中小企业服务补贴项目绩效评价自评报告

1、1中小企业服务补贴项目绩效评价自评报告一、项目总体情况（一）项目实施依据1. 福 州 市 人 民 政 府 办 公 厅 文 件 办 理 告 知 单GZ2016JH00200 号；2.福州市经济和信息化委员会福州市财政局关于印发福州市小微企业服务补贴劵管理办法的通知（榕经信企2017 519 号）。（二）项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围为进一步加快小微企业发展，降低小微企业服务成本，以 小微企业服务补贴券的形式补助本市小微企业购买相关专业服 务。补贴券实行记名发放、登记使用，专项用于小微企业购买 签约服务机构提供的专业服务。 补贴的服务项目包括管理咨询 服务、 创业服务、技术创新和质量服务、

2、法律服务、人才培训 服务、投融资服务、信息服务、市场开拓服务等方面，服务内 容将每年根据国家和我市产业政策导向及市场需求进行调整， 并在每年度补贴券申报指南中予以公布。服务补贴券实行差别化补贴，补贴标准在每年度服务补贴 券申报指南中予以公布。单个企业年度领取补贴券总金额不超 过 50000 元，企业单个服务项目的补贴券金额不超过 20000 元。（三）预期投入情况及实施后达到的主要效益2017 年该项目预期投入 1000 万元，经过前期调研等工作， 研究、印发了福州市小微企业服务补贴券管理办法（榕经 信企20172519 号），并组织开展了项目实施机构招投标工 作，明确了项目实施机构，但该服务

3、补贴券尚未投放使用，仅 支付了管理系统建设及场地建设首付款24 万元，未达到预期效益。二、项目绩效自评结论（一） 项目绩效自评得分及等级项目绩效评价得分 40.31 分，等级为不合规。（二） 项目期初绩效目标实现情况分析1. “投入一时效目标一目标完成率（当年完成目标数/期初编 制目标数）”绩效目标设置为 2017 年 100%，2017 年该项目设 定绩效目标5 个，实际完成 1 个，目标完成率 20%。2. “投入一成本目标一预算执行率（当年预算实际支出/年度 预算）”绩效目标设置为 2017 年不低于 95%，当年预算实际支 出 24 万元，年度预算 1000 万元，预算执行率 2.4%

4、。3. “产出一数量目标一实际运用服务补贴券企业数”绩效目标设置为 2017 年 200 家，2017 年实际运用服务补贴券企业0家。4.“产出一质量目标一服务补贴券领取限额执行情况”绩效 目标设置为 100%按福州市小微企业服务补贴券管理办法 执行，2017 年实际 100%按福州市小微企业服务补贴券管理 办法执行。5.“效益服务对象满意度目标企业满意度”绩效目标设置为不低于 95% ， 2017 年度未服务企业，该项不得分。（三）项目实施过程中存在的问题和改进建议31.存在问题（1）该项目为新建项目，前期调研、研讨项目、具体实施 办法并组织开展项目实施机构招投标工作花费较长时间，项目 资金

5、使用启动较慢。（2）预算执行率低，仅为 2.4% ，未产生产出成果，未达 到预期效益。2.改进建议 进一步加强项目政策、预算管理，加快推进项目进度，确 保如期完成预定目标。（四）绩效评价指标得分具体分析1投入类指标分值 18 分，得分 7.34 分，其中：（1）“目标完成率”分值 6 分，评价标准：目标完成率 A= 目标 实际完成数/期初目标编制数，得分为 67。目标实际完成数 1 , 期初目标编制数 5，本项得 1.2 分。（2） “预算执行率”分值 6 分，评价标准： 预算执行率 B= 当年预算对应的实际支出资金/当年度部门预算批复数X100% ,B=100%时得 6 分，Bv100%时得

6、分为 6 XB。当年预算对应的 实际支出资金为 24 万元，当年度部门预算批复数为 1000 万元， 预算执行率2.4% ，本项得 0.14 分。（3） “资金使用率”分值 6 分，评价标准： 资金使用率 C= 当年预算对应的实际支出资金/财政部门核定额度数，得分为6 XC。财政部门核拨资金”为 0 时，本项不得分。当年预算对应的实际 支出资金与财政部门核定额度数均为 24 万元，本项得 6 分。2过程管理指标分值 46 分，得分 26.94 分，其中：4（1） “预算绩效管理组织保障”分值 6 分， 评价标准：主管部 门成立以主要领导或分管领导为组长的预算绩效管理领导小组得 3 分；项目单位

