中化岩土：国浩律师集团（杭州）事务所关于公司首次公开发行股票并上市的补充法律意见书（二） 2011-01-11-

1、国浩律师集团 (杭州 事务所关 于中化岩土工程股份有限公司 首次公开发行股票并上市的补充法律意见书(二二零一零年十月国浩律师集团(杭州事务所关于中化岩土工程股份有限公司首次公开发行股票并上市的补充法律意见书(二国浩律师集团(杭州事务所作为中化岩土工程股份有限公司聘任的专项法律顾问,于2010年4月12日为中化岩土工程股份有限公司首次公开发行股票并上市出具了国浩律师集团(杭州事务所关于中化岩土工程股份有限公司首次公开发行股票并上市的法律意见书(以下简称“法律意见书”和国浩律师集团(杭州事务所关于中化岩土工程股份有限公司首次公开发行股票并上市的律师工作报告(以下简称“律师工作报告”,于2010年6

2、月11日出具了国浩律师集团(杭州事务所关于中化岩土工程股份有限公司首次公开发行股票并上市的补充法律意见书。发行人原申报材料中经审计的最近三年及一期财务报表截止日期为2010年3月31日,现发行人聘请的审计机构中审国际会计师事务所有限公司已对发行人2007年度、2008年度、2009年度及2010年1-9月财务报表进行了审计。国浩律师集团(杭州事务所根据中华人民共和国证券法、中华人民共和国公司法、公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号公开发行证券的法律意见书和律师工作报告、律师事务所从事证券法律业务管理办法等法律、法规和规范性文件的有关规定,本着律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神

3、,现就发行人自前次审计基准日2010年3月31日至本补充法律意见书出具日之间(以下称“期间内”生产经营过程中发生的变化进行核查并出具本补充法律意见书。本补充法律意见书系对本所律师已经为发行人出具的法律意见书的补充,原法律意见书中未发生变化的内容,本所律师不在本补充法律意见书中重新披露。本所律师同意将本补充法律意见书作为发行人本次申请发行上市必备的法定文件随其他材料上报中国证监会,并依法对本补充法律意见书承担责任。本补充法律意见书仅供发行人本次发行上市的目的使用,不得用作任何其他用途。除非文义另有所指,本补充法律意见书所使用的简称与原法律意见书、律师工作报告中的含义相同。一、本次发行上市的批准和

4、授权本所律师已经在法律意见书中论述了发行人本次发行上市的批准和授权。本所律师核查后认为,发行人仍处于本次发行上市批准和授权的有效期间,本次发行上市尚需获得中国证监会核准和证券交易所的同意。二、发行人本次发行上市的主体资格本所律师已经在法律意见书中论述了发行人本次发行上市的主体资格。发行人登记机关北京市工商行政管理局已完成对发行人2009年度检验,并于2010年4月20日向发行人换发了年检后的企业法人营业执照。本所律师核查后认为,发行人系依法设立、有效存续的股份有限公司,期间内不存在根据法律、法规以及发行人章程需要终止的情形。三、发行人发行上市的实质条件本所律师已经在法律意见书中论述了发行人本次

5、发行上市的实质条件。中审国际会计师事务所有限公司对发行人2007年度、2008年度、2009年度及2010年1至9月的财务报表进行了审计,并出具了无保留意见的中审国际审字2010第01020075号审计报告。根据审计报告,发行人有关财务指标为:(1发行人最近3个会计年度(2007年度、2008年度、2009年度的净利润(按归属于母公司所有者的净利润计算分别为6,816,031.87元、20,734,352.73元和32,955,311.65元;扣除非经常性损益后的净利润分别为5,932,558.49元、21,169,113.18元和32,232,182.11元。以扣除非经常性损益后的净利润与扣

6、除前的净利润之低者作为计算依据,发行人最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元;(2发行人最近3个会计年度(2007年度、2008年度、2009年度经营活动产生的现金流量净额分别为18,741,043.25元、20,773,059.56元、16,639,373.42元,累计超过人民币5000万元;(3发行人目前股本总额为5000万元,不少于人民币3000万元;(4发行人于2010年9月30日的净资产为110,035,586.92元,不含土地使用权的无形资产为247,500.00元,最近一期期末无形资产(不含土地使用权占净资产的比例不高于20%;(5发行人于2010年9月30日

