银行国内保理课件

1、银行国内保理国内保理国内保理 银行国内保理国内保理概述国内保理概述一、定义一、定义 国内保理业务是指境内卖方（债权人）将其向境内买方（债务人）销售商品、提供服务或其他原因所产生的应收账款转让给我行，由我行为卖方提供应收账款保理融资或及商业资信调查或及应收账款管理催收或及为买方提供信用风险担保的综合性金融服务。银行国内保理l二、当事人名词解释二、当事人名词解释l（一）卖方（供应商、债权人）：对所提供的货物或服务出具发票的当事方，即保理业务的申请人。l（二）卖方保理行：是指为卖方办理国内保理业务的中国农业银行国内分支机构。银行国内保理l（三）买方（采购商、债务人）：对由提供货物或服务所产生的应收账

2、款负有付款责任的当事方。l（四）买方保理行：是指在无追索权保理业务中，为买方办理国内保理业务的中国农业银行国内分支机构。银行国内保理三、当事人关系三、当事人关系l付款付款卖方卖方买方买方卖方保理行卖方保理行买方保理行买方保理行应收账款应收账款申请保理申请保理应收账款融资等应收账款融资等坏账担保坏账担保发出要约（如需）发出要约（如需）付款付款付款付款银行国内保理2022-1-312022-1-31 速贷通速贷通 业务介绍业务介绍6 6四、国内保理业务四、国内保理业务-业务流程业务流程 卖方（借款人）卖方（借款人）买方买方赊销形成应收账款赊销形成应收账款提出融资申请提出融资申请应收账款及价值确认应

3、收账款及价值确认开立销售结算专用账户开立销售结算专用账户签订相关合同签订相关合同,转让应收账款转让应收账款向企业发放信贷资金向企业发放信贷资金付款至销售结算专用账户付款至销售结算专用账户, 归还保理预付款归还保理预付款银行国内保理五、业务种类五、业务种类l（一）有追索权保理（一）有追索权保理 l 指我行向卖方提供保理项下融资后，若买方在约定期限内不能足额偿付应收账款，我行有权按照合同约定向卖方追索未偿还融资款的保理业务。l 按在转让时是否向买方公开应收账款债权转让的事实，可分为有追索权公开公开保理和有追索权隐蔽隐蔽保理。银行国内保理（二）无追索权保理（二）无追索权保理l 指我行向卖方提供保理项

4、下融资后，若买方因财务或资信原因在约定期限内不能足额偿付应收账款，我行无权向卖方追索未偿还融资款。 银行国内保理l 按照在转让时是否向买方公开应收账款债权转让的事实，无追索权保理又可分为无追索权公开公开保理和无追索权隐蔽隐蔽保理（暂不办理暂不办理）。l 按照信用风险担保服务是由卖方保理行单独提供，还是由买方保理行提供，无追索权保理又可划分为单保理单保理和双保理双保理。银行国内保理（三）第三方担保保理（三）第三方担保保理l 指我行受让应收账款，由卖方之外的第三方法人就买方付款向我行承担连带责任担保，卖方、卖方保理行、第三方签订“担保协议”，约定如果买方到期未付款或未足额付款，第三方向我行履行担保

5、义务；如果发生争议或第三方拒绝履行担保付款义务，则由卖方无条件回购应收账款。 银行国内保理六、应收账款应满足的条件六、应收账款应满足的条件（一）应收账款必须符合以下条件：l1、应收账款基于正常、真实、合法的基础交易产生；l2、应收账款权属清楚，没有暇疵，卖方未将其转让给任何第三人，也未在其上为任何第三人设定任何质权和其他优先受偿权；l 3、卖方与买方在合同中未约定应收账款不得转让的条款。银行国内保理（二）以下应收账款不得转让：1、账龄超过1年的应收账款；2、应收账款受让日到应收账款到期日不超过15天（含）的应收账款；3、具有保证金性质的应收账款；4、双方存有经济纠纷或债权债务关系涉及第三方的应

6、收账款；5、因个人或家庭消费而产生的应收账款；6、涉及特许经营、专利、商标、知识产权等市场不易定价的产权交易而形成的应收账款； 7、未来的金钱债权及其产生的收益即货物尚未交割或服务尚未提供的应收账款；银行国内保理七七 、 应收账款转让方式应收账款转让方式l（一）打包转让。（一）打包转让。卖方将其与特定买方之间因赊销所产生的未来一段时间内（不超过年）全部应收账款债权打包转让给卖方保理行。l（二）单笔转让。（二）单笔转让。卖方就其与买方之间的单个合同单张发票项下未到期应收账款债权，经卖方保理行审核确认后一次性转让给卖方保理行。银行国内保理八、八、 融资额度、期限、利息及费用融资额度、期限、利息及费

7、用l（一）融资额度（一）融资额度l 保理业务中分保理融资额度及保理担保额度两种额度的核定和管理，执行中国农业银行法人客户授信管理办法相关规定。l 有追索权保理业务和第三方担保保理业务只占用卖方保理融资额度。无追索权保理业务只占用买方保理担保额度。银行国内保理l有追索权保理、无追索权双保理及第三方担保保理业务的融资额度（相对风险较小的三种）：l单笔保理融资金额： 应收账款发票金额银行国内保理l无追索权单保理业务的融资额度：l单笔保理融资金额： 应收账款发票金额80银行国内保理l（二）期限（二）期限l180天以内；lAAA以上及一些特定的单位和部门可以延长至1年。银行国内保理l（三）利息及费用（三

8、）利息及费用l融资利息；l保理手续费；l逾期违约金及其它。银行国内保理国内保理国内保理 业务流程业务流程l一、审批一、审批l（一）有追索权保理、无追索权单保理及（一）有追索权保理、无追索权单保理及第三方担保保理业务第三方担保保理业务l l 卖方保理行调查，并比照国内应收账款融资业务管理权限报有权部门审查、审议及审批。银行国内保理l（二）无追索权双保理业务（二）无追索权双保理业务 l 卖方保理行调查，并比照国内应收账款融资业务管理权限报有权部门审查、审议及审批。 卖方保理行向买方保理行发送国内双保理业务约请书，约请买方保理行办理双保理业务。银行国内保理l二、保理融资款的偿还二、保理融资款的偿还l1、有追索权保理下，若应收账款到期日买方未付款，由卖方负责还款（属于买方违约且卖方无力还款的，卖方保理行向买方催收）；l2、无追索权单保理下，若应收账款到期日买方未付款， 由卖方保理行负责还款；银行国内保理l3、无追索权双保理下，若应收账款到期日买方未付款，由买方保理行负责还款；l4、第三方担保保理业务中，若应收账款