改变市场投

5、入份额,转变宣传手段 第二步：改善内部管理机制、整合所有企业资源；1. 电子化管理模式2. E-Solution 项目启动（电子化管理的具体应用 就是E-Solution )第三步：立体电子解决方案、全面行业电子商务。1. 跨行业电子商务推广方案2. 扩大服务、加快并购建立企业级的电子商务平台， 构架这样的体系结构： 以信息中心为 中心点，分别建成数据中心、接入中心、呼叫中心和商务中心。3、项目内容与特点（1）体系构架与内容概括 电子商务体系结构分为网络基础平台、安全结构、支付体系和业 务系统四个层次。B2C 即 Business to Customer B2C 模式是我国最早产生的电子 商务

6、模式，以 8848 网上商城正式运营为标志。 B2C 即企业通过互联 网为消费者提供一个新型的购物环境网上商店， 消费者通过网络 在网上购物、在网上支付。 由于这种模式节省了客户和企业的时间和 空间，大大提高了交易效率，特别对于工作忙碌的上班族，这种模式 可以为其节省宝贵的时间。C2C即卩ConsumerTo Consume,是电子商务的几种模式之一。不同的 是C2C是用户对用户的模式，C2C商务平台就是通过为买卖双方提供 一个在线交易平台， 使卖方可以主动提供商品上网拍卖， 而买方可以 自行选择商品进行竞价。C2C的典型是百度C2C淘宝网等。（2）技术或资源特点整合杨凌本地及周边合作社的有效

7、资源，进行集中收购和气调库 的冷藏技术。开展集中存储，分批销售的特点。变季节性销售为周期 性销售，整合线上客户资源，对接线下货物资源，提供第三方的宣传 展示平台。（3）商业经营模式特点采取“农产品电子商务平台 + 直营店/加盟店/ 合作商” 模式； “整合资源，精于品质，提高服务，” 作为企业运营之道； 走出一条“电商 +农产品 +服务+销量”为一体的新型农产品销售 道路。实行线上宣传推广销售 + 线下推广宣传销售 的销售模式 开展进行。4、客户基础与对市场的分析 经过对市场的走访调研问卷，客户群体中 60%的年轻人表示愿意 接受网上订购，并表示网络订购的便捷性。 20%的中老年人表示愿意 接

8、受网上订购。这一调研数据充分说明电商市场主要以年轻人为主。 且双方便于沟通，市场前景广阔。由此可以得出结论：新农电商在未来电子商务领域会有较大的发 展空间和利润空间。5、项目投资价值与未来发展方向 我们旨在推出特色农产品的网上销售市场， 引领互联网的健康消费 理念。形成自己的品牌和销售壁垒，扩大特色农产品的销售和服务。 未来，我们将建立自己的品牌旗舰店， 将主要精力投入到特色农产品 的互联网销售中。6、盈利目标未来三月以内，主要以积累客户群体为主，线下销售辅助，预期 一年内营业额可以达到 50万元人民币，三年内营业额达到 300 万元 人民币，实现税收 10 余万元。三、电子商务项目（产品与服

9、务）介绍1、项目内容与目标通过搭建电子商务平台， 整合本地区及周边的特色优质农产品进行 集中宣传推广销售。 力争将本地的特色农产品推向全国各地， 为当地 农民创收致富提供一个良好的平台， 也为企业自身提供一个全新的思 维模式。并在这一过程中实现优胜劣汰，严把产品的质量关，提高服 务质量，做消费者满意的农产品品牌。2、项目开发思路 在线下的销售过程中，收集品质较好，价位较低的特色农产品，提 供电商平台APP、微信公众平台等宣传平台，为消费者和生产者搭建 良好的服务平台， 利用自身销售渠道及产品特色在新农电商这一领域 做大做强。3、项目核心技术与特点电子商务的线上运行和线下结算。实现资源共享，快捷

10、、方便、安 全有效的降低生产销售成本。提高经济效益。实现利益最大化。4、项目建设基本方案与内容在微信公众平台、 微博、贴吧等宣传平台进行客户体验与目标客户 的数据收集，开通APP、微店等点对点销售平台，建立具备网上支付功能的网络旗舰店，进行宣传展示销售。后期入驻天猫、苏宁易购、一号店、沱沱工社等农产品销售第三方平台。5、经营模式与盈利模式 经营模式有：网络直销、门店直销、经销商代理等、客户体验等线 下线上的多渠道经营模式； 通过第三方平台及自有网站、 APP 等销售 产品为主要盈利模式6、项目进展程度或情况 目前，前期投资已经到位，产品定位及目标客户定位已经明确，销 售模式，销售渠道已经完善，

