工程建设结算管理办法

1、结算管理办法编号： 11、 目的为规范公司结算工作管理、明确责任、确保结算公平、及时、准确，及时反映项目实际成本，特制定本制度。2、 适用范围本制度适用于隆基泰和置业有限公司房地产事业部下属所有区域公司工程类、设计类、监理类、检测类、造价咨询类、营销设施类等合同的结算。3、 工作职责（ 一 ） 房地产事业部成本招采中心1 .工程类（二审）：结算金额A 200万元的固定总价合同； 结算金额 200万元且结算变动率（绝对值）A 3%勺总 价合同审批至中心副总监。2 .工程类（二审）：结算金额A 1000元万的固定总价合同； 结算金额 200万元且结算变动率（绝对值）A 5%勺总 价合同审批至中心总

2、监；结算金额超目标成本的总价 合同；所有单价合同结算审批至中心总监。3 .咨询类、检测类、监理类（二审）：结算金额A 100万 元的合同；结算金额 100万元且结算变动率（绝对值） A 3%勺合同审批至中心副总监；4 .咨询类、检测类、监理类（二审）：结算金额A 500万 元的合同；结算金额 100万元且结算变动率（绝对值） A 5%勺合同；结算金额超目标成本的合同审批至中心 总监。5 . 负责地产总部重计量二审造价咨询合同的结算工作（ 二 ） 房地产事业部规划设计中心1 . 所有方案类、精装景观施工图设计合同二审；2 .除精装景观以外施工图设计合同：结算金额A 30万元; 结算金额 30万元

3、且结算金额超合同金额3%结算金 额超目标成本的合同。（ 三 ） 区域 / 项目公司职责1. 成本管理部：所有工程类、咨询类、检测类、监理类合同的一审工作；参与区域工程管理部组织的现场核查工作。2. 工程管理部：所有工程类合同组织物业公司及区域成本管理部的联合核查工作。3. 工程管理部：督促并收集承包商上报结算资料，按照区域工程管理部需提供结算资料目录要求审核并确认资料的真实性、完整性及有效性。4. 工程管理部：针对未按图施工问题及质量缺陷负责核查及提报工作。5. 规划设计部：所有设计合同的一审工作。6. 前期开发部：所有前期类合同及无合同费用事项的结算工作。（ 四 ） 物业事业部1. 区域物业

4、公司：参与区域工程管理部组织的结算专项验收工作并提出验收意见（针对前期完工的土方、护坡、桩基、降水类结算不参与）结算原则（ 一 ） 履行合同原则：以合同条款、价格作为结算依据，不得超越合同约定结算。（ 二 ） 准确高效原则: 工程结算及复审工作要求以极高的准确性和合约要求结算时间内来完成，不准无故拖延结算时间。（ 三 ） 可复查性原则: 工程结算及复审工作应保存好真实、完整的工程资料、复审期间的会议资料和审核、审批记录、复审情况登记表格等，具备完全的可复查性。（ 四 ） 原件审核原则：所有结算资料必须原件审批，复印件不得作为结算依据，不能计入结算结果。（ 五 ） 一次申报原则：各层级结算审核单

5、位（部门）不接受下一级单位（部门）二次或补充申报结算资料，上级审核部门要求下级补充的结算审核资料除外。（ 六 ） 计划执行原则：各层级结算审核单位（部门）严格按照结算工作计划开展结算审核工作，不得延误或推迟。（ 七 ） 责任共担原则：工程结算经复审人员确认复审完毕后，复审人员与初审人员一起负责结算数据的准确性，共同承担相应责任。（ 八 ） 廉洁公正原则: 以公司利益为最高利益，遵守法律法规，恪守职业道德，廉洁严明、公正、客观地进行结算及复审工作。五、 结算时间要求（ 一 ） 施工单位上报结算资料：1. 总包工程：四方（六方）验收通过后60 天内完成结算资料的提交工作；（总包工程交房时需进行四方

6、验收通过）2. 其他分包工程：单项工程完工验收通过后30 天内完成结算资料的提交工作。（原则上不需要政府验收的分包工程完工后就进行验收工作，需政府验收工程以政府验收时间）（ 二 ） 工程部对结算资料的审核：1. 总包工程：收到结算资料20 天内完成资料审核及提报工作。2. 其他分包工程：收到结算资料10 天内完成资料审核及提报工作。（ 三 ） 区域成本审核：1. 总包工程：收到工程部移交结算资料70 天内完成一审工作，并上报地产事业部成本招采中心。2. 其他分包工程：收到工程部移交结算资料40 天内完成一审工作，并上报地产事业部成本招采中心（如需要）。（ 四 ） 地产事业部成本招采中心审核：1

7、. 总包工程：收到区域成本部移交结算资料50 天内完成二审工作。2. 其他分包工程：收到区域成本部移交结算资料30 天内完成二审工作。六、 结算工作流程（ 一 ） 结算通知书的发放: 验收合格并取得竣工验收单后，由区域工程部向承包单位签发结算通知书。（ 二 ） 承包单位上报结算资料（包括不限于）1. 工程结算申请报告2. 结算汇总表3. 单价类合同预算明细（总价类合同不用此项）4. 设计变更（ 包含图纸会审）、工程签证：5. 人工、材料调差表6. 甲分包项、总包配合费价款调整7. 其它价款调整汇总表及相关资料（含罚款/奖励等）8. 与甲方的往来文件（工作联系单、备忘录、会议纪要等） （若有）