7、按财政部门年度评价方案要求成立评价工作 组得 3分。本单位成立了以主要领导为组长的项目绩效评价领 导小组并按市财政局年度评价方案要求成立了由 5 名专家组成 的评价工作组，得 6 分。（2） “目标编制数量”分值 3 分，评价标准：期初每编制 1 个绩效目标得 0.3 分，本项最高 3 分。期初编制 5 个目标，本 项得 1.5分。（ 3）“目标个性化程度”分值 5 分，评价标准：编制充分反 映项目专业特点的“产出与效益”类个性指标的， 每 1 个个性指标 得 0.5分，本项最高 5 分。实际编制“产出与效益”类个性指标 3 个，本项得1.5 分。（4）“目标全面程度”分值 5 分，评价标准：

8、编制的绩效目 标全面涵盖投入、产出、效益三类 10 种目标得 5 分，不满 10 种的按比例计分（如期初编制三类 5 种目标，得分为 5 X5/10=2.5 分）。实际共编制三类 5 种目标，得 2.5 分。（5）“目标完成质量”分值 6 分，评价标准：目标完成质量D=所有期初绩效目标完成程度的算术平均值，得分为6 XD。期初绩效目标完成程度算术平均值 24% ，本项得 1.44 分（6）“预算执行监控情况”，评价标准：项目单位开展预算执 行监控并按要求填报监控表和监控报告得 5 分，否则不得分； 项目列入财政重点监控名单并按要求填报监控表和监控报告得 2 分， 否则不得分。本项有开展预算执行

9、监控并按要求填报监 控表和监控报告，并列入财政5重点监控名单，得 7 分。（7）“项目管理制度健全性”分值 2 分，评价标准：项目单 位独立或会同其他单位共同制定项目相关管理制度得 2 分（制 度应包含但不局限于项目范围管理、资金分配管理、进度管理、 成本管理、质量管理、风险管理、采购管理、项目中止管理等 内容），否则不得分。项目有制定相关管理制度，但不健全得 1 分。（8）“项目管理制度执行有效性”分值 2 分，评价标准：项 目管理符合相关项目管理制度得 2 分，有 1 处不符合扣 0.5 分， 扣完为止。无项目管理制度此项不得分。该项目管理符合相关 管理制度，得 2 分。（9）“财务管理制

10、度健全性”分值 2 分，评价标准：项目单 位独立或会同其他单位共同制定项目资金管理办法得 2 分（办 法应包含但不局限于资金使用范围、参与者职责、风险防控等 内容），否则不得分。我委制定了项目资金管理办法，得 2 分。（10 ）“财务管理制度执行有效性”分值 2 分,评价标准 : 资金 管理符合相关项目资金管理办法得 2 分，有 1 处不符合扣 0.5 分，扣完为止。无资金管理办法此项不得分。资金管理符合相关项目资金管理办法，得 2 分（11） “财政、 审计及上级业务主管部门检查情况 ”分值 3 分，评价标准：项目被财政、审计及上级业务主管部门列为检查对 象得 3 分，检查有披露项目存在问题

11、的， 1 个问题扣 0.5 分，扣 完为止。项目未被列为检查对象，该项不得分。（12 ）“业务部门自查情况 ”分值 3 分，评价标准：业务部门 对项目开展自查得 1 分，自查每发现 1 个问题并进行整改加 0.5 分。业6务部门未开展自查，该项不得分。3绩效自评个性指标体系 18 分，得分 6 分，其中： （1）“产出数量实际运用服务补贴券企业数”分值 6 分。评 价标准：实际完成值优于预设值 200 家（期初绩效目标值： 2017 年 200 家）得满分，未完成预设值时得分为：指标分值x（实际 完成值 /预设值）。实际运用服务补贴券企业 0 家，本项不得分。（ 2 ） “产出质量服务补贴券领

12、取限额执行情况”分值 6分。 评价标准： 实际完成值优于预设值 100%（期初绩效目标 值：100%按福州市小微企业服务补贴券管理办法执行）得 满分，未完成预设值时得分为：指标分值x（实际完成值/预设值）。实际 100% 按福州市小微企业服务补贴券管理办法执 行，得 6 分。（ 3）“服务对象满意度企业满意度”分值 5 分。企业满意度实际值不低于绩效目标值 95% 时得满分，低于绩效目标值得分 为指标分值x绩效目标值完成率。2017 年度未服务企业，本项 不得分。三、其他需要说明的情况（一） 专家参与绩效自评情况根据项目绩效评价工作方案，委计财处从省财政厅预算绩效管理专家系统中抽选了5 名会计师事务所专家组成工作组（福建华兴会计师事务所张维永、信永中和会计师事