包商银行企业统一授信调查报书(商贸业)

1、 附件2-1：商贸型企业统一授信调查报告模板 包商银行商贸型企业授信调查报告模板 受信人名称：申报部门：主办调查人：联系 ：协办调查人：联系 ： 填报时间： 年 月 日 填写说明：一、如实完整填写本调查报告每一项内容,其中不涉及或无法填写的内容工程应删除,且重新按删除后的序列方式排序，不涉及或无法填写的表格局部应删除;二、统一格式：封面字体仿宋国标，小三号；正文标题：字体仿宋国标，小三号；正本内容:文字评价总结局部统一用仿宋字体，四号,单倍行距;表格内容填写局部统一用仿宋字体,小四号,固定行距(基于表格美观及排版要求,可适当采用五号仿宋字体)；除各工程标题可以加粗外，其余文字一般不加粗；三、本

2、报告中的红色字体内容仅为此项内容的要点提示，根据要点将客户实际情况分析完成后，可将红色字体内容删除。四、可通过调整文字内容行距，表格内容行距、表格宽度、行高列宽、单元格边距等，保证撰写完毕的授信调查报告的版面美观、风格一致、内容整洁，同时尽量保证表格左右边缘不超出左右页边距，一个工程的表格内容尽量不要跨页断行，尽量反映在同一个页面；防止表格重叠，影响报告质量和阅读。五、在撰写、分析每个工程时，除了完成原有表格的内容填写，还可根据客户实际情况对表格格式、工程、内容进行调整、优化、细化和深化，表格缺乏以全面反映的情况，可在表格外进行文字说明、总结、归纳。六、报告中关于信用评级、资金测算局部的数据可

3、以由EXCEL文件中取得。财务分析时，如果需要列示数据，可以由EXCEL文件中复制、粘贴。七、总结5CS评价依据时，客户经理应根据受信客户客观的经营、财务及信用情况对相应的评价依据进行简明扼要的阐述。2 包商银行企业信用评级和授信业务概览申报部门： 申请日期： 年 月 日 客户经理编号：单位：万元3 4 一、受信人根本面分析 一受信人概况 1.1受信人根本信息1.2受信客户主体资格情况殊行业准入证照工程内。1.3受信客户历史沿革包括受信客户股权结构及变更过程。1.4受信客户及实际控制人的财富积累过程，主要股东背景概况5 二实质控制人及受信人关联企业情况2.1关联企业组织架构图突出以出资额和出资

4、比例为核心的控制、参股关系，原那么上要求架构图分别向上和向下延伸至借款人为核心的两级控制关系。分析授信主体在架构图中的位臵。 2.2主要关联企业生产经营概况关联企业一小结：从主营业务、主要产品产能、实际产量或效劳量及核心资产等方面进行总结分析。 2.3 关联企业财务简况以下将关联企业财务情况进行简要汇总。分析授信主体的资产、负债等占汇总报表的比重。受信客户关联企业财务简表6此工程直接删除不填，如果本表及本页缺乏以反映关联企业财务情况，可照此格式单列附件进行综合反映。 三经营团队概况和企业管理能力分析 3.1团队概况3.2法人治理结构股权结构与企业独立性，股东权利与保护，董事会的独立性和运作情况

5、，公司实际的领导体制，重大决策的制定机制，董事和高层管理人员的遴选与聘任制度，企业对高层管理人员的鼓励机制，监事会的运作规那么与运作情况等。 7 3.3管理水平组织机构设臵是否完备，管理职责是否明确，规章制度是否健全， 年 月 日对外融资明细表8 4.2融资变动原因分析结合近几年企业经营收入和利润变动趋势、重大资产投资情况包括用于主业的投资额和用于其他业务方面的投资额进行分析。受信人在各金融机构的融资变动表4.3贷款卡查询信息包括授信余额是否与财务报表一致、有无欠息、不良负债、垫款等。二、行业分析及受信人根本素质情况一行业前景、地位及产业政策分析 二区域环境分析考察企业所处区域的经济开展水平、