7、的未分配利润为51,274,665.08元,不存在未弥补的亏损。本所律师核查后认为,发行人本次发行上市除须按证券法的规定取得中国证监会核准并取得证券交易所同意外,期间内仍符合证券法和管理办法规定的公开发行股票并上市的条件。四、发行人的设立本所律师已经在法律意见书中论述了发行人的设立情况。经本所律师核查,发行人的设立情况未发生变化。五、发行人的独立性本所律师已经在法律意见书中论述了发行人在资产、业务、人员、财务、机构等方面的独立性。本所律师核查后认为,发行人的独立性在期间内未发生变化。六、发起人和股东本所律师已经在法律意见书中论述了发行人之发起人和股东的情况。经本所律师核查,发行人的发起人和股东

8、情况在期间内未发生变化。七、发行人的股本及演变本所律师已经在法律意见书中论述了发行人及其前身岩土有限的股本演变情况。经本所律师核查,发行人在期间内股本总额及结构均未发生变化。八、发行人的业务经北京市商务委员会批准,发行人于2010年3月10日取得编号为1100201000003的中华人民共和国对外承包工程资格证书,北京市商务委员会核准发行人新增经营范围“承包与其实力、规模、业绩相适应的国外工程项目;对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员”。经发行人股东大会审议同意并报经登记机关北京市工商行政管理局备案登记,发行人公司章程已新增经营范围:许可经营项目:承包与公司实力、规模、业绩相适应的国外工程项

9、目;对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。本所律师核查后认为,发行人在期间内经营范围有所增加,但主营业务未发生变化。九、发行人的关联交易及同业竞争本所律师已经在法律意见书中论述了发行人的关联交易和同业竞争情况。经本所律师核查,发行人期间内关联方未发生变化。2009年6月19,发行人控股股东吴延炜和中国建设银行股份有限公司北京大兴支行签订了一份编号为2009年额字第001号自然人保证合同。合同约定,吴延炜为发行人与中国建设银行股份有限公司北京大兴支行于2009年5月27日签订的2009年额字第001号人民币额度借款合同项下的债务提供连带责任保证。该项借款到期后,发行人与中国建设银行股份有限公司

10、北京大兴支行签订了合同编号为2010年123210号字第002号人民币资金借款合同,约定发行人向中国建设银行股份有限公司北京大兴支行借款人民币300万元,借款期限为2010年6月18日至2011年6月17日,发行人控股股东吴延炜为该项借款提供了连带责任保证。经本所律师核查,发行人的关联方在期间内未从事与发行人经营业务产生同业竞争的业务,除接受控股股东吴延炜提供担保外,发行人在期间内未与关联方发生其他关联交易。十、发行人的主要财产经本所律师核查,发行人主要财产在期间内发生了如下变化:(1专利发行人向国家知识产权局申请的“半履带铰接式强夯机”外观设计专利(申请号为201030037590.8已于2

11、010年9月1日获得授权公告,并取得国家知识产权局颁发的第1338826号外观设计专利证书,专利权人为发行人,专利号为 ZL 2010 3 0037590.8。(2房屋租赁发行人向北京奥宇科技企业孵化器有限责任公司承租的奥宇大厦7层面积总计为496.30平方米的办公用房租赁期限于期间内届满,在期限届满之前,发行人与北京奥宇科技企业孵化器有限责任公司签署了续租协议,约定续租期限为一年,租金为1.5元/天·平方米(含物业费。2010年5月6日,发行人与北京市多元电气(集团公司签署了房屋租赁合同,约定发行人承租北京市多元电气(集团公司位于北京大兴工业开发区金苑路3号的194平方米房屋用于办

12、公用房,租赁期限为2010年5月20日至2011年5月19日,月租金为8261元人民币。(3土地与房产抵押2010年6月17日,发行人与中国建设银行股份有限公司北京大兴支行签订了合同编号为2010年123210字第002号人民币资金借款合同,约定发行人向中国建设银行股份有限公司北京大兴支行借款人民币300万元,借款期限为2010年6月18日至2011年6月17日。发行人以京兴国用(2009出第00144号国有土地使用权证书项下的土地和X京房权证兴字第030113号房屋所有权证项下的房屋建筑物为2010年123210字第002号人民币资金借款合同项下的借款提供抵押担保。本所律师核查后认为,发行人