11、人才储备工作正在开展之中，公司已正 式进入到注册运营阶段，办公场所暂时仍未确定。四、电子商务市场分析1、行业市场与市场容量的分析农产品的电子商务行业，是近年来在电子商务平台上兴起的一个 领域，市场前景广阔，市场效益良好，市场空间广阔。且国家层面正 在大力扶持， 政策及相关项目予以倾向。 市场份额根据企业的自身发 展及品牌战略先到先得。 所以说，农产品的电子商务就是在抢占先机。2、行业准入与市场环境的分析目前，针对农产品的电子商务行业，注入门槛较低。没有规范化的 管理条例， 市场环境恶性竞争时有发生。 企业及企业所提供的农产品 也是良莠不齐。需要对其进行集中整治。但与此同时，也正是鼓励企 业进入

12、电商的大好时机。3、供需现状与项目预测（1）目标市场分析目标市场主要以对健康生活质量要求较高的高端人群。以及现代都市的白领人群。对网上销售的新奇特产品较为感兴趣的相关人群。（2）销售渠道分析线上销售渠道主要集中在手机 APP、APK、微信公众平台、微店 等第三方销售平台上。线下主要以实体店或旗舰店的门店的客户体验 销售为主。（3）竞争对手分析目前，竞争对手普遍较多，但也是鱼龙混杂。好的一方面是能够 整合资源，进行战略品牌销售。但要想形成完整的产业链，相对比较 困难。做到不好的可以参考失败的经验， 尽量让企业在未来的发展运 营中少走弯路，利益最大化。五、电子商务项目SWOT综合分析优势（S）劣势

13、（W）1、自身涉农企业多年行业经验；1、无电子商务与农产品结合销售经2、依托本土政府政策及产地资源优势；验；3、农产品营销及宣传推广的有效途径；2、对该行业的风险把控不是很明确；4、投资金额少，规避种植风险；3、对农产品的存储方面缺少经验；5、创业团队年轻、有激情、易于接受4、没有专业的淘宝运营专业人才；新事物；5、不可预见得困难与风险。机会（0）1、政府层面提供多项优惠政策支持该 项目的发展壮大；2、现阶段以及后期的一定时间段内， 该项目将会逐渐壮大并带动相关产业 发展；3、目前这一领域可发展空间较大，没 有较强的竞争对手，规则未制疋；4、有一群志同道合的朋友一起创业。威胁（T）1、目前市场

14、鱼龙混杂，没有有效的 监管机制及产品的检验检测报告；2、电子商务领域竞争日益激烈，稍 有不慎就将被淘汰出局；3、农业电子商务领域投资周期长， 见效慢。六、电子商务项目发展战略与实施计划1、执行战略与竞争策略企业执行战略分成三大类：就是竞争战略、财务战略、投资战略。竞争战略的目的是为了争取客户，而争取客户也就意味着满足客户价 值的需要。客户价值是指消费者使用或者消费企业提供的商品或劳务 的价值与它们为这一消费所付出的代价之间的价值之差。企业为了在竞争战略上取得优势，就必须关注以下几点：第一，客户定位。企业必须善于发现自身的优势，选择目标客户群。第二，产品品质定位。企业必须以较低的成本提供优质的产

15、品。第三，市场定位。企业必须努力开拓国内国际市场，选择适用的销售 渠道与手段满足客户的需要。第四，研究与开发定位。企业必须以领先的优势不断开发新品，以最快的速度占领市场，从而取得持续的竞争优势。2、营销策略（1）定价策略与目标市场定位 在营销组合各因素中，可以说订价策略最痛苦与最危险的策略。需要营销人和决策者既要在决策前做大量的调研工作， 也要在决策时 具备相当大的勇气。一、新产品上市定价策略 （渗透定价策略、撇脂定价策略 ）二、价格管理策略（价格一经确定后，仍要设定 "收放自如 " 的弹性 管理策略）三、价格竞争策略 （防治恶性竞争所制定的竞争策略）（2）渠道策略与宣传促

