植物基饮料项目数据分析报告（模板参考）

1、泓域咨询 /植物基饮料项目数据分析报告报告说明植物基饮料来源丰富，花生、核桃、燕麦、坚果均可作为原材料，有花生奶、核桃乳和杏仁露等产品，口感丰富、多样，且营养价值也较普通饮料更高，是备受健身和素食群体的青睐，目前在海外市场较为火热，在国内市场也处于快速发展趋势。根据谨慎财务估算，项目总投资29416.42万元，其中：建设投资22967.72万元，占项目总投资的78.08%；建设期利息485.20万元，占项目总投资的1.65%；流动资金5963.50万元，占项目总投资的20.27%。项目正常运营每年营业收入63000.00万元，综合总成本费用50082.74万元，净利润9445.52万元，财务内

2、部收益率23.70%，财务净现值10939.56万元，全部投资回收期5.72年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。本期项目技术上可行、经济上合理，投资方向正确，资本结构合理，技术方案设计优良。本期项目的投资建设和实施无论是经济效益、社会效益等方面都是积极可行的。目录一、 核心人员介绍4二、 项目概述5三、 项目提出的理由5四、 研究结论6五、 主要经济指标一览表6主要经济指标一览表6六、 建设规模及主要建设内容7七、 劣势分析（W）8八、 各部门职责及权限8九、 项目节能概述12十、 项目进度安排13项目实施进度计划一览表13十一、 项目技术流程14十二、 项目

3、建设期原辅材料供应情况14十三、 劳动安全分析14十四、 项目总投资16总投资及构成一览表16十五、 资金筹措与投资计划17项目投资计划与资金筹措一览表17十六、 经济评价财务测算18十七、 项目招标依据20十八、 总结20十九、 附表20主要经济指标一览表21建设投资估算表22建设期利息估算表23固定资产投资估算表24流动资金估算表24总投资及构成一览表25项目投资计划与资金筹措一览表26营业收入、税金及附加和增值税估算表27综合总成本费用估算表28固定资产折旧费估算表29无形资产和其他资产摊销估算表29利润及利润分配表30项目投资现金流量表31借款还本付息计划表32建筑工程投资一览表33项

4、目实施进度计划一览表34主要设备购置一览表34能耗分析一览表35一、 核心人员介绍1、莫xx，中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。2、白xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。3、陈xx，1957年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。4、汤xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961

5、年出生，本科学历，高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今任公司独立董事。5、徐xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。6、姚xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月

6、至今任公司监事会主席。7、邱xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。8、付xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。二、 项目概述1、项目名称：植物基饮料项目2、承办单位名称：xxx有限公司3、项目性质：技术改造4、项目建设地点：xx5、项目联系人：莫

7、xx三、 项目提出的理由乌鲁木齐加快发展战略性新兴产业，构建“塔式”发展空间布局，力争到2020年成为我市工业经济发展引擎和增长极。四、 研究结论该项目的建设符合国家产业政策；同时项目的技术含量较高，其建设是必要的；该项目市场前景较好；该项目外部配套条件齐备，可以满足生产要求；财务分析表明，该项目具有一定盈利能力。综上，该项目建设条件具备，经济效益较好，其建设是可行的。五、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积53333.00约80.00亩1.1总建筑面积90055.811.2基底面积31466.471.3投资强度万元/亩279.592总投资万元29416.422

8、.1建设投资万元22967.722.1.1工程费用万元19988.542.1.2其他费用万元2523.092.1.3预备费万元456.092.2建设期利息万元485.202.3流动资金万元5963.503资金筹措万元29416.423.1自筹资金万元19514.483.2银行贷款万元9901.944营业收入万元63000.00正常运营年份5总成本费用万元50082.74""6利润总额万元12594.03""7净利润万元9445.52""8所得税万元3148.51""9增值税万元2693.59""

9、10税金及附加万元323.23""11纳税总额万元6165.33""12工业增加值万元20493.90""13盈亏平衡点万元25356.05产值14回收期年5.7215内部收益率23.70%所得税后16财务净现值万元10939.56所得税后六、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积53333.00（折合约80.00亩），预计场区规划总建筑面积90055.81。（二）产能规模根据国内外市场需求和xxx有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx植物基饮料，预计年营业收入63000.00万元。七、 劣势分析（W）（