13、取得的上述财产权合法、合规、真实、有效,不存在产权纠纷或潜在法律纠纷。除为自身借款设置抵押权外,发行人对其主要财产的所有权或使用权的行使没有其他权利限制。十一、发行人的重大债权债务1、经本所律师核查,发行人期间内新增的正在履行或将要履行并对发行人生产经营有重大影响的合同如下:(1借款合同2010年6月17日,发行人与中国建设银行股份有限公司北京大兴支行签订了合同编号为2010年123210字第002号人民币资金借款合同,约定发行人向中国建设银行股份有限公司北京大兴支行借款人民币300万元,借款期限为2010年6月18日至2011年6月17日。发行人以京兴国用(2009出第00144号国有土地使

14、用权证书项下的土地和X京房权证兴字第030113号房屋所有权证项下的房屋建筑物为2010年123210字第002号人民币资金借款合同项下的借款提供抵押担保,发行人控股股东吴延炜为该项借款提供了连带责任保证。(2施工合同发行人在期间内新增施工合同情况如下:序号发包人(总承包方签订日期工程名称合同编号工程内容合同价款付款方式1 中海石油炼化有限责任公司惠州炼油分公司2010-05-07大亚湾石化区原油灌区扩容工程CH-SYG-101-CC-0002大亚湾石化区原油灌区扩容工程强夯施工(原油灌区二标段暂定8,445,000.00元按照进度进行支付2 中油管道建设工程有限公司2010年5月日照首站地基

15、处理工程10-A008日照首站地基处理试夯、强夯工程施工7,328,174.00元按照进度进行支付3 中国石油集团工程设计有限责任公司西南分公司2010-06-01兰州国家石油储备基地工程XN10D/G/ZB02/10兰州国家石油储备基地建构筑物地基处理工程暂定3,491,488.00元先预付25%,其余款项按照进度支付4 雷可德高分子(天津有限公司2010-05-17雷可德天津树脂项目桩基工程1198-02雷可德天津树脂项目桩基工程4,823,091.00元按照进度进行支付5 雷可德高分子(天津有限公司2010年2月雷可德天津树脂项目场地平整工程1198-01雷可德天津树脂项目场地平整工程3

16、,953,545.00元按照进度进行支付6 中国石油化工股份有限公司安庆分公司2010-06-08含硫原油加工适应性改造及油品质量升级工程炼油新区地基处理(强夯G2501-10-JS-0330强夯及试夯工程施工暂定24,960,000.00元按照进度进行支付7北京经济技术开发区基建办公室2010年9月开发区路东新区G区跨通惠排干渠七座桥梁等八处工程项目的勘察GF-2000-0203开发区路东新区G区跨通惠排干渠七座桥梁等八处工程项目的勘察暂定1,333,0000.00元预付20%作为定金,其余按照进度进行支付 注:因发行人与雷可德高分子(天津有限公司于2010年2月签署的编号为119801号场

17、地平整合同金额较小,律师工作报告对此未予披露,期间内发行人与雷可德高分子(天津有限公司新增了119802号桩基工程合同,两份合同总计金额较大,故在本补充法律意见书中一并披露。2、截止2010年9月30日,发行人其他应收款余额为7,179,346.21元,其他应付款余额为1,021,586.91元。经本所律师核查,发行人其他应付款主要为收取分包单位的风险保证金,其他应收款项中余额较大的部分主要为支付的保证金,其中:应收哈尔滨铁路建设集团公司大连国家石油储基地项目履约保证金1,000,000.00元,应收中交第四航务局工程有限公司履约保证金796,262.74元,应收南京市建筑业施工企业民工工资保