16、销策略根据不同的时间节点和不同的客户群体， 适时推出相关的促销活 动，计划各节假日及每季度均会有相关的促销策划活动。 促销活动及 幅度可根据销售份额及营销策略相联系。（3）整合传播与网络营销的措施整合营销传播的目标是透过整合传播中每一个环节一致的讯息， 传达企业品牌的统一形象给消费者，以提升品牌的认识度和影响力， 进而促进消费者的购买行为。 同心原则： 整合杨凌本地及周边的特色 农产品， 树立强大而坚不可摧的品牌战略进行集中销售， 在电子商务 平台进行集中包装宣传和推广的一种营销手段。（4）客户关系管理策略客户关系管理即“ CRM ”，在日常的客户管理中经常会出现：创 新管理的要求、客户信息分

17、散问题要求、提高客户满意度要求、与客 户的冲突要求、客户流失的要求。 针对上述要求， 制定的管理策略是：（一）确立“以客户为中心”的管理理念（二）利用各种渠道搜集客户信息（三）提升服务水平（四）建立反馈机制（五）建设企业与客户关系的长效机制3、电子商务与销售网络建设交易模式：在线交易，第三方交易平台。 支付方式：货到付款，在线交易 支付宝，快钱 ，银行转帐，邮 局汇款，上门刷卡。物流方式：与第三方合作，高校代理，最终建立自己的物流体系营销策略：价格策略 。立体化三维图片显示， 从不同的视角显示商品的全貌， 详细的 商品规格参数， 让顾客充分了解产品的技术参数；网站上增加可以与顾客即使沟通的的工

18、具， 可以采用 QQ、MSN 、 阿里旺旺或者自己研发一款工具。广告达到了有价值目标精准投放， DM 杂志的定期投放。 策划活动必须线上线下同时进行，不局限于代金卷及返现等。4、公共关系与战略合作伙伴努力拓展相关的公共关系，尽可能的提升产品的知名度。为后期寻求战略合作伙伴奠定坚实的基础。5、售后服务策略坚持“客尸就是上帝”的服务原则，改善客尸在各个环节的体验和 享受。把售后服务和产品的质量视为同等重要的位置。七、电子商务项目管理与人员计划1、项目管理团队建设2、人员管理制度与激励机制、标准一切以公司利益为重，团结协作、努力工作、积极进取、钻研业务、不断提高服务意识，以赢得客户的满意并保守公司的

19、商业秘密，为公司取得良好的经济效益和社会效益做出应有的贡献。二、仪容仪表员工的仪容仪表关系到公司的形象和声誉， 同时也是公司管理水平的 具体体现。1、员工必须以饱满的工作热情进入工作岗位，工作时间内应保持良 好的精神面貌，语言文明，举止端庄；2、上岗时员工须保持良好的个人卫生，不得留过长的指甲，身体及口腔不得有异味（上班前不得饮酒及食用刺激性气味食品）；3、员工服装要时刻保持清洁平整，男员工不得穿拖鞋在办公时间内 进入办公区；4、员工发型要大方端庄并梳理整齐，头发要保持清洁，不得留怪异 发型；为保证工作秩序，员工应遵守下列行为规范；1、员工按照公司规定的时间上下班，不迟到、不早退；2、接听工作

20、电话，语气要温柔，言语要有礼貌并简洁明了，严格执 行岗位规范，对于本部门其他员工或其他部门的电话有义务转达和告 知；3、员工在岗期间，不准看非工作性的报纸和杂志；不得使用公司电 脑做其他与工作无关的活动（例如：浏览工作无关的网页、网络游戏 等）；4、员工在岗期间，不准处理与工作无关的事情，不准串岗、脱岗； 严禁长时间打私人电话，如特殊需要，需主管同意方可；5、员工须按规定及时上交在公司内拾到的任何物品； 爱护办公设备， 节约办公耗材、下班之前应及时关闭电源（包括电脑、电灯等），关 好门窗，以免造成不必要的损失；6、员工应绝对遵循公司的保密制度，未经主管批准，不得将公司的 技术、资料、计划、决定

