投融资资金管理办法

1、投资项目投融资资金暨建设资金管理暂行办法（讨论稿）第一章总则第一条为进一步加强和规范政府投资项目投融资资金暨建设 资金的管理，维护资金安全，提高投资效益，根据中华人民共和 国预算法、财政部基本建设财务管理规定及其他相关法律、法 规，结合经开区实际，制定本办法。第二条 本办法所称政府投资项目（以下简称“政府项目”）, 主要是以公共服务、公众受益为目的，且以社会效益为主，无法建 立或不能完全建立直接收益回报机制，依靠经开区投资建设的园区 基础设施、城市市政工程、环境整治、旅游产业等公共基础设施和 公益事业项目。第三条 本办法所称政府投资项目投融资（以下简称“政府投 融资”）是指在完善融资体系，拓宽

2、融资渠道，创新融资手段，规范 融资方式，加强信用建设，防范金融风险的基础上，通过适度负债 对政府项目实施的投资建设行为。对一般竞争性领域项目，原则上 不列入政府投融资范围。第四条 本办法适用于经开区财政预算内安排及政府项目投融 资主体从金融机构借贷、资本金投入、偿债专项支出中形成的建设 资金的使用和监督管理的全过程。各有关责任部门和单位应协调配 合，确保政府投融资工作的有序、健康运行。第五条 政府项目涉及的投融资资金暨其他建设资金由XXXXXX会统筹管理，日常工作由经开区 XXX、XXX、集团公司分别牵头办 理。XXX负责汇总编制政府项目计划方案并督促执行。XXX参与汇总计划的审定，提出资金来

3、源的安排意见；负责统筹所有财政性建设 资金，按审定方案拨付资金，加强资金使用过程中的监管；负责政 府项目的预算下达、预算评审、决算批复和财务监管；负责财政性 建设债务的管理。集团公司牵头拟定融资计划、资金计划、融资性 资金的筹集、项目资金的拨付，与 XXX、XXX会商后报XXX审定后实 施；负责项目初步设计、工程合同、工程进度的审核；负责组织工 程项目预决算。第二章计划管理第六条 政府项目建设资金管理必须遵循以下原则：（一）计划管理原则。坚持先有计划再拨付资金，非经 XXX及 其授权日常管理部门批准，不得无计划或超计划安排项目、拨付资 金。（二）概算控制预算、预算控制决算原则。政府项目必须按照

4、 批准的投资计划和工程预算执行，坚持概算控制预算、预算控制决 算，任何单位和个人均要严格控制建设标准、建设规模和投资计 划。（三）专款专用原则。政府项目投融资资金必须按规定用于经 批准的建设项目，不得截留、挤占和挪用。（四）提高效益原则。建设单位必须厉行节约，防止损失浪费，应在项目竣工验收交付使用后 3个月内，向xxx专题报送项目 资金绩效评价报告。（五）借用还统筹平衡原则。政府项目投融资资金筹集、拨 付、监管、归还的全过程都在 xxx统一领导下进行，以确保债务风 险可控、资金安全可靠、政府信誉有保障。第七条 XXXXXS于每年11月底前，编制相关部门和单位上报 的政府项目计划，报xxx审核确

5、定。第八条 XXXXX审核年度政府项目计划的同时，应审查确定年 度政府投资项目建设资金总预算及年度投融资计划。第九条 XXXXX艮据年度投融资计划，与相关政府项目投融资 主体会商，编制具体项目的融资方案，下达各投融资主体年度融资 任务。第十条 XXXXX审查同意的财政性资金安排由XXXXX核定计划，xxx审批；融资性资金由XXXXK定计划，集团公司审批。其中 单笔支付在300万元以上的报xxx审批、500万元以上的报xxx审 核后由xxx分管领导审批、800万元以上的报xxx分管领导审核后 报管委会主要领导审批、1000万元以上的报经XXXX冷议决定。第十一条 建设单位应当严格执行项目工程预算

6、，未经批准不 得随意扩大投资规模。在项目实施过程中，确因政策影响和不可预见、不可抗力因素 需要变更设计增加工程预算的，由建设单位向集团公司提出申请、 经XXXXXX总商提出初审意见报 xxx批准后，作为追加（减）工程 预算的依据，其中：投资增加 10%U内或绝对值在200万元以内由 XXXXX会商审批；投资增加10蛆内、绝又t值在 200万元以上由XXXX主要领导审批；投资增加 10蛆上、绝对值在 300万元以上 的，由管委会主任会议集体审批。第三章资金拨付管理第十一条 在核定的项目总计划额度内，其中财政性资金由 xxx核定计划，xxx审批；融资性资金由xxx核定计划，集团公司审 批，建设单位