18、证金500,000.00元,应收中石油华东勘察设计院352,722.24元,应收天津市施工队伍交流服务中心300,000.00元。本所律师核查后认为,发行人期间内新增合同合法有效,其履行不存在法律障碍。发行人其他应付款与其他应收款系因正常的生产经营活动而收取或缴纳的保证金、押金,符合我国法律、法规的规定。十二、发行人的重大资产变化及收购兼并本所律师已经在法律意见书中论述了发行人的重大资产变化及收购兼并情况。经本所律师核查,发行人在期间内未发生合并、分立、增资扩股、减少注册资本、收购或出售重大资产行为及拟实施该等行为的计划。十三、发行人的章程制定与修改经北京市商务委员会批准,发行人于2010年3

19、月10日取得编号为1100201000003的中华人民共和国对外承包工程资格证书,增加了“承包与其实力、规模、业绩相适应的国外工程项目;对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员”的业务范围。经股东大会审议同意,发行人对其现行适用的公司章程和上市后适应的公司章程(草案进行了修改,增加了经营范围:许可经营项目:承包与公司实力、规模、业绩相适应的国外工程项目;对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。本所律师核查后认为,发行人期间内对章程进行修改的行为在程序上符合我国法律、法规和规范性文件以及发行人当时适用的公司章程的规定,其所修改的内容也不违反我国法律、法规和规范性文件的规定,其对章程的修改合法、有效

20、。十四、发行人的股东大会、董事会、监事会规范运作经本所律师核查,发行人股东大会、董事会、监事会在期间内召开了如下会议:发行人分别于2010年9月28日召开第一届董事会第八次会议、于2010年10月13日召开2010年第二次临时股东大会审议通过了选举孙奇为独立董事以及修订了上市后适应的中化岩土工程股份有限公司章程(草案的议案。发行人于2010年10月18日召开第一届董事会第九次会议审议通过了选举孙奇为董事会专门委员会委员的议案。发行人于2010年8月31日召开第一届监事会第四次会议审议通过了关于2010年上半年度公司规范运作情况的议案。本所律师核查后认为,发行人期间内股东大会、董事会、监事会的召

21、开、决议内容及签署合法、合规、真实、有效。十五、发行人的董事、监事和高级管理人员及其变化经本所律师核查,发行人董事、监事和高级管理人员在期间内变化情况如下:2010年9月,瞿贤军先生因个人工作原因辞去发行人独立董事及董事会专门委员会委员职务。经发行人第一届董事会第八次会议、2010年第二次临时股东大会、第一届董事会第九次会议审议通过,孙奇先生当选为发行人的独立董事以及董事会专门委员会委员。本所律师核查后认为,发行人期间内独立董事的选举、聘任及更换均符合公司法和公司章程的规定,并履行了必要的法律程序。发行人独立董事的任职资格符合现行法律、法规和规范性文件及公司章程有关独立董事的任职规定。期间内发

22、行人董事、监事和高级管理人员未发生重大变化。十六、发行人的税务与财政补贴经本所律师核查,发行人在期间内获得财政补贴情况如下:根据科学技术部下发的关于组织实施科技人员服务企业行动项目的通知(国科发计2009598号文,发行人于2010年4月收到北京市科学技术委员会拨付的新型专用强夯装备关键技术研发和产业化项目经费20万元。本所律师核查后认为,发行人所享受的财政补助取得相关政府部门的批准,合法、合规、真实、有效。根据北京市大兴区地方税务局开发区税务所于2010年9月30日出具的关于中化岩土工程股份有限公司税务情况的证明,发行人期间内一直依法纳税,不存在偷、漏税等重大违法行为,也不存在因上述行为受到

23、过税务部门的处罚。十七、发行人的环境保护、产品质量、技术等合法经营情况本所律师已经在法律意见书中论述了发行人报告期内环境保护、产品质量、技术标准的执行情况。根据北京市工商行政管理局于2010年10月11日出具的证明、北京市大兴区环境保护局于2010年10月9日出具的环保情况证明、北京市大兴区住房和城乡建设委员会于2010年10月12日出具的关于中化岩土工程股份有限公司产品质量的证明、北京市大兴区安全生产监督管理局于2010年10月9日出具的证明、北京市大兴区社会保险基金管理中心于2010年10月9日出具的证明、北京住房公积金管理中心大兴管理部于2010年10月9日出具的证明,发行人期间内不存在因违反工商、环境保护、质量、安全生产、社会保障土地管理方面的法律、法规和规范性文件的规定而