10、一）资本实力不足公司发展主要依赖于自有资金和银行贷款，公司产能建设、研发投入及日常营运资金需求较大，目前的信贷模式难以满足公司的资金需求，制约公司发展。尤其面对国外主要竞争对手的资本实力，以及智能制造产业升级需求，公司需要拓宽融资渠道，进一步提高技术水平、优化产品结构，增强自身的竞争力。（二）产能瓶颈制约公司产品核心技术国内领先，产品质量获得客户高度认可，但未来随着业务规模扩大、产品质量和性能不断提升，订单逐年增加，公司现有产能已不能满足日益增长的市场需求。面对未来逐年上升的产品需求量，产能成为制约公司快速发展的重要因素，可能会削弱公司未来在国内外市场的核心竞争力。八、 各部门职责及权限（一）

11、销售部职责说明1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断

12、开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。（二）战略发展部主要职责1、围绕公司的经营目标，拟定项目发实施方案。2、负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分

13、析报告，及时报送公司领导和相关部门；并对各部门信息的及时性和有效性进行考核。3、负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议，组织签订供应商合作协议。4、负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。5、负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。6、协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部门对未及时收到的款项查找原因进行催款。7、负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以及服务资源的统一规划和配置。8、协调

14、处理各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处理档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果，每月向公司上报投诉情况及处理结果。9、负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。（三）行政部主要职责1、负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。2、根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。3、依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务流程及操作规程，降低管理风险。4、定期、不定期利用各种统计信息和其他方法（如经济活动分析、专题调查资料等）监督计划执行情况，并对计划完成情况进行考核。

15、五、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进行审查，并提出审查意见。5、负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。6、负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。九、 项目节能概述（一）节能政策依据1、工业企业能源管理导则2、企业能耗计量与测试导则3、评价企业合理用电技术导则4、用能单位能源计量器具配备和管理通则5、国务院关于加强节能工作的决定6、产业政策调整指导目录7、重点用能单位节能管理办法8、各种能源与标准煤的参考折标系数（二）行业标准、规范、技术规定和技术指导1、屋面节能建筑构造2、民用建筑设计通

16、则3、公共建筑节能设计标准4、民用建筑节能设计标准5、民用建筑热工设计规范6、民用建筑节能设计规程7、工业设备及管道绝热工程设计规范8、公共建筑节能设计标准十、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx有限公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式

17、投入运营十一、 项目技术流程xxx、xx、xx、xxx、xxx十二、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十三、 劳动安全分析本项目的建设与经营一定要认真贯彻执行国家和行业有关劳动保护、安全生产与卫生法规标准，从生产工艺设计和设备选型中，特别关注生产安全与卫生可能发生的事故，并积极采取有效防范措施，确保生产经营活动的顺利进行。（一）设计标准及规定本项目根据国家现行关于加强防尘、防毒工作的有关规定，认真执行劳动保护设施“三同时”的原则。在生产过程中采用相应防范措施，使其达到

18、工业企业设计卫生标准和工业企业设计噪音卫生标准。1、中华人民共和国安全生产法2、国务院关于防尘防毒工作的决定3、建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定4、关于生产建设工程项目职业劳动安全卫生监察规定5、建设项目职业安全卫生“三同时”管理暂行规定6、生产设备安全卫生设计总则GB508320087、工业企业设计卫生标准TJ367920088、工业与民用电力装置接地设计规范GBJ6520089、工业企业噪声控制设计规范GBJ878510、建筑抗震设计规范GBJ118911、建筑物防雷设计GB5008712、职业性接触毒物危害程度分级GB5044200813、生产性粉尘作业危害程序分级GB5817200

19、814、工业企业设计防火规范GB50160200615、压力容器安全技术监察规程16、建设项目职业安全卫生监督的暂行规定17、工业企业职业安全卫生设计规范SH 30479318、工业企业采光设计标准GB/T50033200119、压力管道安全管理与监察规定GB1501998（二）主要不安全因素及职业危害因素1、自然危害因素有：暴雨、洪水、雷电、地震、酷热等。2、生产过程中的不安全因素有：电气事故、机械伤害、操作事故、运输设备伤害等。3、生产过程中的主要职业危害有：粉尘、烟气、噪声、CO等。十四、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资29416

