员工出差和费用报销制度

1、出差和费用报销制度第一条 公司为了资金的统筹安排，保证资金及时足额到位，不影响各部门工作 的正常运行，要求各位员工在出差或使用数额较大资金时提前做出资金使用申请， 逐级审批，方可使用。第二条 公司员工因工作需要借用现金，需本人填写“借款单”并注明用途、金 额，由部门负责人审批，财务部负责人核准（单次借款金额超过 1 万元，需要总 经理批准），出纳方可借款。第三条 公司规定报销时间为星期一和星期四，出差人员费用必须在回公司上班起 5 天内按流程审批后到财务部核销。 逾期的每单每超 5 天收取 50 元的滞纳金， 滞纳金从费用报销中扣除。第四条 出差借款，原则上必须在核销上次出差费用后才能再次借款

2、，特殊情况 须要总经理批准才能再借。第五条 公司员工不得以任何理由挪用公款和公款私用。若发现违规者，除追回 原资金外要追加每天 5%的滞纳金，最高不超过二倍，情节严重者无条件开除处 理，并可追究其法律责任。第六条 根据“谁审批、谁负责“的原则，审核人对审核的单据费用的合理性负 责，对由此引起的不良后果承担连带责任；若报销人营私舞弊、弄虚作假，公司 不予以报销， 已经报销的， 除退回违规报销金额外， 并对报销人给予违规金额的 5 倍罚款，情节严重者，无条件予以开除。第七条 各部门需要对外付款时，应填写“支付证明单”注明用途和金额，部门负责人审核，财务部负责人核准后，出纳方可付款。第八条 如需领用

3、支票，要准确提共收款人的名称、付款金额，到财务登记签名 后，才可领取。第九条 填写费用报销单或差旅费报销单时，必须附上相关支持附件，并按规定 粘贴单据，无单据需说明情况且要有佐证材料。第十条 工伤费用实报实销，需要当事人部门填写工伤事故报告审批做附件，判 定为不是工伤的而公司已经代付的，代付费从当事人工资中扣回。第十一条 员工外出办事， 200 元以内的小额费用先代付后报销的原则。 第十二条 公司员工出差及费用报销标准、程序、审批权限：1、住宿及餐补规定级别 经理级及以上人员 主管级及以下人员 标准120 元/ 住宿费天 天 150 元 20 元 /餐，餐补及饮料费 40 元/天 天餐，25元

4、/50 元/注：住宿费标准是指每天每间房，如果同性二人出差，按一个房间标准报 销费用。夜间乘车途中，不再另报住宿费，住宿必须提供正规发票。 餐补及饮料补助时间限制：上午 11：30点前出差补一天，上午 11：30 点后出 差补半天，下午 6：30后出差当天不补；中午 12：30 前回到公司，当天不补， 中午 12： 30 后回到公司补半天，下午 6： 30 后回公司补一天。 出差期间发生的共同费用报销，报销单上须有同行人员签名确认。 标准范围内实报实销，超出部分自己承担，对方单位提供食、宿、交通工具等公司不再予以报销费用；如招待费已经报销的，则不再报销当餐伙食费2、交通报销费用标准：出差人员长

5、途车票实报，市内公交车费10 元/天包干3、公司派驻外地的人员在常驻地不属于出差，非公司派遣外出也不属于出差。4、出差人员报差旅费需提供出差期间行程安排及工作内容，并经部门负责人审 批，超规定以上报总经理批准。5、出差人员可选择适当的普通经济交通工具， 未经批准不允许选择软卧、 高铁、 飞机、的士等高额费用交通工具，如长途未乘坐硬卧者给予全程节省票价 50% 的补助费。如有急事须乘高额费用交通工具，应先报总经理批准。6、出差人员应按直接简捷的路线安排，不得绕行，差旅费报销，按照以上规定 执行；出差期间部门负责人批准的顺便回家探亲、 办私事及非工作需要的参观旅 游，其绕线多支付的费用均由个人自理

6、，期间按事假考勤。7、申请批准的外出开会和因公学习人员，若主办单位未提供食宿，可以按标准 报销；路费实报实销，工资按出勤计算，学习费用公司报销，但是相关证件必须 保存在公司。若属个人申请学习，需要公司报销，须签订相关培训协议。8、司机外出误餐费及住宿费，按以上标准执行。9、招待费用最高按如下标准：级别 客户及普通招待餐 标准政府人员及高级招待餐攻关餐人及以内 4元/ 人 8060元/人请示总经理批准5 人及以上70/50 元人实报实销 人元 /说明：客户招待仅是指客户来公司参观的招待，招待地点仅限于三水区范围内10、费 用 报 销 程 序：财财 送 经 务务办 部部人 门部出负 填负 纳 报人

7、 责 报 核 审 销 销 单 批 准11、报销单填写与粘贴规定为了规范和统一费用报销， 准确、清晰的考核费用。 对于费用报销和差旅费报销， 一律要本人填单，并按规定粘贴。现将报销单的填写与粘贴做如下规定：、有相关发生费用的票据支持填写“费用报销单” ，按费用报销单的格式将内 容填写完整，单据填写要求字迹清楚，金额准确，不得涂改。、报销人员要求将费用发生的时间、事由、参与人姓名、款额等明细列明。 、每张费用报销单上要有经手人签名，部门负责人审核。、附单据的粘贴：将发票依次排开，贴到另一张纸上，再将费用报销单附在上 面，以左边对齐，要求分类粘贴整齐，附单据的粘贴不得超出报销单的大小。、若报销单据非明细单据， 要求附电脑小票或购货明细单。 否则按不正规单据 处理。 、各部门负责人必须在收到报销单二小时内审核完所接报销单 , 以免耽搁经办 人报销时间。 、罚款单据：公务中因个人原因违章的罚款单据不予报销。 、不符合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。、费用报销后， 由财务部记入相关费用明细科目。 销售人员的费用列入个人销售费用进行成本考核12、审批权限、借支和费用的报销金额在 10000 元（含本数