7、根据工程进度的资金需求统一向XXX提出申请（格式附后），日常申报时间为每月 20日，申报表中应载明工程进度、监理意见等信息，特殊申报时间及程序由 xxx领导确定。第十二条 建设单位向集团公司申请项目首批拨款时，除报送 申请表外，还应提供项目概（预）算批复、中标通知书、施工合 同、政府采购合同、设计合同、监理合同以及其他相关的备案资 料。属于征地拆迁安置补偿项目的，应提供 xxx批复的安置补偿方 案和兑付明细资料。第十三条 XXXX汇总各建设单位报送的资金拨付申请，根据审 定的计划，按程序报批后拨付。（一）资金来源为经开区财政预算和上级财政转移支付的，由 xxx拨付到集团公司后，由集团公司直接支

8、付到设计、监理、施工 单位和商品、服务供应商。（二）资金来源为政府融资的，由集团公司直接支付到设计、 监理、施工单位和商品、服务供应商，其中拆迁安置补偿资金由集 团公司划拨资金到业主单位具体支付。（三）资金来源为上级主管部门补助的，先由 xxx拨付到集团 公司，再由集团公司实施拨付。（四）资金来源为其他渠道的，由集团公司根据实际情况确定 资金拨付方式。第十五条 为统筹平衡财政、金融资源的调配，凡使用财政预算及政府投融资资金的项目建设、施工单位开户银行和征地拆迁安 置补偿款兑付银行的选择，应事先征得集团公司的同意。第四章财务决算管理第十六条 建设项目通过竣工验收后，建设单位应在 3个月内 完成竣

9、工财务决算的编制工作。决算编报应做到及时准确、内容完 整。第十七条 竣工财务决算实行“先审计、后审批”的办法，即先由集团公司对竣工财务决算进行审计后报xxx ,再依据审计决定批复决算。未履行审计程序的不得支付尾款。第十八条建设单位及其主管部门收到xxx批复的财务决算后，应在1个月内与资产接收单位办理资产交接手续，资产接收单 位应在接收资产后的1个月内向有关部门申请办理产权登记。资产 接收单位应在完善产权手续后的当月转增资产并进行财务处理。第十九条 项目建设资金有结余的应在竣工财务决算批复后30日内上交集团公司。第五章监督检查第二十条集团公司和项目建设管理单位要建立资金拨付使用 台账，建立健全财

10、务管理制度，依法接受 xxx的监督检查。第二十一条经开区xxx对集团公司的投融资计划拟定考核办 法，并根据办法实施考核。第二十二条 建设单位及其主管部门违反本办法规定，有下列 行为之一的，责令限期整改，并由有权部门负责查处，依法、依规 追究责任。（一）不符合基本建设管理程序，未经批准擅自开工的；（二）未经批准提高建设标准、扩大建设规模、增加投资建设 的；（三）未依法和按规定程序组织招标的；（四）拖延、截留、转移或挪用建设资金的；（五）因工作失职，造成勘察、设计及施工等未按国家有关规 定进行而导致投资增加和质量问题的；（六）玩忽职守，滥用权利，造成资金流失的；（七）未经竣工验收或者验收不合格即交

11、付使用的；（八）其他严重违反法律、法规和本办法规定的行为。第六章附则第二十三条 本办法与中央和市的有关资金管理办法具体规定 不一致的，按照中央和市的管理办法执行。第二十四条 本办法自2012年1月1日起执行附件：经开区财政性建资金用款审批表万盛经开区建设性资金（含投融资资金）用款审批表（样表）用款单位（盖章）：填报时间：年 月日 单位：万元项目名 称项目地址及 资金申请内容总投资概算项目投资计划财政预算投融资计划批文金额上级 补助本级 财政融资安排其他资 金批文金 额批文金 额合同金 额开工时 间本月完成投资额累计完成投资额收款单位本年已拨款累计已拨款欠拨款支付方 式收款单位开户银行及账 号项

12、目工程形象科目代码进度本次申请拨款金额大写：小写：建设项目工程监理法人意单位意见见投融资xxx科室主体息意见见xxx领管委会领导意见导意见说明：本表由领导签署意见一份，其余复印两份，原件留 xxx作拨款依据，复印件两份送项目法人单位（申请单位）和投融资主体单位（如有）。下午 13 : 0017 : 00度。全体员工都必须自觉遵守工作时间，实行不定时工作制的员工不必打卡。3.1.2.2 打卡次数：一日两次，即早上上班打卡一次，下午下班打卡一次。3.1.2.3 打卡时间：打卡时间为上班到岗时间和下班离岗时间;3.1.2.4 因公外出不能打卡：因公外出不能打卡应填写外勤登记表，注明外出日期、事由、外