20、.42万元，其中：建设投资22967.72万元，占项目总投资的78.08%；建设期利息485.20万元，占项目总投资的1.65%；流动资金5963.50万元，占项目总投资的20.27%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资29416.42100.00%1.1建设投资22967.7278.08%1.1.1工程费用19988.5467.95%1.1.1.1建筑工程费11973.6140.70%1.1.1.2设备购置费7601.6125.84%1.1.1.3安装工程费413.321.41%1.1.2工程建设其他费用2523.098.58%1.1.2.1土地出让金1085.81

21、3.69%1.1.2.2其他前期费用1437.284.89%1.2.3预备费456.091.55%1.2.3.1基本预备费243.490.83%1.2.3.2涨价预备费212.600.72%1.2建设期利息485.201.65%1.3流动资金5963.5020.27%十五、 资金筹措与投资计划本期项目总投资29416.42万元，其中申请银行长期贷款9901.94万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资29416.42100.00%1.1建设投资22967.7278.08%1.2建设期利息485.201.65%1.3流动资金5963.5

22、020.27%2资金筹措29416.42100.00%2.1项目资本金19514.4866.34%2.1.1用于建设投资13065.7844.42%2.1.2用于建设期利息485.201.65%2.1.3用于流动资金5963.5020.27%2.2债务资金9901.9433.66%2.2.1用于建设投资9901.9433.66%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十六、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入63000.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常

23、经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2693.59万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用50082.74万元，其中：可变成本41381.99万元，固定成本8700.75万元。正常经营年份项目经营成本48386.48万元。具体测算数据详见综合总成本费用

24、估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加323.23万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=12594.03（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=12594.03×25.00%=3148.51（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额12594.

25、03万元，缴纳企业所得税3148.51万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=12594.03-3148.51=9445.52（万元）。十七、 项目招标依据根据中华人民共和国招标投标法、工程建设项目招标范围和规模标准规定及地方有关工程招投标文件的规定，本工程建设应进行招投标，现拟定招标方案。十八、 总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。十九、 附表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积533

26、33.00约80.00亩1.1总建筑面积90055.81容积率1.691.2基底面积31466.47建筑系数59.00%1.3投资强度万元/亩279.592总投资万元29416.422.1建设投资万元22967.722.1.1工程费用万元19988.542.1.2其他费用万元2523.092.1.3预备费万元456.092.2建设期利息万元485.202.3流动资金万元5963.503资金筹措万元29416.423.1自筹资金万元19514.483.2银行贷款万元9901.944营业收入万元63000.00正常运营年份5总成本费用万元50082.74""6利润总额万元125

27、94.03""7净利润万元9445.52""8所得税万元3148.51""9增值税万元2693.59""10税金及附加万元323.23""11纳税总额万元6165.33""12工业增加值万元20493.90""13盈亏平衡点万元25356.05产值14回收期年5.7215内部收益率23.70%所得税后16财务净现值万元10939.56所得税后建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用11973.617601.61413.

28、3219988.541.1建筑工程费11973.6111973.611.2设备购置费7601.617601.611.3安装工程费413.32413.322其他费用2523.092523.092.1土地出让金1085.811085.813预备费456.09456.093.1基本预备费243.49243.493.2涨价预备费212.60212.604投资合计22967.72建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息485.20121.30363.901.1.1期初借款余额4950.971.1.2当期借款9901.944950.974950.971.1.3当期应计利息4

29、85.20121.30363.901.1.4期末借款余额4950.979901.941.2其他融资费用1.3小计485.20121.30363.902债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计485.20121.30363.90固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用11973.617601.61413.3219988.541.1建筑工程费11973.6111973.611.2设备购置费7601.617601.611.3安装工程费413.32413.32

30、2其他费用1437.281437.283预备费456.09456.093.1基本预备费243.49243.493.2涨价预备费212.60212.604建设期利息485.20485.205合计22367.11流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0034567.1336871.6046089.501.1应收账款0.0015555.2116592.2220740.281.2存货0.0012098.4912905.0616131.321.2.1原辅材料0.003629.553871.524839.401.2.2燃料动力0.00181.48193.58241.9

