商业银行考试基础--金融基础与商业银行模拟真题

1、金融基础与商业银行模拟真题 企业贷款一、单项选择题1. 抵押贷款的抵押率最高不超过（）A.6% B.8% C.9% 8.根据担保法规定，不能作为贷款抵押品的财产包括：A.借款人所有的机器设备B.借款人依法有处分权的国有土地使用权C.以公益为目的医院、学校等卫生、教育设施 D.依法承包并经发包方同意的荒地、荒水等土地使用权 9.属于借款人营运效率指标的是（）A.总资产周转率B.资产负债率10.反映企业对生产成本控制情况的财务指标是A.存货周转率B.毛利率11.提高贷款税前收益率最常见的做法是（A.提高贷款利率C.收取承担费 12.假如优惠利率为 8%，违约风险贴水为 1%， （）A. 8%C.流

2、动比率C.利息保障倍数B.10%D.10%D.速动比率D.资产负债率B.收取补偿余额D.降低银行的经营成本 期限风险贴水为 2%，则该笔贷款的利率应为C.11%D.12%二、多项选择题1. 根据担保法规定，可作为贷款抵押物的包括（）（A.抵押人所有的房地产C. 抵押人依法有权处分的国有机器、交通运输工具D. 以公益为目的学校、医院等教育设施、卫生设施E. 借款人依法有处分权的国有土地使用权2. 企业借款的理由通常包括（）（ ）（ ）（）（ ）（ ）（B.耕地的土地使用权）（ ）A.销售增长B. 资产增长C.购买固定资产A. 50%B. 70%C. 80%D. 90%2.判断借款人还贷能力的直接

3、指标是（）A.资产负债率B.流动比率C.应收账款周转D.现金流量3.判断借款人还贷能力的直接指标是（）A. 现金流量B. 主营业务收入C.利润总额D. 净利润4.循环信贷额度给企业带来极大的便利，但商业银行要根据限额大小收取（）A. 贷款利息B.承诺费C.手续费D.账户管理费5.银行对已承诺贷给客户而客户又没有使用的那部分贷款应收取（）A.贷款利息B.承诺费C.手续费D.代理费6.借款企业直接用来偿还贷款的只能是（）A.存货B.应收账款C.现金D.短期有价证券7.假定某银行筹集资金的利息成本为6%，非利息成本为 2%，预期违约风险补偿率为 2%，银行期望的利润率为 1%，该银行对客户报出的贷款

4、价格为（）3.影响企业贷款定价的因素包括（）（ ）（ ）（ ）（）A.资金成本B.借款企业的风险C.基准利率D.借款人与银行的关系E.信贷市场的竞争程度4.反映企业短期偿债能力的指标主要有（）（ ）（ ）（）（ ）A. 资产负债率B.速动比率C.流动比率D.负债与所有者权益比率E.利息保障倍数5.影响企业未来还款能力的因素主要有（）（ ）（ ）（）（ ）A. 资产增长状况B.财务状况C.现金流量D.担保和抵押E.非财务因素6.反映企业对成本费用控制情况的财务指标包括（ ）（ ）（）（ ）（）A.直接成本与费用比率B.毛利率C.资产报酬率D.资产负债率E.利息保障倍数7.毛利率的提高，可能说明（

5、）（）（ ）（ ）（ ）A. 存货周转加快B.资产流动性强C.成本控制加强D. 销售量增加E.销售价格上升8.毛利率的下降，可能说明（ ）（）（ ）（ ）（ ）A. 存货周转慢B.资产流动性差C.成本控制问题D. 销售量问题E.生产效率问题9.下列各项中可以充当贷款质物的包括（）（ ）（ ）（）（ ）A.存货、应收账款B.依法有处分权的国有土地使用权D. 债务重组E. 存货周转减慢和应收账款减慢C.存款单、仓单、提单D.汇票、支票、本票E.依法可转让的股份、股票10.银行对抵押贷款的管理，要注意的问题包括（ ）（）（ ）（）（ ）A.抵押物的占有控制情况B.抵押物的流动性C.抵押物的评估价值D

6、.抵押物的变现价值E.抵押率11.银行对保证贷款，需要考察的主要问题包括（）（）（ ）（）（ ）A.保证方式B.保证人资格C.保证人的财务实力D.保证期限E.保证人的保证意愿12. 一个完整的贷款利率中必须包括的内容有（ ）（）（ ）（ ）（）A.违约风险补偿B.可贷资金成本C.经营成本D.适当利润E.补偿余额13. 成本收益定价下，需要考虑的因素包括（ ）（ ）（ ）（ ）（）A. 贷款产生的总收入B. 可贷资金成本C.借款人实际使用的资金额D. 补偿余额E.贷款总收入与借款人实际使用的资金额的比率三、判断说明题1.商业银行发放的定期流动资金贷款具有自动清偿性质。（）2. 借款人的净利润不能

7、偿还贷款。（）3. 国家机关，企业法人的分支机构一般不得作为贷款保证人。（）4. 主营业务收入是银行判断借款人还款能力的最直接指标。（）5. 存货周转天数减少或呈下降趋势，表示企业管理效率提高。（）6. 固定资产周转率下降，表明企业过于依赖原有的厂房和设备。（）7. 资产负债率越高，表明企业对债权人的保障程度越高。（）8. 流动比率越高，表明借款人短期偿债能力就越强。（四、名词解释流动资金贷款 循环贷款 项目贷款 补偿余额 现金流量 抵押 质押 保证 优惠利 率五、计算题假设某客户要求 5000 万元的信用额度并与银行签订了贷款合同，贷款合同规定的年利 率为 8%，客户实际使用的资金额为 3000 万元，银行向客户收取的各项手续费及服务费为 2600 元，银行对客户未使用的贷款收取 1%的承诺费并要求客户必须存入相当于实际使用额 20%和未使用额 5%的存款。（小数点保留两位）（ 1）该项业务的税前收益率是多少？（本题满分 8 分）（2）商业银行通常采用哪些方法提高贷款价格？六、问答题1.企业贷款有哪些种类？2.简述银行贷款管理过程？3. 如何分析企业的还款能力？4. 为什么说净利润不能还贷？5. 简述现金流量分析