21、等商业机密向其他非相关人员甚至公司以外 的员工透漏、复制或者发送，一经发现，严肃处理，对于情节和后果 严重者，公司将保留进一步追究其法律责任的权利；7、如员工无特殊原因，应迅速赶赴公司完成工作任务；如联系不上， 并对公司造成损失或延误工作者， 视情节轻重分别处于警告、 罚款等 处罚；8、员工如遇特殊情况不能到岗上班，须提前一天按公司规定的请假程序办理请假手续； 9、员工必须遵守公司和部门制定的各项管理制 度和岗位职责；二、激励机制一、目的1、为了公司销售目标的实现，激发员工的工作积极性，建立与员工 双赢的局面。2、体现员工的绩效，贯彻多劳多得的思想。3、促进部门内部有序的竞争。二、原则1、实事

22、求是的原则。2、体现绩效的原则。3、公平性原则。4、公开性原则。三、薪资构成1、销售人员的薪酬由基本工资、 绩效工资、 奖励薪资及其他组成 （详 细见公司薪资福利管理办法中的有关规定）。2、基本工资每月定额发放，绩效工资按公司绩效考核管理规定 发放。3、销售奖励薪资可分为：（1）销售提成奖励（简称提成）：根据公司设定的销售目标，对超 出目标之外的部分，公司予以奖励。其款项以实际到帐为依据，按比 例提取在每月 15 日发放。（2）销售费用控制奖励：根据地理区域及其他的不同特征，以销售 收入（财务到帐）金额的一定比例 （具体在销售责任书上明确 ），作为 销售费用， 以所节约费用的一定比例进行奖励。

23、 每季度的最后一个工 作日为结算日，次月的 15 日发放。四、销售费用定义 销售费用是指差旅费、通讯费、业务招待费和各种公关费用等（展会 除外）。五、销售奖励薪资计算方法1、销售提成奖励（1）市场部经理销售提成奖励时间 项目类别 计划 提成比例计划完成 85% 计划完成 90% 计划完成 100% （2）销售员销售提成奖励项目类别 提成金额 （元/人）四级销售员 三级销售员 二级销售员 一级销售员 经理级销售员 注：所有新进销售人员的级别核定为四级， 以后按照其业绩对其进行 考核，每三个月进行一次，对业绩达到上一级别者予以晋升级别。2、销售费用控制奖励1）公司根据各区域的实际情况，对销售费用按

24、销售责任书规定进行核定。（2）费用控制奖励的计算a）按项目的销售实际到帐收入的额度，以预先确定的比例记作销售 人员的销售费用预算额度。b）销售人员的销售费用包括：差旅、交通、补贴、通讯、业务招待 等费用。c）至结算日尚未进行报销的，其借款额暂记为销售费用进行结算， 与实际报销额的差额在下次结算时进行补差。d）销售费用额度在扣除销售实际发生费用后，剩余部分奖励额为剩 余额度的 30，每月 25日结算一次。e）根据到款额计算销售费用超过额度的，公司在销售责任人的奖励 或薪资中以超额部分的 30的比例予以扣除，每月 25日结算一次六、费用标准1、销售人员的差旅费按公司标准报销。2、电话费和出租车费、

25、出差补贴按责任书定额确定，每月结算。3、招待费使用应电话请示并获得许可，否则不予报销，费用自担。七、其他规定1、年度结算截止日为 12月 25日，新年度重新计算。2、员工个人所得税由个人自理。3、员工对自己的薪酬必须保密，违者将按辞退处理。4、员工自己辞职的，在辞职之日尚未进行奖励发放的，不再发放。5、公司辞退的，在辞退之日尚未进行奖励结算的或已进行结算但尚未发放的，公司将在发放日按规定继续发放。6、 因违反公司相关制度规定，进行销售责任人更换的，按本条第5 款的规定发放。7、 销售人员应严格按公司的销售政策及管理规定执行，否则公司有 权取消其激励薪资。8销售人员连续一个季度未完成公司销售指标

26、的，公司有权对其降 薪。八、附则1、本方案的解释权属于公司人力资源部，修改时亦同。2、本方案如有未尽事宜，从其公司相关的管理规定。3、本方案自颁布之日起开始执行。3、项目质量控制与成本控制管理1、项目的实施过程，也就是项目质量的形成过程。项目管理主要包 括了三和过程：质量计划、实施质量保证、实施质量控制。项目质量管理的特点：复杂性、动态性、难以纠正性，系统性。2、电子商务项目质量计划是确定项目应该达到的质量标准和如何达 到这些项目质量标准而做的项目质量的计划于安排。过程：质量方针质量计划质量管理计划范围说明书质量工作定义标准和规范效益成本分析项目特点质量标杆其他信息流程图实验设计质量成本3、要

