供应商预付款清帐流程

1、第二十章-FI20_供应商预付款清帐流程1.流程说明此流程描述因应供应商预付款清帐作业的管理需要，于SAP系统中相应的作业处理过程。本流程主要涉及采购部主管、采购部采购人员、财务部主管、财务部应付款会计、财务部出纳等岗位。AP会计在接受业务经办人员之报支凭单时，需在SAP系统中查询暂支记录，并比较清帐发票金额与暂支款金额的差异，依此进行不同的流程作业。若预付款金额小于发票金额，AP会计填写记帐凭证，在 SAP系统中完成预付款清帐处理，差额转入付款流程。若预付款金额等于发票金额，AP会计直接填写记帐凭证，在SAP系统中完成预付款清帐处理。若预付款金额大于发票金额，营业人员应将差额退库，出纳出具收

2、据给供应商后，AP会计填写记帐凭证，在SAP系统中完成预付款清帐处理。注意事项：1) AP需核对预付款业务之购销合同、采购发票、付款凭证等要件的相符、有效，并注意专项采 购之控制要求，以及核准主管之权责。2)本流程清帐差异若涉及资金的收付作业，则需由AP会计将清帐差异通知出纳人员。2.流程图3.3.系统屏幕及栏位解释3. 系统操作3.1.3.2.操作范例1） 上海嘉水纯水有限公司预付款清帐发票金额：2000预付款金额：10002） 上海富佳家具有限公司预付款清帐发票金额：5000预付款金额：10000系统菜单及交易代码1） 上海嘉水纯水有限公司预付款清帐（发票金额A预付款金额）：（发票金额预付

3、款金额）：（发票金额A预付款金额）：路径：会计财务会计应付帐款凭证输入预付定金清算交易代码：F-542） 上海富佳家具有限公司预付款清帐（发票金额预付款金额）：路径：会计财务会计应付帐款凭证输入预付定金清算交易代码：F-541）上海嘉水纯水有限公司预付款清帐（发票金额预付款金额）：路径：会计财务会计应付帐款凭证输入预付定金清算交易代码：F-54栏位名称栏位说明资料范例凭证日期会计凭证日期2001/03/10凭证类型以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭 证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续KA:供夙商便付 款清帐公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负

4、 债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码 设定为自“F001”至“ F999”F001 :震旦家具总公司记帐日期供应商预付款清帐日期。2001/03/10记帐期间记帐期间3货币为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民 币（RMB ,业务货币则有美元（ USD等RMB凭证抬头文本会计凭证摘要上海嘉水纯水预付货款清帐供应商：帐户指TE忌帐科目。对于供应商预付款清帐，指定供应商编方:上海嘉水纯水会计年度预付货款清帐所在会计年度2001文本会计凭证摘要预付上海嘉水货按处理预付定金键进入下一个画面。款清帐'髯混® 弟近咏 小利 说百屋1哥党M 系退B 帮即出锚Ij

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6、rgstlBMir ii：a?栏位名称栏位说明资料范例财务凭证编号会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司 代码的会计凭证编号连续。13:预付帐款清 帐凭证编号公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债 表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定 为自 “ F001” 至 “ F999”F001:震旦总部会计年度凭证记帐年度2001 :会计凭证 记帐年度按Enter进入下一画面2 till AS LHJ1会计年度7R01/B3/10 芈可普司代晒帐L1H声T地止币记帐日期跨公同编£3tlJ LU «wr't话E必 i?S 2J

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8、预付上海嘉水货款清帐2）上海富佳家具有限公司预付款清帐（发票金额预付款金额）:路径：会计财务会计应付帐款凭证输入预付定金清算交易代码：F-54,喈总炉近雨时岸.至Ttfi F'C止立如牖蜜野利正置"沮过东好S帮助1工J9哂磁， |同囱宓孟画忖定登凭低百知2厂 1免证至厘rr小司强硬iftcT汇帐目.用2011/OJ/1&r货+汇率血|财卷凭上瘠号粮算匕峨免证粉土又本伙伸女善苑圉理忖正佳算故徜悔Utiff战户FTimn最累|行暇g | 一金沙年度 聒口番根现知事目身能CI双仲富佳赁躯而-I±ft4 iorTsT MR n?TsF栏位名称栏位说明资料范例凭证日期

9、会计凭证日期2001/03/10凭证类型以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭 证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续KA:供夙商便付 款清帐公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负 债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码 设定为自“ F001”至“ F999”F001:震旦家具总公司记帐日期供应商预付款清帐日期。2001/03/10记帐期间记帐期间3货币为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民 币（RMB ,业务货币则有美元（USD等RMB凭证抬头文本会计凭证摘要鬲佳家具预付货 款清帐供应商：帐户指TE忌帐科目。对于供应商预付款清

10、帐，指定供应商编方:上海富佳家具2001预付富佳家具货 款清帐会计年度预付货款清帐所在会计年度文本会计凭证摘要按 处理预付定金 进入下一行项目：在传输记帐中输入发票的金额清帐，按模寸进入下一画面:-1乂1凭a勉 据叫出 空间囱Pftniqo也置色史堂忖 乐蛇虫_ /曲芯r0 Ql3 H I 0 0kHba I心电心电 匐团I物耳品:上士由晚怛盅赤迎苦启算中应岸.金 显示事I况免11LL?曲珈 1 ""1 u芝在奖型t.k必国”四FPD1也吐甘fiooi7u/io记麟明到T黄后f.ME财杳汽上策若内哥的会汁年度IlDtn涣宾日期luivtn/ll手用以"房在施江正号凭证将义三方恒归富三货轮漕畅供伴宓善期手cr址各一门慌户RME 畲作，傥靠P01岁Y " 口门甲0心吓"上将有11窜耳臂M金兄叩C. 1W-D02 2f 1DH UMDDMDTt 上健一基耳育班，宫5/M-W 5* ODD, RD匚力叫OJMOL DO * 工行现I：小世近特4r+-a力样到hl止界典型潮客同代百*rR