2020年年一级理财规划师基础知识考试复习考点

1、XX年一级理财规划师基础知识考试复习考点理财规划师运用理财规划的原理、方法和技术，针对个人、家庭以及机构、中小企业的理财目标，提供综合性理财咨询的服务。接 下来为大家了xx年一级理财规划师基础知识考试复习考点，想了解 更多相关内容请关注!理财规划的主要内容 根据理财规划的定义， 个人理财规划的具体内容包括现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规 划、退休养老规划、财产分配与传承规划八个方面。1)现金规划现金规划是一项活动，它是进行家庭或者个人日常的、日复一日的现金及现金等价物的管理。 现金规划的核心是建立应急基金， 保 障个人和家庭生活质量和状态的持续性稳定。2)

2、风险管理规划风险管理规划则是指经济单位通过对风险的识别、 衡量和评价，并在此基础上选择与优化组合各种风险管理技术， 对风险实施有效控 制和妥善处理风险所致损失的后果， 以尽量小的成本去争取最大的安 全保障和经济利益的行为。3)家庭消费支出规划家庭消费支出规划主要是基于一定的财务资源下，对家庭消费水平和消费结构进行规划， 以达到适度消费， 稳步提高生活质量的目标。家庭消费支出规划主要包括住房消费规划、 汽车消费规划以及信 用卡与个人信贷消费规划等。4)教育规划教育规划在中国家庭中主要是准备子女接受高等教育的费用。近年来，随着高等教育学费的逐年提高和整个社会重视知识氛围的形 成，子女教育规划已经成

3、为家庭理财规划中非常重要的一部分。5)税收筹划税收筹划是帮助纳税人在法律允许的范围内，通过对经营、投资、理财等经济活动的事先筹划和安排， 充分利用税法提供的优惠和 差别待遇，以减轻税负，达到整体税后收入最大化的过程。6)投资规划合适的投资规划是为不同客户或同一客户不同时期的理财目标而设计的，不同的理财目标要借助于不同的投资产品来实现。7)退休养老规划退休养老规划是为保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活， 而从现在开始积极实施的规划方案。 退休规划核心在于 进行退休需求的分析和退休规划工具的选择。 退休规划的工具具体来 说包括社会养老保险、 企业年金、 商业养老保险以及其他储蓄和投资

4、 方式。8)财产分配规划财产分配规划是指为了使家庭财产及其所产生的收益在家庭成员之间实现合理的分配而做的财务规划。 财产传承规划是为了保证家庭财产实现代际相传、安全让渡而设计的财务方案， 也就是遗产规划， 是当事人在其健在时通过选择遗产管理工具和制定遗产分配方案， 将 拥有或控制的各种资产或负债进行安排， 确保在自己去世或丧失行为 能力时能够实现一定的目标， 是从财务的角度对个人一生财产进行的 整体规划。理财规划的主要工具 理财规划的主要工具有： 共同基金、商业保险、固定收益证券、股票、期货、对冲基金、私募股权基金、外汇、黄金、法律、个人信 托、银行理财产品、权证、券商集合理财产品、 房地产投

5、资信托(REITs)等。1)共同基金共同基金，即公募基金，是指通过公开发行基金单位的方式，集中投资者的资金， 由基金托管人托管， 由基金管理人管理和运用资 金，从事证券投资。共同基金具有专业化、大众化、相对低风险、高 收益等特点，相对于其他投资工具来说，共同基金投资起点低.比较 适合大众投资者。2)商业保险保险是风险管理中传统有效的财务转移机制，人们通过保险将自行承担的风险进行转移， 以小额固定的保费支出来换取对未来不确 定的、巨大风险损失的经济保障， 使风险的损害后果得以减轻或消化。在所有理财工具中，保险的防御性最强，因此，保险是财务安全规划 的主要工具之一。3)固定收益证券固定收益证券，也

