第二章保险的性质、职能与作用

1、第二章保险的性质、职能与作用教学要求：本章要求学生了解西方保险学说的不同流派，拓展学术视野，掌握保险的性质、保险职能、保险商品、保险的基本特征和作用。重要内容：国外关于保险性质的若干学说、保险的概念、保险与相关经济行为的比较、保险的本质、保险的职能、作用、保险的基本分类、商业保险的定义与运作。目录第一节保险的性质 第二节保险的职能与作用第三节保险的要素第四节保险的分类 第五节商业保险第一节 保险的性质本节目录一、保险的概念及其含义；二、保险性质的各种学说：损失说、非损失说、二元说本节主要问题讲解一、保险的概念（保险的自然属性）保险，是指投保人根据合同规定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定

2、的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。 二、保险的内涵集合多数单位和个人约定的风险事故和约定的事件 科学的计算方法 建立专用基金 经济赔偿或给付 保险是一种经济行为 三、关于保险性质的各种学说关于保险的学说：对保险内涵的认识，各国学者见仁见智，表述方法也不尽相同。归纳起来，大致可以分为三类：以损失概念作为保险理论的核心，称为损失说；以非损失概念作为保险理论的核心，称为非损失说；介于两者之间的“二元说”。（一）损失说又可以分为损失赔偿说、损失分担说和风险转嫁说三种。1损失赔偿说。损

3、失赔偿说起源于海上保险，其代表人物为英国学者马歇尔（塞缪尔马歇尔）和德国学者马修斯（ E.A.Masius ）。他们认为保险的目的在于补偿人们在日常生活中，因各种偶然事件发生所导致的损失；保险人与被保险人之间是一种合同关系：保险人根据合同约定收取保费，在被保险人遭受合同规定范围以内的损失时，保险人立即给予补偿。2损失分担说。该学说的代表人物为德国学者瓦格纳。他强调保险即由众多人互相合作，共同分担损失，并以此来解释各种保险现象。这一学说着眼于事后之损失。3风险转嫁说。 该学说的代表人物为美国学者魏莱特（ A.H. WiIlett ）和休怕纳（ s s Huebner ）。他们强调，保险就是风险转

4、移，保险赔偿是通过众多的被保险人将风险转移给保险人来实现的。这一学说着眼于事前之风险。（二）非损失说。非损失说又可以分为技术说、需要说、经济生活确保说、金融说等。1技术说。该学说的代表人物为意大利学者韦宛特（ C 。Vivanta ）。这一学说强调保险的计算基础，特别是保险在技术方面的特性。其理论依据是：保险基金的建立和保险费收取的标准，是通过计算损失的概率来确定的。2需要说。该学说又称欲望满足说，它的代表人物为意大利学者高彼（ Gobbi ）,德国学者马内斯。这一学说的核心是以人们的经济需要和金钱欲望来解释保险的性质。投保人缴付少量保费，而在发生灾害事故后获得部分或全部的损失补偿。由于保费缴

5、付与赔偿金额严重不等，由此可以满足人们的经济需要和金钱欲望。3经济生活确保说。该学说的代表人物为奥国学者胡布卡（ J Hupka ）认为，现实中偶然事件的发生，将导致经济生活不安定。保险即根据大数定律，集合多数经济单位，由此形成一种最经济的社会后备金的制度。人身保险与财产保险的目的都在于确保经济生活的安定。4金融说。该学说的代表人物为日本的潞隆三和酒井正三朗。这一学说认为，保险与银行和信用社一样，是一种互助合作基础上的金融机构，它起着一种融通资金的功能。（三）二元说(种概念，而不是属概念：1、否定人身保险说；2、择一说4、保险的本质保险的本质是指保险的社会属性，保险的本质简单来说，就是指在参与

6、平均分担风险补偿损失的单位或个人之间形成的一种分配关系。与人们对风险的理解一样，人们对保险也是从许多不同的角度做出解释的：1保险是以经济合同方式建立保险关系，集合多数单位或个人的风险，合理计收分摊，由此对特定的灾害事故造成的经济损失人身伤亡提供资金保障的一种经济形式。2保险是以集中起来的保险费建立保险基金，用于补偿被保险人因自然灾害或意外事故造成的经济损失，或对个人因死亡、伤残给付保险金的一种方法。3保险是一种经济补偿制度，它通过收取少量保险费的方法，承担被保险人约定的风险。当被保险人一旦发生约定的自然灾害、意外事故而遭受财产损失及人身伤亡时，保险人给予经济补偿。4保险是一种社会工具，这一社会