31、71.2.3在产品0.005565.315936.337420.411.2.4产成品0.002722.162903.643629.551.3现金0.002765.372949.733687.161.4预付账款0.004148.064424.595530.742流动负债0.0030094.5032100.8040126.002.1应付账款0.0010834.0211556.2914445.362.2预收账款0.0019260.4820544.5125680.643流动资金0.004472.634770.805963.504流动资金增加0.004472.63298.181192.705铺底流动资金

32、0.0010370.1411061.4813826.85总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资29416.42100.00%1.1建设投资22967.7278.08%1.1.1工程费用19988.5467.95%1.1.1.1建筑工程费11973.6140.70%1.1.1.2设备购置费7601.6125.84%1.1.1.3安装工程费413.321.41%1.1.2工程建设其他费用2523.098.58%1.1.2.1土地出让金1085.813.69%1.1.2.2其他前期费用1437.284.89%1.2.3预备费456.091.55%1.2.3.1基本预备费243.

33、490.83%1.2.3.2涨价预备费212.600.72%1.2建设期利息485.201.65%1.3流动资金5963.5020.27%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资29416.42100.00%1.1建设投资22967.7278.08%1.2建设期利息485.201.65%1.3流动资金5963.5020.27%2资金筹措29416.42100.00%2.1项目资本金19514.4866.34%2.1.1用于建设投资13065.7844.42%2.1.2用于建设期利息485.201.65%2.1.3用于流动资金5963.5020.27%2.2债务

34、资金9901.9433.66%2.2.1用于建设投资9901.9433.66%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0047250.0050400.0063000.002增值税0.002335.392491.092693.592.1销项税0.006142.506552.008190.002.2进项税0.003807.114060.915496.413税金及附加0.00280.25298.93323.233.1城建税0.00163.48174.38188.553.2教育费附加0.

35、0070.0674.7380.813.3地方教育附加0.0046.7149.8253.87综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0029285.4431237.8039047.252工资及福利费0.002334.742334.742334.743修理费0.00852.05852.05852.054其他费用0.006152.446152.446152.444.1其他制造费用0.00389.54389.54389.544.2其他管理费用0.00396.99396.99396.994.3其他营业费用0.005365.915365.915365.915

36、经营成本0.0038624.6740577.0348386.486折旧费0.001189.341189.341189.347摊销费0.0021.7221.7221.728利息支出0.00485.20485.20485.209总成本费用0.0040320.9342273.2950082.749.1其中：固定成本0.008700.758700.758700.759.2可变成本0.0031620.1833572.5441381.99固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值14352.1813670.4512988.7212306.9911625.261.2当

37、期折旧费681.73681.73681.73681.73681.731.3净值13670.4512988.7212306.9911625.2610943.532机器设备152.1原值8014.937507.326999.716492.105984.492.2当期折旧费507.61507.61507.61507.61507.612.3净值7507.326999.716492.105984.495476.883合计3.1原值22367.1121177.7719988.4318799.0917609.753.2当期折旧费1189.341189.341189.341189.341189.343.3净值

38、21177.7719988.4318799.0917609.7516420.41无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1085.811085.811085.811085.811085.811.2当期摊销费21.7221.7221.7221.7221.721.3净值1064.091042.371020.65998.93977.21利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0047250.0050400.0063000.002税金及附加0.00280.25298.93323.233总成本费用0.0040320.9

39、342273.2950082.744利润总额0.006648.827827.7812594.035应纳所得税额0.006648.827827.7812594.036所得税0.001662.201956.943148.517净利润0.004986.625870.849445.528期初未分配利润0.000.004487.969322.929可供分配的利润0.004986.6210358.8018768.4410法定盈余公积金0.00498.661035.881876.8411可供分配的利润0.004487.969322.9216891.5912未分配利润0.004487.969322.92168

40、91.5913息税前利润0.008796.2210269.9216227.74项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0047250.0050400.0063000.001.1营业收入0.000.0047250.0050400.0063000.002现金流出11483.8611483.8643377.5541174.1354375.042.1建设投资11483.8611483.862.2流动资金0.004472.63298.175665.332.3经营成本0.0038624.6740577.0348386.482.4税金及附加0.00280.25298.93323.233所得税前净现金流量-11483.86-11483.863872.459225.878624.964累计所得税前净现金流量-11483.86-22967.72-19095.27-9869.40-1244.445调整所得税0.002199.052567.484056.936所得税后净现金流量-11483.86-11483.862210.257268.935476.457