公司应收账款应收尽收管理流程(共3页)_第1页
公司应收账款应收尽收管理流程(共3页)_第2页
公司应收账款应收尽收管理流程(共3页)_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、精选优质文档-倾情为你奉上伊犁福金商贸有限公司怎样做到应收尽收方案一、把应该收的钱都全部收到公司账户里为了及时收回欠款，财务部采取每月中旬和下旬，都为销售部、行政部提供一分详细的客户欠款明细表，并随时跟踪，提醒。财务部门及时提供应收账款账龄分析表，以便让决策者和相关部门准确、及时全面掌握应收账款现状。对应收款项短信通知、下催收单、上门进行催缴、按月进行轮换催收制，每月更换不同的人员进行催收，可以查出已收过的款项未入账情况，保证款项按时入账。每月清查开具收据情况，并对开具的收据和存入公司账户的钱款进行核对，会计和出纳相互监督，保证所收钱款和账面一致，并与行政部进行合同收款情况的核对确认，如果本月

2、开的收据总金额和本月收的现金总金额不一致，需列明原因，并报请领导知悉，每月将以上明细表存档备查。保证收回的款项存入公司账户。二、公司对应收账款进行催收管理流程详见附件：应收账款管理流程节点业务部门财务部总经理法务部相关规程/表单4376521应收明细通知还款催款问题账款审核应收明细编制应收账款明细及账龄报告记账收借款应收账款报告编制银行调节表账务处理确认应收账款审核Y能否收回N法律诉讼销售、租赁合同提单发票销售、租赁台账报表应收欠款账龄分析应收账款管理流程说明流程节点责任人工作说明1应收明细相关部门提前1个月提交销售、租赁合同、提单等单证给财务部备案审核财务部审核、查对业务人员提交的销售合同、

3、提单及财务开票信息是否正确、一致。对合同约定的结算金额、结算方式、收款和开票约定、违约责任等条款要认真审核。无异议则送交财务经理审批2确认应付账款财务部对凭证审核无误，确认销售收入和应收账款催款/通知还款相关部门按合同邀约日期通知欠款单位或欠款人还欠款3收款/记账财务部收款、核销或冲减、记账4问题账款业务部如出现问题账款，需分析回款对策，送交财务经理审批并协助财务部分析是否能收回，审核确认总经理对于能够收回的账款，可协助业务人员与客户协商办理延期付款手续或要求客户及时付款，通知财务部进行账务处理；如果不能收回则付诸法律5账务处理财务部1.应收款项在收回款项或货物后，要及时入账核销，冲减应收账款并更新记录2.对于确实无法收回的款项，按照规定审批程序批准后作为坏账损失处理。已处理的坏账要建立备查簿逐笔登记，以保留追索权6编制银行调节表财务部核对银行存款,编制银行存款余额调节表审

人人文库> 全部分类> 教育资料 > 辅导培训

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论