会计财务常用Excel表格-现流表复核表

1、审审计计工工作作底底稿稿 现金流量表复核表 客户名称：编制人：项目：复核人：项目流量表金额资产负债表差额或利润表金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金42,431,382.65营业收入14,216,606.43+|应收票据减少数（-增加数）+|应收账款减少数（-增加数）7,310,816.22+|预收账款增加数（-减少数）20,903,960.00+|增值税销项税额-其他非收现营业收入收到的税费返还0.00+收到消费税返还+|收到营业税返还+|收到出口退税+|收到其它税费返还收到其他与经营活动有关的现金-22,646.04+|营业外收入中收到的现金项目+|其他应收款减少数

2、164,114.46+|其他应付款增加数-186,760.50+|其他应付款中筹资资金+|其他经营活动现金流入小计42,408,736.61购买商品、接受劳务支付的现金37,492,426.99营业成本12,464,095.61+存货的增加+预付账款的增加33,136,800.07+应付票据的减少+应付账款的减少-8,108,468.69+增值税进项税额-减存货成本中职工工资-减存货成本中的折旧等非付现费用-其他支付给职工以及为职工支付的现金767,578.26+生产成本中为职工费用+营业费用中的职工费用+管理费用中的职工费用723,933.38+应付职工薪酬的减少43,644.88+其他支付

3、的各项税费1,214,182.87营业税金及附加469,148.01+实际缴纳的增值税+管理费用中的各项税费52,236.21+应交税费的减少692,798.65-应交增值税的减少+收到税费返还冲减的营业税金及附加+其他支付的其他与经营活动有关的现金886,782.17+|经营费用其他付现费用+|管理费用的其他付现费用1,073,542.67+|营业外支出的其他付现费用+|其他应收款的增加-|其他应付款的减少186,760.50-其他经营活动现金流出小计40,360,970.29经营活动产生的现金流量净额2,047,766.32二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金+长期股权投资收回金

4、额+持有至到期投资收回金额+交易性金融资产收回金额取得投资收益收到的现金0.00+投资收益+权益法核算下损益调整减少数+应收股利的减少额+应收利息的减少额处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额0.00+|处置固定资产资产收到的现金+|处置无形资产收到的现金+|处置其他长期资产收回的现金处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计0.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,679,764.68+固定资产增加数（仅借方发生额）1,959,764.68+|在建工程增加数（仅借方发生额）720,000.00+|工程物资增加数（仅借方发

5、生额）-在建工程完工转入的固定资产增加额+应付资产购建款的减少投资支付的现金0.00+长期股权投资增加数+持有至到期投资增加数+交易性金融资产增加数取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计2,679,764.68投资活动产生的现金流量净额-2,679,764.68三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金0.00+实收资本增加额+资本公积增加额取得借款收到的现金2,000,000.00+短期借款增加数（仅贷方发生额）2,000,000.00+长期借款增加数（仅贷方发生额）收到其他与筹资活动有关的现金0.00+其他应付款中增加的现金筹资+其他借款

6、贴息收入筹资活动现金流入小计2,000,000.00偿还债务支付的现金7,000,000.00+短期借款减少数（仅借方发生额）7,000,000.00+|长期借款减少数（仅借方发生额）+其他分配股利、利润或偿付利息支付的现金0.00+利润分配中的股利分配+|财务费用中的利息支出+|在建工程中的利息支出+应付股利的减少额+应付利息的减少额+其他支付其他与筹资活动有关的现金0.00+支付的筹资费用+其他应付款中的现金筹资归还筹资活动现金流出小计7,000,000.00筹资活动产生的现金流量净额-5,000,000.00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-5,631,998.36加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额审计说明：经对被审计单位经营活动进行分析,对直接法的现金流量进行复核,对其未审数进行审计调整.备注审审计计工工作作底底稿稿 现金流量表复核表