27、点制定质量计划时，应正确处理好质量计划与管理质量体系，质量计划于质量保证之间的关系 如果电子商务项目组织的质量管理体系已经建立并在有效运行， 质量 计划需要设计与特定产品、 项目或合同有关的那些活动， 对于一般要 求可直接引用现行的程序和作业指导书。为满足顾客期望， 应对项目或产品的质量特性功能， 分级进行识别分 类衡量，以便明确目标值。应明确质量计划所涉及的质量活动，并对其责任和权限进行分配 质量计划应有项目组织的技术负责人主持，有质量、设计、工艺、采 购等有关人员参加制定。质量计划的编制格式及繁简程度等应该与顾客要求， 以及项目组织的 操作方法和活动的复杂性向适应。质量计划编写应该包括确认

28、与项目有关的质量标准以及实现方式。4、步骤 确定质量标准 确定质量实现方式 确定质量检验方式4、项目实施进度子电MJLft曲1(?!=霆-H3ni3Qina11; ;=生Li企週朗尹比 SIOGCV 旅茅*12葩養产鼎范罢程起业J9暮逊淒币龙三工品釣至*魁业E勇縣我计L 言专2岂卑湮是一&空洽巫虽走娶H乙1齐厦医2：ft A莘*用鏑.产馭薰育工嬴兰=芳!衣矍、兰弓拦旦式芙哎严耳3.1書親设虽更自*Jwjur頁爰亍H. E4E4TZK. TH具拘购卿赴.任權宝 齐，樟肯吊”松吐.育3,苒甘鈕睜含盘芙产対二畑虽LI多幻BE转謀±M八、风险分析与规避对策1、电子商务项目风险分析风险

29、分析：1、短时间内在线销售资金回流较为困难；2、运营模式不完善或不可取会造成前期投资零回馈；3、人才团队培训机制或激励政策不清晰会造成员工工做的积极性和 销量降低；4、资金链断开将直接影响公司的生存和发展；5、如遇政府政策调整企业可能面临生存困难等。3、电子商务项目风险规避（1）市场风险与政策的规避方法 市场风险可通过调整价格策略和营销模式进行规避； 政策风险需 要结合企业自身实际情况进行针对性的应对。（2）经营管理与人才风险规避办法 经营管理方面的风险需要制定切实可行的方法进行风险规避， 人 才风险通过员工持股及人才储备方面的方法进行规避。九、投入估算与资金筹措1、项目融资需求与贷款方式 该

30、项目前期属于所有股东融资方式，后期将通过股东增股及银行 贷款以及招商引资的方式解决企业项目资金的需求。2、项目资金与融资资金使用计划该项目前期融资主要用于宣传推广及公司注册后宣传、 包装设计印 刷等，中期融资主要用于新平台的开发及物流配送的服务质量提高 等，后期将在夯实基础的前提下整合资源实现多线发展。3、资金偿还保障企业实现自负盈亏， 首先保障每位投资人的投资。 然后再发展壮大 十、电子商务项目投资效益分析投入估算与资金筹措1.1 投资估算 电子商务平台项目总投资约为 50 万元，投资规划如下：APP、微信公众平台、微店等自由应用平台的开发计划投资5万元， 占总投资的 10%，包装设计计划投

31、资 5 万元，占总投资的 10%；人 力成本计划投资 10 万元，占总计划的 20%；宣传推广费用 10 万元， 占总计划的 20%；办公设备的采购计划投资 10 万元，占总投资的 20%；企业预留发展资金 10 万元，占总投资的 20%。1.2 固定资产投资项目整个工程规划建设期 2个月，即 2015年 7月-2015年 9月。2016 年达到正常运转； 2015 年由于平台刚刚建成，其广告收入、交易量 及会员数量不高，大约为达产期的 20%，2016 年将逐年递增。固定 资产投资 20 万元，占工程投资的 40%，1.3 资金筹措电子商务平台项目投入总资金 50 万元，其中：设备购置费 1