7、工具可以进行损失的数理预测，并对损失者提供补偿。补偿基金来自于所有那些希望转移风险的社会成员所做的贡献。5保险是一种复杂的和精巧的机制，它将风险从某个个人转移到团体；并在一个公平的基础上由团体中的所有成员来分担损失。6保险既是一种经济制度，也是一种法律关系。从经济制度的角度来说，保险是为了确保经济生活的安定，对特定风险事故或特定事件的发生所导致的损失，运用多数单位的集体力量，根据合理的计算，共同建立基金，进行补偿或给付的经济制度；从法律的角度来看保险是根据法律规定或当事人的双方约定，一方承担支付保险费的义务，换取另一方对其因意外事故或特定事件的出现所导致的损失负责经济补偿或给付的权利的法律关系

8、。第二节保险的职能与作用本节目录保险职能说介绍保险的职能：基本职能、派生职能保险的作用：保险在微观经济中的作用、保险在宏观经济中的作用本节主要问题讲解一、保险职能学说介绍1、单一职能说该学说认为保险只有经济补偿的唯一职能，保险就是通过经济补偿恢复生产力，解决风险对生产力的破坏与维护生产力的矛盾。该学说只强调了保险机制的目的和社会效应，却没有完整地说明保险运行机制的全过程，所以无法完整地表达保险的性质。2、基本职能说该学学说认为保险具有分散风险和经济补偿两大职能，两个职能是相辅相成的。该学说准确地表述了保险机制运行过程中目的和手段的统一，完整地表达了保险的性质。但保险是否具有派生职能呢？该学说未

9、加论述。3、多元职能说该学说认为保险不仅具有两大基本职能，还具有给付保险金、积累资金、融通资金、储蓄、防灾防损等多项职能。该说认为随着市场的发展，保险的职能也应有所发展。但该学说把保险公司的一部分职能说成了保险的职能，却是不合适的。4、二元职能说该说认为保险具有补偿职能和给付职能。是从财产保险和人身保险分别论述的。但现在一般认为，保险作为一种经济制度，应有一个统一的概念，所以普遍认为二元职能说是不能接受的。保险的基本职能（一） 分散危险的职能（二） 补偿损失的职能保险的派生职能（一） 积蓄基金职能（二） 监督危险职能二、保险的作用第一：保险在宏观经济中的作用。保险在宏观经济中的作用是保险的职能

10、发挥对全社会和国民经济总体所产生的经济效应。（ 1 ）保障社会再生产的顺利进行；（ 2 ）推动商品流通和消费；（ 3 ）推动科学技术向现实生产力转化；（ 4 ）有利于财政和信贷收支平衡的顺利实现；（ 5 ）增加外汇收入，增强国际支付能力；（ 6 ）动员国际范围内的保险基金。第二：保险在微观经济的作用。保险在微观经济中的作用是指保险作为经济单位或个人风险管理的财务手段所产生的经济效应。（ 1 ）有利于受灾企业及时恢复生产；（ 2 ）有利于企业加强经济合算；（ 3 ）有利于企业加强风险管理；（ 4 ）有利于安定人民生活；（ 5 ）有利于民事赔偿责任的履行。第三节保险的要素本节目录：保险要素的概念；

11、保险的对象；保险关系的当事人；保险风险与保险事故；保险估价与保险金额；保险费与保险费率；保险期限；保险赔偿与给付。本节主要问题讲解1、保险要素的概念：保险要素是指保险关系的构成因素。2、保险的对象：保险的对象就是保险合同中所规定的具有保险利益的客体。主要分为两大类：财产和人身。3、保险关系的当事人：是保险合同的签订人。包括保险人和投保人。保险合同的当事人在保险合同履行的过程中，享有一定的权利，并负有一定的义务。4、保险风险与保险事故：见第一章。5、保险估价与保险金额：为保险标的核定价值叫保险估价，一般据此确定保险金额。保险金额是保险事故发生时计算赔偿金额的依据，是保险合同中规定的保险人赔偿的最

12、高限额，也是计算投保人缴纳保险费的依据。6、保险费与保险费率：缴纳保险费是投保人的基本义务，是保险基金的主要构成部分。保险费率是缴纳保险费的标准。7、保险期限：是保险合同的有效期限。不同的保险种类保险期限不同。保险期限一般有三种：定期保险、工程保险、航程保险。8、保险赔偿与给付：是在保险事故和保险事件发生，并给被保险人造成保险责任范围内的损失时，保险人应承担保险赔偿和给付的义务。第四节保险的分类本节目录：保险的一般分类；保险业务种类。本节主要问题讲解1、保险的一般分类：第一：按保险经营主体分类，可分为公营保险和民营保险。见下图：个人保险（劳合社）相互保险民营保险 合作保险 合作保险公司保险 合