6、产业结构等三企业规模及竞争能力、产品结构分析主要从企业生产设备及生产能力、在同行业中的地位、资产规模、收入规模、市场占有率等指标衡量。三、受信客户经营分析主要从企业贸易形式、业务开展、物流管理、关联交易、开展战略等方面分析。一贸易形式及商业模式 二业务开展9 1、根本经营资源及主要经营产品经营产品的价格变动及毛利情况分析：建议结合竞争对手进行分析。 2、商品采购受信客户近三年主要经营商品采购量 采购量、采购价格综合分析：目前主要供给商供货明细供给商供给情况、主要供给商合作情况分析：10 3、销售情况受信客户主要产品销售情况目前受信客户主要销售商销货明细销售情况综合评价：4、企业物流管理企业进存

7、销周转分析管理信息化程度，物流管理的制度建设和执行情况，判断企业物流管理是否适应自身业务经营的需要，是否有效地降低了企业的物流运营本钱，提高了企业在采购、配销方面的效率，降低了企业存货积压或者断货的经营风险。 5、关联交易分析 6、开展战略四、受信人财务因素分析11 企业财务报表信息见后面附件一、二、三。一资产结构和质量分析 1、资产结构分析分析总结： 2、资产质量分析 货币资金重点分析企业在我行的各期存款金额及资金流水情况。短期投资列举企业短期投资的内容，投资期限，投资回报情况等。应收票据应收账款12 提供前五位应收账款占用单位，分析占比情况，如果应收单位较多，且金额占比均较小，那么按应收单

8、位所在区域进行分类汇总。其他应收款重点分析关联企业的借款、企业股东的借款。预付账款企业预付账款有余额一般代表企业与交易对手相比处于弱势地位，分析预付账款占用企业资金情况。 存货必要时对各项存货进行细分，原材料、在产品和产成品都有哪些具体内容。长期投资长期投资分为长期股权投资和长期债权投资，对投资内容、期限及回报做详细分析。机器设备13 房地产二负债情况分析 应付账款预收账款其他应付款重点分析应付股东款、应付关联企业款，从而分析股东及关联企业的支持。或有负债14 三销售收入及税收化超过20%的会计科目要进行重点核实分析。四资本结构分析15 分析评价：五经营效率分析分析评价：六盈利能力分析评价：七

9、现金流和偿债能力16 分析评价： 八成长能力分析评价：五、外部支持评价 1股东支持股东支持主要考察股东实力、主要股东对受信客户的持股比例；股东历史上对受信客户的支持意愿、支持方式和支持力度；股东未来是否对受信客户在注资和债务清偿方面有所承诺；受信客户的收入、资产及利润规模在股东合并报表中的比重；受信客户从事的业务是否是股东业务构成中的重要局部及其在股东开展战略中的重要性。2政府支持主要考察政府的财政实力、政府对发行人的持股比例、发行人对国民经济或地方经济的重要性、政府在历史上对发行人的支持意愿、支持方式和支持力度以及政府未来是否有针对发行人的在注资、归还债务等方面的安排。六、信用等级评定根据包

10、商银发202185号文关于下发?包商银行法人客户信用评级管理作业标准?的通知进行评定。以下表格数据取自EXCEL文件中数据。17 七、授信客户统一授信额度确实定一借款原因及用途说明、借款必要性分析局部借款原因提示：一、销售增长：季节性的销售增长。长期性的销售增长。二、结算方式变化：以银行融资代替支付应付账款。因应付账款期限收缩所引起的。三、资产效率降低：应收账款回收慢。存货持有期变长,或预期市场行情向好，增加存货。四、固定资产更新或扩张：根据固定资产及资本投资金额、回收周期，经营周期联合评价，回避短借长用的风险。二估算借款人所需融资额度见?包商银行流动资金贷款实施细那么?流动资金贷款需求量的测算参考。针对预计销售收入年增长率的可行性、客观性、合理性进行分析说明。以下表格数据取自EXCEL文件中数据。流动资金贷款需求量测算表18 三还款来源及可行性分析 八、担保及债项分析 一抵质押担保 二第三方保证担保三授信偿付的优先次序分析 九、授信客户及工程风险优势分析 一工程优势 二工程风险 三风险躲避措施 十、调查结论及授信方案设计 一调查结论 二客户授信方案设计19 1