8、；（ 三 ） 区域工程部对施工单位上报结算资料的初审（审核内容包括不限于）1. 结算资料的完整性；2. 工程签证和设计变更台帐的比较核对；3. 人工材料调差资料的完整性及真实性；4. 相关扣款及罚款资料的确认；5. 施工单位索赔资料的合理性及真实性；（ 四 ） 区域工程部对结算启动结算资料的准备（内容包括不限于）1. 工程结算启动确认单：需对结算启动前的前期准备工作进行确认2. 工程结算工作交接单：是否按照合同执行；合同及图纸内容完成情况；变更、签证内容完成情况、结算资料齐备情况等进行确认3. 结算通知单、回执：向施工单位下发的结算通知及施工单位承诺的结算回复4. 竣工报告（六方或四方验收报告

9、、竣工验收备案等资料）5. 工程资料验收合格单：施工单位针对工程类资料是否归档齐全，甲方是否进行验收合格6. 工程质量验收合格单：工程质量是否合格7. 结清证明：总包单位与分包单位是否存在纠纷8. 工期履约证明：需明确合同工期的完成情况，是否存在延误工期及给我方造成损失现象9. 合同中约定品牌核查表：需逐项核查现场使用材料品牌与合同约定品牌的一致10. 相关扣款：需针对施工过程中针对施工单位下发的相关扣款通知进行整理确认。11. 索赔资料的整理统计：我方在施工过程的反索赔资料（包括但不限于减帐指示、信函、备忘录、声明等；索赔类别包括减帐、漏做工程、质量不合格工程、拖期、扰民、闹事、窝工、停工、

10、不配合工作、不协调、偷工减料、代替品；）12. 竣工图纸的审核确认：针对按竣工图结算的项目需提供竣工图纸, 竣工图纸需要工程经理、规划设计签字确认。13. 其他 （ 若存在设计变更、工程洽商之外的增减款事项，图纸中遗留未施工的项目，合同内另外委托其它单位施工的项目，以及其它不能在以上资料中反应但与结算相关的事宜，项目工程部应进行书面说明） ；14. 区域工程管理部将核查完毕的工程启动资料连同承包单位提交的结算书，提交给成本管理部，成本管理部根据结算资料，编制结算书。（ 五 ） 区域成本部对结算资料一审1. 经办人员到工地现场执行抽查符合工作，对与现场不符之处做相应计算核减；2. 根据合同原则，

11、审查各种变更、签证、工程索赔及其它资料的合理性。3. 根据现场及结算资料进行初步核定，确定结算价款，同时向承包方声明最终结算值以复审或审计结果为准。4. 工程结算分析：总包合同结算书编写完成后，成本结算责任人应编制该结算的造价简表、主要材料含量分析表。5. 区域相关负责人签署审核意见后，将结算书、造价分析简表及结算资料一并报地产事业部成本招采中心。（ 六 ） 地产事业部成本招采中心二审：1. 经办人员到工地现场执行抽查符合工作，对与现场不符之处做相应计算核减；2. 根据合同原则，审查各种变更、签证、工程索赔及其它资料的合理性。3. 根据现场及结算资料进行初步核定，确定结算价款，将二审结果反馈至

12、区域成本部，区域成本部组织进一步谈判，并将谈判结果反馈至地产事业部成本招采中心，地产事业部成本招采中心出具最终结算审核报告。4. 地产事业部成本招采中心将所有结算资料及审核报告移交区域成本部归档。5. 区域成本部根据最终结算结果出具结算单并办理结算手续。7、 奖罚原则（ 一 ） 区域工程管理部未按照结算计划未及时收集承包商上报结算资料，未按照 区域工程管理部需提供结算资料目录要求审核确认资料的真实性、完整性及有效性，导致结算工作较计划滞后将对项目工程经理处以每份500元罚款，情节严重者将视具体情况加重处理。（ 二 ） 区域公司上报的结算金额和最终审定差额应控制在上报金额3%以内，若审减率在3%

13、-5%之间的，地产总部将给予区域公司经办人、成本负责人处以500-1000 元的经济处罚。针对在结算中审减率较低及结算质量较高的区域依据实际情况给予月度绩效每份加1-2 分奖励。（ 三 ） 区域公司上报的结算金额和最终审定差额应控制在上报金额3%以内，若超过5%的，地产总部将给予区域公司经办人辞退处理、成本负责人处于2000 元的经济处罚。针对存在的特殊情况经核实后可从轻处罚。（ 四 ） 区域工程管理部应确保按图施工，若存在未按图施工项及质量缺陷问题应在过程中及时整改及出具减项签证及变更，若在结算后还存在此类问题造成公司损失的，将按照公司相关制度进行处理。（ 五 ） 区域成本及工程针对年度结算计划总包提前完成一个月以上着给予成本负责人