13、勤起止时间。因公外出需事先申请，如因特殊情况不能事先申请，应在事毕到岗当日完成申,由直接主管签字证明当日的出勤状况，报部请、审批手续，否则按旷工处理。因停电、卡钟（工卡）故障未打卡的员工，上班前、下班后要及时到部门考勤员处填写未打卡补签申请表门经理、人力资源部批准后，月底由部门考勤员据此上报考勤。上述情况考勤由各部门或分公司和项目文员协助人力资源部进行管理。3.1.2.5 手工考勤制度3.1.2.6 手工考勤制申请：由于工作性质，员工无法正常打卡（如外围人员、出差），可由各部门提出人员名单，经主管副总批准后，报人力资源部审批备案。3.1.2.7 参与手工考勤的员工，需由其主管部门的部门考勤员（

14、文员）或部门指定人员进行考勤管理，并于每月26日前向人力资源部递交考勤报表。3.1.2.8 参与手工考勤的员工如有请假情况发生，应遵守相关请、休假制度，如实填报相关表单。3.1.2.9 外派员工在外派工作期间的考勤，需在外派公司打卡记录；如遇中途出差，持出差证明，出差期间的考勤在出差地所在公司打卡记录；3.2加班管理3.2.1 定义加班是指员工在节假日或公司规定的休息日仍照常工作的情况。A.现场管理人员和劳务人员的加班应严格控制，各部门应按月工时标准，合理安排工作班次。部门经理要严格审批员工排班表，保证员工有效工时达到要求。凡是达到月工时标准的，应扣减员工本人的存休或工资；对超出月工时标准的，

15、应说明理由，报主管副总和人力资源部审批。B.因员工月薪工资中的补贴已包括延时工作补贴，所以延时工作在切、时（不含）以下的，不再另计加班工资。因工作需要，一般员工延时工作4小时至8小时可申报加班半天，超过 8小时可申报加班1天。对主管（含）以上管理人员，一般情况下延时工作不计加班，因特殊情况经总经理以上领导批准的延时工作，可按以上标准计加班。3.2.2.2 员工加班应提前申请，事先填写加班申请表，因无法确定加班工时的，应在本次加班完成后3个工作日内补填加班申请表。加班申请表经部门经理同意，主管副总经理审核报总经理批准后有效。加班申请表必须事前当月内上报有效，如遇特殊情况，也必须在一周内上报至总经

16、理批准。如未履行上述程序，视为乙方自愿加班。3.2.2.3 员工加班，也应按规定打卡，没有打卡记录的加班，公司不予承认；有打卡记录但无公司总经理批准的加班，公司不予承认加班。3.2.2.4 原则上，参加公司组织的各种培训、集体活动不计加班。3.2.2.5 加班工资的补偿：员工在排班休息日的加班，可以以倒休形式安排补休。原则上，员工加班以倒休形式补休的，公司将根据工作需要统一安排在春节前后补休。加班可按1: 1的比例冲抵病、事假。3.2.3加班的申请、审批、确认流程3.2.3.1 加班申请表在各部门文员处领取，加班统计周期为上月26日至本月25日。3.2.3.2 员工加班也要按规定打卡，没有打卡

17、记录的加班，公司不予承认。各部门的考勤员（文员）负责加班申请表的保管及加班申报。员工加班应提前申请，事先填写加班申请表加班前到部门考勤员（文员）处领取加班申请表，加班申请表经项目管理中心或部门经理同意，主管副总审核，总经理签字批准后有效。填写并履行完审批手续后交由部门考勤员（文员）保管。27日汇总交人力资源部，逾期未交的加班记录公司不予承认。3.2.3.3 部门考勤员（文员）负责检查、复核确认考勤记录的真实有效性并在每月“耶”随着一阵欢呼声及掌声，我们的指挥走上舞台，领下“红歌比赛一等奖”的奖状。你可别以为这只是一个偶然的画面，要知道，这次的成功可是用我们的汗水所换来的。早在两个月以前，我们就

18、接到了要举办“红歌比赛”的通知。本来时间还早，其他班对此还不大重视，可我们班的班主任似乎一刻也不能等，不仅给我们排好了班歌，还让我们在每天早晨、下午练歌，让我们做着充足的准备迎接挑战。有一次，我们班主任还特的请来了一位音乐老师来指导我们，特别准备了两节课来练歌。当然，我们也不负众望，练得十分认真：有的脸涨红了；有的嗓子练哑了 ；有的甚至还在这严寒之际，唱出了汗水，渗透了衣裳。离红歌比赛还有一两周了。我们班主任又给我们编了队形，还给我们制出了道具：整个道具呈圆形，飞盘状，一面是咱们班“北山雄鹰”的班徽，一面是代表咱们六班每一棵“小树苗”的绿叶。你可别小看它，它不仅是我们比赛的制胜“法宝”，而且，为了给我们班69名同学每人一个，我们班的几位同学硬是忍冻挨饿，直至晚上十点半左右，才完成了那69个道具。还有几天就要比赛了，同学们抓的更紧了。在一次训练时，一个调皮的同学问道：“老师，你说我们会拿一等奖吗？”这句话打破了紧张的练习，大家都把目光投向班主任那儿。班主任笑着说：“当然啦！我们付出了这么多，如果连我们也拿不