32、5 万元网络系统开发费 5 万元其他费用 30 万元 现在我们根据电子商务平台项目中的流动资金的平均比例，假设自 2016 年起，流动资金占全部投资总额的 3.52%，可得后续相关数据， 项目建设投资采取建设单位自筹。 根据该项目预期和参考其他相关开 发项目的数据情况结合企业自身能力， 根据投入的资金状况和对未来 收益的需求，现预计未来的资金流动情况。由于 2015 年是建设期故 流动资金增加额是零。 流动资金的使用情况应该与当年预计的销售情况、 销售收入相关， 销 售量增长越快、销售收入增加越多，流动资金的需求量就越大。根据 流动资金估算方法，从而求得所需年流动资金额，计算公式如下： 流动资

33、金 =流动资产 -流动负债 其中：流动资产 =现金 +应收账款 +存货流动负债 =应付账款流动资金本年增加额 =本年流动资金 -上年流动资金 根据其他相关项目的收入情况，我们预计未来的收入情况见表4-2，根据项目收入与需要的流动资金增加量间大概保持 0.18-0.22 的比例 计算，可得表 4-1 中流动资金所需数量。其中随着项目的日趋成熟比 例由 0.22向 0.18递减，需求的资金增加量也持续变化。4.2 收入与成本费用估算销售收入是根据预测的提成比例、 会员收入与广告收入估算得出， 我 们参考同行业的广告收入标准、会员收入情况、及提成比例，以及固 定资产投资中我们对广告收入标准、 会员收

34、入情况、 交易额的分析预 测，可以得出得出 2016- 2022 年间的销售收入， 如： 2016年销售收入 =广告收入+会员收入+提成比例= 30+306+444.04=780.042017年销售收入 =广告收入+会员收入+提成比例=60+1530+1110.1=2700.1由此我们可得出 2016年-2022 的销售收入预测， 具体销售收入情况， 制定如下表 4-2 预测表 4-2 销售预测表项目建设期运营期20152016201720182019202020212022广告收入306090150200200200200会员收入3061530214226013600360036003600

35、折扣率15%15%15%15%0%0%0%0%数量（个）36009000126001530018000180001800018000单价（元/个/年）20002000200020002000200020002000交易444.01110.1554.1887.2220.2220.2220.2220.提成收入4114172222提成率0.20%0.20%0.20%0.20%0.20%0.20%0.20%0.20%产品2220255505777079435811101111011110111101交易000500000000总额收入2220255505 77707 94358 11101111010

36、011101 1110100 00税金测算：（1）营业税，是国家对工商营利事业按营业额征收的税。总计 000500按5%计算（2）销售税金及附加，本项目上缴城市维护建设税（7%） 与教育费附加（3%），纳税基数为营业额税额。（3）所得税，所得税税率为25%，计税依据为项目每年实现的 应纳税所得额。表4-3销售收入、税金及附加预估算表销售收入、税金及附加预估算表单位：元销售（营 业）收 入建设期运营期20152016201720182019202020212020销售（营 业）收 入222020555050777070943585111010011101001110100111010销售（营业）

37、税12211.130527.667216.5518976105.56105.56105.56105.5金附加营业税1110127752.538853.547179.25550.55550.55550.55550.5城市维护 建设税777.11942.627197.43302.5388.5388.5388.5388.5教育费附加333832.51165.61415.3166.5166.5166.5166.5增值税销项税额进项税额4.2成本费用估算成本费用指项目生产运营支出的各种费用1.人员工资及福利费人员工资明细人员类别人数月工资额月工资额管理人员330009000软件开发240008000网络

38、营销人员113001300配送仓储人员213001300网页设计125002500网络维护1250025002.折旧费、摊销费和修理费(1) 固定资产折旧费计算采用平均年限法计算，残值率按5%计算(2) 机械设备的折旧年限为10年。(3) 摊销费：无形资产为10年，递延资产为5年；(4) 修理费：按设备购置费的5%计算。表4-5固定资产折旧固定资产折旧单位：万元合计折 旧 率建设期20152016201720182019202020212022土地原值3.33%折旧值净值新增固定资产房屋建筑物原值1.90%折旧值净值设备原值15.9.515.815.815.815.815.815.815.88%折旧0.791.501.501.501.501.501.50值111111净值14.212.711.29.798.296.795.292998976543合计原值15.15.8