财务各岗位职责及量化考核细则

1、精品财务岗位职责及量化考核细则岗位职责实施细则考核要求问责1、组织全科人员（1 ）传达学习上级及学校有关财务管理文件和会参加会议2天内1、科长对开展政治和业务议精神，并贯彻落实到工作中。学校分管学习，做好本科同（2）结合本科室工作实际，组织财经法规和财务至少每月1次领导负志的政治思想工规章制度的学习。责；2、科作，不断提高业务（3 ）负责检查指导科内人员的业务工作。随时员对科长水平。负责；3、2、在主管校长的（1）根据学校当年财务状况和上级要求，组织编每年1月中旬前实行首问财直接领导下，负责制学校财务收支预算，并报上级部门审批。负责制和务编制全校的预决（2 ）负责组织学校的财务分析，总结收支情

2、况，至少每季度一次限时办结科算，负责组织财务指出存在问题，提出对策。制；4、未科分析。（3 ）负责学校的年度财务决算。次年2月份前能及时完长（1）指导学校收入、成本费用、利润及固定资产、成任务，职工工资等各项财务会计核算和管理工作。正确日常情节较轻3、负责学校经费确认所学校的收入、成本、费用并准确核算，对的，科室申请、划拨、收支成本费用严格控制。点名批核算等业务工作，（2 ）组织会计核算电算化管理。日常评；情节组织好会计核算。（3 ）做好学费收入的上缴计划日常较重的扣（4 ）每月按时编制财务报表并按要求报送有关部次月15日前发当天的门及领导，年终负责年度财务决算的编制。工作补（5）及时做好学校

3、用款的申请，保证学校日常工作的经费保障。日常贴；情节严重，损（1 ）审核原始凭证的基本要素是否齐全、正确。日常失较大（2 ）审核原始凭证是否真实可靠、内容是否完整。日常的，由学4、审核原始凭证（3）审核原始凭证是否按照学校财务管理要求办校班子问的合理性、合法理报账手续。日常责。性，审核各种费用（4）负责现金收支、银行收支、转帐凭证的审核，的报销标准和借检查填制凭证的日期、凭证编号是否连续、经济款手续。业务摘要、会计科目、代码、金额是否准确、所日常附原始凭证张数、经办人、制单人、岀纳、复核人签名或盖章。5、负责本科同其 他科室以及和财政、税务、银行、 物价、审计等部门 工作上的协调。负责银行开户

4、的申请、收费标准报批、财政经费的核拨、税务、审计部门的稽核等协调工作按相关要求实施6、负责起草学校 有关财会方面的 规章、制度。（1）根据学校的财务工作实际，负责修订、建立、完善财务管理制度。按学校工作要求（2）负责学校会计基础工作的检查，并针对存在的问题，提出改进的意见及建议。随时7、定期、不定期向主管校长汇报发现违反财经纪律和财务会计制度的行为，要及时制止和纠正，重大问题应及时向领导及有关部不定期财务收支等方面的情况。门报告。8、组织完成上级主管部门、学校领按时、按质、按量完成上级和领导交办的各种任导布置的其他工务。作。按上级和学校要求1、协助科长履行 冈位职责、做好全 校会计核算和财 务

5、管理工作。(1 )协助科长传达学习上级及学校有关财务管理文件和会议精神，并贯彻落实到工作中。参加会议2天内(2 )协助科长本科室组织财经法规和财务规章制 度的学习。至少每月1次财务 科 副 科 长(3 )协助科长检查指导科内人员的业务工作。随时(1 )对固定资产的保管、使用、增加、转移、 报废、调拨、销售及处置等负责核算、监督。日常2、对固定资产和在建工程进行管理(2)做好固定资产的清查盘点工作，并对清查结果进行认真分析，并提出再利用、处置等可行性建议。每年一次同上(3 )参与固定资产、基建工程、大宗物资采购、 设备采购的招标工作。按招投标要求(4 )审查监督工程款的支付情况，监控工程建设费用