6、称固定收入证券，它是一种要求发行者按照发行时规定的时问和方式向投资者支付利息和偿还本金的有价证券。按照固定收益证券的定义，中央银行票据、结构化产品、资产支持证 券、优先股也属于固定收益证券的范畴。 由于固定收益证券未来的现 金流发生的时间和金额都预先有规定，因此，其风险较低，收益也较 稳定，适合保守型的投资者， 同时也被广泛应用于各种风险程度的资 产配置当中。4)股票作为交易对象和质押品，股票已成为金融市场上主要的、长期的信用工具。但实质上，股票只是代表股份资本所有权的证书，它本 身并没有任何价值，而是一种独立于实际资本之外的虚拟资本。股票 一经认购，持有者不能以任何理由要求退还股本， 只能通

7、过证券市场 将股票转让或出售。股票投资的收益于上市公司的分红和买卖价差。在以股票作为投资工具时。 投资者还应注意通过投资组合来降低风险。5)期货期货是交易双方按约定价格在未来某一期间完成特定资产的交易行为。 期货交易的最终目的并不是商品所有权的转移， 而是通过买 卖期货合约， 回避现货价格风险。 按照交易标的期货可以划分为商品 期货和金融期货。 前者是期货交易的起源品种， 主要包括农产品期货、 有色金属期货和能源期货等。 后者是指以金融工具作为标的物的期货 合约，主要包括外汇期货、利率期货和股票指数期货等。6)对冲基金7)私募股权基金私募股权基金是指非公开募集资金并投资于未公开上市公司股权的投

8、资基金。一般来讲， 私募股权基金的投资起点、要求的回报都 较高，投资风险较大，且面向特定投资者以非公开方式发行。根据投 资方式和操作风格的不同，通常将私募股权基金分为风险投资基金、 成长型基金和收购基金三种， 其中，成长型基金即狭义的私募股权基 金。在世界范围内，私募股权基金的组织形式有三种：公司型、有限 合伙型和信托型。8)外汇般来讲，一个经济前景看好、政局稳定的国家的货币相对一个经济发展减速或经济倒退、 政局动荡的国家的货币来说， 其价值(汇 率)会不断走高，反之则下降。因此，在外汇市场进行投资也正是利 用汇率本身的变动， 进行低买高卖或高卖低买， 通过其中的差额来获 取利益。随着外汇形成

9、机制的改革，浮动的范围扩大，以及炒汇手段 的多样化。 越来越多的人投入到炒汇当中。 外汇的汇率随着市场而波 动，所以需要投资者有敏锐的洞察力和相对及时的信息。9)黄金黄金作为理财规划的工具具有非常重要的意义：以黄金作为理财组合中的一个重要部分与其他投资产品进行资产配置， 可以获取相 对稳健的理财收益。黄金投资一般分为实物黄金投资和纸黄金投资。实物黄金通常包括金条、金币和黄金饰品。实物黄金交易对象直观。但缺点是兑现难，交易成本高，而纸黄金通常报价参考国际黄金报价， 即通过即时的汇率折算成人民币后再报价， 具有交割方便的特点。 目 前很多商业银行都推出了纸黄金的交易业务。10)法律-理财规划师的工

10、作除了要运用大量的金融知识，还需要法律知识的积累，包括税法、婚姻法、继承法、收养法、公司法、合伙企业 法、其他民商事法等。 掌握必要的法律知识是理财规划师在提供理财 规划服务时有效规避风险、 与客户建立良好关系、 保障自己的合法利 益不受侵犯的有效手段。11)个人信托共同基金、对冲基金、私募股权基金是信托在投资领域的具体表现形式， 除了公众熟悉的投资功用之外， 信托还可以在非增值财产 管理领域内发挥重要作用， 个人信托即是此类工具的代表： 在教育规 划领域，子女教育信托或子女激励信托的运用可以起到保全子女教育 资金、鼓励子女发展等作用;在税收筹划领域，信托一直是全球范围 内最为通用的税收筹划工具之一，尤其对于高端个人客户而言，可以采用信托对税