13、资公司保险保险 股份公司保险相互公司保险地方自治团体保险政府保险 公营保险 国家保险国有保险公司保险图2-1 保险的分类第二，按保险经营性质分，保险可分为营利保险和非营利保险。见下图：股份公司保险公司保险营利保险 合资公司保险个人保险（劳合社保险）保险 社会保险政策保险非营利保险 相互保险合作保险图2-2 保险的分类第三，按计算技术分，保险可分为人寿保险和非人寿保险。第四，按风险转嫁的方式分，保险可分为足额保险、不足额保险和超额保险。第五，按保险的实施方式分，保险可分为强制保险和自愿保险。第六，按保险标的分，保险可分为财产保险、人身保险、责任保险、信用保险。第七，按业务承保方式分，保险可以分为

14、原保险、再保险、重复保险、共同保险 （1）原保险(Original Insurance是保险人与投保人签订保险合同，构成投保人与保险人权利义务关系的保险。（2）再保险(Reinsurance是一方保险人将原承保的部分或全部保险业务转让给另一方承担的保险，即对保险人的保险。（3）重复保险(Double Insurance是投保人对同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故同时分别向两个以上保险人订立保险合同，其保险金额之和超过保险价值的保险。（4）共同保险是由两个或两个以上的保险人同时联合直接承保同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故而保险金额之和不超过保险价值的保险。 第八，单一风险保险和综合

15、风险保险。单一风险保险是在保险合同中只规定对某一种风险造成的损失承担保险责任的保险。综合风险保险是指保险合同中规定对数种风险造成的损失承担保险责任的保险。第九，团体保险和个人保险。团体保险是以集体名义使用一份总合同向其团体内成员所提供的保险。个人保险是以个人名义向保险人投保的家庭财产保险和人身保险。 此外，由于各国法律差异较大，分类标准不统一。例如，美国的法律将保险分为财产和意外保险、人寿和健康保险两大类；日本的法律将保险分为损害保险和生命保险两大类，而我国保险法将保险分为财产保险和人身保险两大类。2、保险业务种类：财产保险：财产保险是以财产及其相关利益为保险标的、因保险事故的发生导致财产的损

16、失，以金钱或实物进行补偿的一种保险。财产保险有狭义和广义之分，这里所说的是狭义的财产保险，主要包括：火灾保险、海上保险、汽车保险、航空保险、工程保险、利润损失保险、农业保险等。（海陆空统称为运输保险）人身保险：是以人的身体或生命为保险标的一种保险。主要包括：人寿保险（可分为死亡保险、生存保险、生死两全保险）、意外伤害保险和健康保险。责任保险：是以被保险人依法应承担的民事损害赔偿责任或经过特别约定的合同责任为保险标的一种保险。主要包括：公众责任保险、产品责任保险、职业责任保险、雇主责任保险。信用保证保险：是以经济合同所指定的有形财产或预期应得的经济利益为保险标的一种保险。主要有两种形式，一是履约

17、保证保险；二是忠诚保证保险。第五节商业保险本节目录1、保险的商品属性； 2 、商业保险的概念； 3 、商业保险与类似制度的比较。本节主要问题讲解1、保险的商品属性：保险的商品形态：商业保险是以保险作为经营对象，在这里保险取得了商品的形态。保险之所以能够成为买卖对象，取得商品形态，是因为它具有经济损失补偿的功能或者说能提供经济保障，满足人们转嫁风险的需要。保险是一种纯粹独立形态的保障性商品，它的物化形态即保险单。保险商品的价值和使用价值：价值和使用价值是商品的两个基本属性。保险既然取得了商品形态，因此也具有价值和使用价值。保险商品的价值包括质和量两个方面。质的规定性即物化劳动，是指物化于保险本身

18、的劳动，即用来生产因风险损失引起的保险补偿过程中所必需消耗的那部分生产资料和生活资料的劳动。其量的规定性即净保费，即由损失机率所要求的生产资料或生活资料的价值量所决定的。保险商品的使用价值也包括质和量两个方面。质的规定性即提供经济保障，保险是一种保障性商品。其量的规定性是保险金额，亦即保险合同中所规定的保险人进行保险补偿的最高限额。2、商业保险的概念商业保险，又称为合同保险和自愿保险。中华人民共和国保险法（以下简称为保险法）第二条说：“本法所称保险，是指投保人根据合同规定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残

19、、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为”。商业保险的构成要素：专营机构、保险合同、保险利益、大数法则、保险基金。3、商业保险与类似制度的比较（ 1 ）保险与自保在第一章里我们讲过，自保（自留）是各个单位或个人预测在未来的某个时期，将会发生某种风险事故形成损失，自己提留一定数量的货币或实物，以备将来补偿损失的一种方法。作为一种补偿损失的方法，自保与保险在计算方法、目的等方面是相同的。但这两者之间也有着许多不同之处：第一，如前所述，保险是多数单位和个人的集合，投保人参加了保险，即将风险转嫁给了保险人，通过保险人的补偿实际上是把风险分散由全部投保人承担，而自己只需交纳一