6、的支岀，工程完工后会同有关部门对工程项按学校要求目进行验收，验收合格后正确及时进行帐务处理。3、审核原始凭证（1 ）审核原始凭证的基本要素是否齐全、正确。日常的合理性、合法（2 ）审核原始凭证是否真实可靠、内容是否完整。日常性，审核各种费用（3）审核原始凭证是否按照学校财务管理要求办的报销标准和借理报账手续。日常款手续。（1 ）月度终了，审查总分类帐（科目余额表）与次月15日前4、负责审查会计各类明细帐是否相符。帐簿。（2 ）年度终了，负责对会计总帐、日记帐、明细次年2月份前帐等帐簿的整理、装订和保管。5、负责新校区的新校区建设工程的招投标、基建的报批、建设质按实际要求基建工作量的监督和建设进

7、度的协调等工作。6、组织完成上级主管部门、学校领按时、按质、按量完成上级和领导交办的各种任导布置的其他工务。作。按实际要求财1、协助正、副科（1 ）审核原始凭证的基本要素是否齐全、正确。日常长审核原始凭证（2 ）审核原始凭证是否真实可靠、内容是否完整。日常务的合理性、合法（3 ）审核原始凭证是否按照学校财务管理要求办科日常同上会性。理报账手续。2、整理会计资（1 ）根据审核无误的原始凭证准确及时做岀帐务计料，编制会计凭处理，填制记帐凭证。次月5日前可编辑证，登记各种明细账。（2）定期或不定期核对往来帐款，及时清欠往来帐款。次月10日前（3 ）月度终了，负责将当月原始凭证、银行收入 凭证、银行支

8、出凭证、现金收入凭证、现金支出 凭证、转帐凭证装订成册，按照编号顺序保管， 并填妥记帐凭证封面上的内容，加盖财务负责人、装订人私章。次月15前3、计算、编制各种应发款项的发放表。（1 ）核准并正确发放所有职工的工资及科时补 助。收到资料3个工作日（2）做好劳动工资的统计，及时上报劳动工资统计报表。每季度25日前（3 ）做好职工住院医药费的上报审核工作。收到资料3个工作日4、做好各种税款的申报交纳。计算提取各种税款，并到税务部门进行申报缴纳次月10日前5、做好各种收入 票据的开具、保 管，定期整理会计 档案。（1 ）准确、及时开具学杂费收据。日常（2）及时打印学生欠费清单交学生科协助催缴欠 费。

9、开学注册1月后（3 ）做好各种收入发票的领用、存档和核销日常6、完成学校领导和科长交办的其他工作。按时、按质、按量完成领导交办的各种任务。按实际要求财 务 科 出 纳1、根据审核后的 会计凭证，办理各 种费用收、支、转 业务和现金的借 款工作。（1 ）根据需要及时到银行取、交现金，同时办理 其他业务；依据审核无误现金收、付凭证收付现 金；审核用款申请书，填写业务委托书、支票、 进帐单等。日常同上（2 ）遵守银行核定的现金限额制度，不得以“白 条”抵库。不得任意挪用现金或“坐支”、“套 取”现金。日常（3 ）提取与发放大额现金，须提出派员协助。日常（4）根据经批准的请款单或审核无误的记帐凭证开具

10、银行支票日常2、登记各类现金 日记帐和银行存 款日记帐。（1 ）银行日记帐、现金日记帐的登记；每月现金 凭证、银行凭证的整理、汇总和装订等。次年1月前（2 ）负责与各银行，各帐户对帐，每月对所有与 银行发生的业务逐一核对，每月编制银行存款余 额调节表送交银行，对于未及时报帐的，督促经 办人员及时报帐，对长期对不上帐的查找原因。次月5日前（3 ）每季度第三个月下旬向各存款银行索存款利 息清单，交会计记帐。每季度末3、负责金库的现金清点、保管和反馈库存现额的信（1 ）现金管理日清月结。日常（2 ）审核原始凭证是否真实可靠、内容是否完整。日常（3 ）审核原始凭证是否按照学校财务管理要求办日常息。理报账手续。4、负责管理科内 各种空白的票证 管理及发放。（1）负责支票领