公司财务部职责与管理制度

1、公司财务部工作职责规章制度公司财务部工作职责一、负责公司日常财务核算，参与公司的经营管理。二、根据公司资金运作情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转。三、搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析、提出建议，定期 向总经理报告。四、组织各部门编制收支计划，编制公司的月、季、年度营业计划和财务计划，定期对执行情况进 行检查分析。五、严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。六、负责全公司各项财产的登记、核对、抽查的调拨，按规定计算折旧费用，保证资产的资金来源。七、参与公司及各部门对外经济合同的签订工作。八、负责公司现有资产管理工作。九、原物

2、料进出帐务及成本处理。外协加工料进出帐务处理及成本计算。 各产品成本计算及损益决 算。预估成本协助作业及差异分析。十、经营报告资料编制。单元成本、标准成本协助建立。效率奖金核算、年度预算资料汇总。十一、收入有关单据审核及帐务处理。 各项费用支付审核及帐务处理。 应收帐款帐务处理。总分类 帐、日记帐等帐簿处理。财务报表及会计科目明细表。十二、统一发票自动报缴作业。营利事业所得税核算及申报作业。营、印税冲退作业及事务处理。 资金预算作业。财务盘点作业。十三、会计意见反应及督促。税务及税法研究。I i ".11I* I十四、完成领导交办的其它工作。财务部部长岗位职责一、在公司总经理的直接领

3、导下，具体管理公司日常财务会计工作，负责组织、 协调公司的资金运作、会计核算和财务管理工作，为实现公司价值的最大化和提高 股东回报而尽心尽责二、组织起草、制定公司财务管理制度及工作流程，报公司总经理办公会议审查通过后组织实施，参与公司经济合同、协议和其他重要经济文件的制定与执行;精心整理监督检查子公司和分支机构的财务运作及资金收支情况。三、确立会计核算主体，完善会计核算体系，进行内部控制，定期检查财务工 作。依据完善会计核算体系的要求，确定公司财务人员的编制和岗位安排建议。建 立会计、出纳人员岗位责任制及工作程序，并对会计出纳人员的工作质量、工作态 度、工作能力、工作效率进行考核。四、督促检查

4、公司的各项资产、物资的购入、领用、保管、转移、维修和处置I / _.情况，注意发现管理漏洞，确保公司财产的合理使用和安全管理。组织公司各项审 计工作，包括对子（分）公司、项目部的内部审计和年度报表审计工作。五、管理公司现金流量，管理贷款，负责组织与财政、税务和银行等部门的联 系，协助配合公司其他领导处理好与相关部门的关系，及时掌握国家财经、税务、 会计和金融制度的发展变化动态，为公司的合法合规运作，提供必要的政策依据； 拟定公司融资计划、利润分配计划、亏损弥补方案等。六、检查督促公司各项目的材料成本计划执行情况，并对财务成本计划的完成 情况进行分析，提出改进意见。督促有关人员开展应收账款和其他

5、应收款项的催收ib I. I工作，加速资金的回笼，提高资金利用效率。七、负责按月督促会计出纳人员进行现金和银行存款的核对工作，定期或不定 期地对库存现金进行清点，发现问题及时解决或报告公司领导后进行处理。八、督促会计人员建立健全公司财务文件、资料、合同和协议的保管制度，定 期检查档案管理情况；监督公司严格按照合同要求收回和支付款项；督促会计出纳 人员完整、规范地保管公司的财务账册、报表、凭证和原始单据。九、组织会计人员学法规、学技术、学操作，不断提高财会人员的业务素质和 管理水平。十、负责财务人员变动时对财务档案资料的监交工作，监督工程材料、办公用精心整理品、劳保用品等的采购工作。十一、完成公

6、司领导交办的各项临时性任务。会计岗位职责一、根据国家会计法、企业会计准则、企业财务通则等法律法规的要 求，遵循公司财务管理的规定，完成公司的会计核算工作，按照公司管理的要求编 制资产负责表、损益表、成本计算表、管理费用表、现金流量表。I / _.二、负责分管公司的税务登记、年审及变更等工作，按时申报缴纳各种税款， 降低税务负担和涉税风险。三、负责分管公司各种经济合同的日常管理等工作，准确把握合同商务部分、 尤其是收付款的条件，及时按合同条款收回各种应收账款，严格按照合同要求支付 各种款项，杜绝资金、资源浪费。四、 负责分管公司的成本核算工作（包括项目成本归集和年度利润核算），准确 区分成本与间

7、接费用的归集对象，严格控制成本开支，促进增收节支，提高公司经营效益。五、负责登记分管公司的各种总分类账和明细分类账，做到数字真实、内容完 整、账实相符，并定期结账。六、按照会计档案管理的规定，对会计核算资料定期进行装订和归档，确保会 计记录的连续性和财务资料的完整性。七、参与公司组织的财产清查工作，对财产清查工作中发现的问题提出改进和 处理意见并按规定程序上报审批和处理。八、定期与出纳人员进行库存现金和银行存款余额的核对，并签字确认。定期 对公司的应收账款和其他应收款进行清理，及时办理债权的清收及确认工作，维护 公司的合法权益。精心整理九、定期撰写财务分析报告，对公司财务运作中存在的问题及经验

8、进行总结， 提出改进意见和措施按规定程序上报审批和处理。十、及时提供公司相关的财务信息和经济指标，为公司合理地调度和使用资金 提供依据。十一、不断更新业务知识，提高业务技能，按时参加公司组织的各项业务培训。 十二、完成领导交办的其他工作。I / _.出纳岗位职责一、严格遵守现金管理制度和银行结算办法的要求，办理现金和银行转账的收 付款业务。二、根据按规定审批制度审批过的付款凭证办理付款手续。付款时，要对凭证 的内容进行审查和复核，内容包括：报销凭证的填写是否规范、大小写是否一致， 原始凭证的粘贴是否合规、内容是否完整合法，公司领导及相关负责人是否签字、 附件张数是否无误、报销项目与原始凭证的性

9、质是否相同。审核无误后，才能办理 付款手续。款项支付完毕，是付现金的要在报销凭证上加盖“现金付讫”章，在所 有的原始凭证上加盖“作附件”印记；是开支票的加盖“银行付讫”或“转讫”章。三、办理收款时，要以发票或收据为依据，对其内容进行审核。收到付款人提 交的各种支票、汇票、本票等，应对支票的有效期、大小写金额、收款单位、付款 方印鉴的清晰度进行审核，无误后填写进账单及时送存银行，办理收款手续。对当 日收到的现金要及时送存银行。严格禁止坐支现金。四、负责按照经审查的工资表格，在核对无误后完成工资的发放。五、根据现金收付凭证，登记现金日记账及辅助记录，记账必须达到的要求是: 现金日记账记录的内容必须与会计凭证相一致，不得随意增加和删减；必须连续登 记，不得跳行或隔页，不得随便损坏账簿；文字和数字必须准确无误、整洁清晰，精心整理如有错误，必须严