20、定比例的保险费即可，真正起到了分散风险的作用；而自保完全是各单位或个人自己的行为，风险的分摊和补偿完全在本单位内部进行，如果想得到足额的补偿，那就必须根据对风险损失的预测，提留足额的准备金，所以无法真正起到分散风险的作用。第二，保险标的在发生事故形成损失后，被保险人可以根据保险合同的规定及时向保险人提出索赔，保险人应及时给予赔偿，因此这种补偿是及时的、充分的，并能得到法律的保护。而自保的补偿是否及时充分，则完全取决于自留的准备金是否充足，如果充足就可以及时充分地补偿，若准备金不足，则无法及时充分地补偿。而如果每一种风险都要提留充足的准备金，则必然会影响单位生产经营活动的正常进行。第三，投保人在

21、交纳了保险费后，不论是否发生风险事故，是否形成损失，资金都不能收回，归保险人所有；而自保的准备金提留后，如果不发生风险事故、没有损失的话，则资金仍归各单位自己所有。（ 2 ）保险与储蓄保险和储蓄都是以现在的剩余，为将来做准备，两者都是为了保障经济生活的安定。特别是人身保险中的长期生存保险和两全保险等，保险与储蓄的相同之处更多。但这两者毕竟是不同的两种经济行为，两者之间有着许多区别：第一，保险事故（保险事故即是保险合同中所约定的风险事故）发生后，被保险人或受益人即可得到保险补偿，而不论他交纳保险费的多少和时间的长短；而储蓄所得利息的多少则要受本金数量和存款时间长短的限制。第二，保险人在经营保险业

22、务时收取的保险费，目的在于分散风险、补偿损失，并且以合理的计算方法为基础；而人们到银行储蓄则不需要使用这一特殊的计算方法和技术。第三，保险具有经济互助合作性质，体现了被保险人之间互助合作的精神，需要多数人参加，才能合理分摊；而储蓄则完全是一种依靠自身的经济实力的自助行为，无须求助他人。第四，保险所形成的保险基金，是为将来补偿做准备的，是全体被保险人的共同财产，一般情况下不能动用；而储蓄存款不论时间长短，仍归存款人所有，随时可以动用。当然，在保险与储蓄的区别中，最重要的是保险可以真正起到分散风险、补偿损失的作用，而储蓄虽然在一定程度上也可以补偿损失，但却无法起到分散风险的作用。（ 3 ）保险与救

23、济保险与救济都是对人类经济生活不安定的一种补救行为。其目标均为努力使社会生活正常和稳定。而且在现代保险制度出现之前，对因偶然事件所造成的损失，主要是通过救济来进行补偿。我国国内保险业停止中断期间（即年间），企业和群众的重大灾害损失就是采取财政核销或提供救济的方式来进行补偿的。所以两者也有许多共同之处，但两者毕竟是两种不同的制度或行为，有着许多区别：第一，保险关系是根据法律或合同（合同也要符合法律的要求和基本规定）而产生的，当事人双方的权利和义务受到严格的制约，并具有对等性；而救济完全是一种施舍行为，一方对另一方并不产生约束力。第二，保险的补偿或给付，有一定的计算方法，而且补偿金额与保险费数额、

24、损失数额等有一定的对等关系；而救济中救济金的多少，则没有任何的附加条件。第三，保险的补偿一般是比较充分的，只要是足额投保，在发生损失后一般补偿额与损失额是相当的；而救济一般数额都比较少，无法补偿回受害人的损失。第四，保险实行的是有偿的经济保障；慈善实行的是无偿的经济帮助。第五，保险机构是具有互助合作性质的经济实体；而救济中的慈善机构则完全是依靠社会资助的事业机构。（ 4 ）保险与保证保证是一种担保行为。按照年月日第八届全国人民代表大会常务委员会第次会议通过的中华人民共和国担保法第六条的规定，保证“是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为”。由此可见

25、，保证与保险都是根据法律的规定而产生的合同行为，两者都是对未来偶然事件所致损失进行补偿的方法，保险人和保证人均在一定情况下承担补偿义务，所以两者也有共同之处。但两者也不是同一种行为，所以还有着许多区别：第一，保险合同是一种独立的合同，其生效和履行不依附于当事人之外的其他人的行为；而保证合同是依附于主合同的从属合同，主合同无效，则保证合同无效，而且要涉及到第三方的行为。第二，在保证关系中，保证人代替债务人履行债务，从而可以享受代位权，即他可以要求债务人进行反保证；而保险人依法赔偿损失或给付保险金，是自己应尽的义务，除非保险事故的发生可归责于第三者时，保险人一般不享有代位权（指当损失由第三方造成时，保险人在履行赔偿义务后，有权以被保险人的名义向第三方进行追偿