××水泥厂项目投资建设财务预算报告范例

1、X X水泥厂工程投资建设财务预算报告范例一、目的依据XX决定,XX决定在X X市上马X X水泥厂工程, 我单位受X X水泥厂 建设方案委员会的委托对x x水泥厂建设投资进行预算评估.二、预算依据始建年前三年建造年产5.6万吨425号普通硅酸盐水泥厂的有关投资 指标如表一所小.工程名称：XX水泥厂表一 一建设总指标建设规模425#普通硅酸盐水泥5.6万吨/年总投资 万元5446单位水平投资927.5元吨总投资分类依形成资产划分依工程用途划分依投资构成划分固定资产其他生产性非生产性建筑工程设备、管道及工器具其他投资分项投资额万元4416103040851361169220301724占总投资%81

2、.118.9752531.037.331.775.主要材料消耗1.征地面积公顷18800钢材吨10342.建筑面积平方米10200木材立方米600其中：生产8600水泥吨5200项非生产干法、回转窑6.供电容量千1300目3.生产工艺565瓦110建4.设备台套7.供水容量吨/设其中：主要生产设日410苴 ,、备选型18.定员人数人24他(1) ? 2.5 X 40 米9.建设周期月指回转窑210.铺底流动资金标(2) ? 2.2 X6.5 米万元球磨机1(3) ? 1.5 X12 米烘干机二工程投资分配一、建筑工程投资建筑面积 平方米投资额万元其中占总投资%平方米造价元备注预算价主材差价18

3、8001692130239031.1900其1.原1750192148443.51097框架中料车主问要2.烧2600315242735.81212框架单成车项问3.制2310266205614.91152成车问4 .储存库5 .其他1214012079992615281842.214.7658构筑物砖混二、设备、管道及工器具投资投资额万元其中总投资%设备来源台套设备费安装费自制国产进口合 计2030173030037.3565其中：1.生产设备2. 辅助生产设备3. 其他152350712904402336728.09.3401164三、其他基建投资合计建设单位治理费勘察设计费贷款利息投资方

4、向调节税其他分项投资万元172413612010301030186占总投资%31.72.52.218.918.93.4三、估算方法利用投资估算指标估算工程投资额时,必须根据新建工程的条件、环境、建设年度,经过分析,将指标调整到编制年的造价水平后使用.1.调整方法1建筑工程投资的调整建筑工程投资=预算价+差价预算价格按每年上涨4%a行调整.即：使用年度建设工程预算价=指标中 预算价X 1+4% n-1其中n 年度,n=1为起始年,以此类推.当国家发布新的造价上涨指数时,可按新规定执行.专业性强的工程,按 各部委颁发标准执行.差价按使用年钢材、木材、水泥三材市场价与指标中采用的市场价 格之差进行增

5、减调整.钢材取综合价,其中：钢筋占 90%型钢占3%管材占 7% (焊接管和镀锌管各占一半).(2)设备、管道及工器具投资的调整鉴于设备种类繁多,市场价格波动较大,使用时,可按时常调查价调整计划,或按年平均上涨系数6%S整方案.(3)其他基建投资的调整以调整后的建筑工程投资、设备及工器具投资为根底,按国家的有关规定 计算调整.2,拟建工程投资估算(1)比照新建工程和指标中工程的有关建设条件假设新建工程和指标中的工程建设内容、 工艺设计、设备选型等条件相同, 那么可用原建筑工程投资、设备及工器具投资作为根底来进行计算.(2)调整指标中的造价到编制年造价按国家建材局颁发的?水泥、玻璃工程建设其他费

6、用定额暂行规定?,参考?陕西省工程建设有关费用定额?的有关指标执行.调整建筑工程投资(建筑面积、各种设施不变的情况下)：原建筑工程投资=1692万元,其中预算价=1302万元,差价=390 万元,建设年度为1995年.指标采用的三材市场价格：钢材 3980元/吨,木材1425元/立方米,水泥 360元/吨.现在市场价格：钢材 3078元/吨,木材1350元/立方米,水泥 330 元/吨.预算价调整：1302X (1+5% 2 = 1408.24 (万元)三采差价：钢材差价：(3078-3980) 乂 1034 = -961 600(元)木材差价：(1350-1425) X 600 = -45

7、000(元)水泥差价：(330-360) X 5200 = -156 000(元)差价调整：390 + (-96.16 ) + (-4.5 ) + (-15.6 ) = 273.74 (万元)调整建筑工程投资=1408.24+273.74弋1682 (万元)调整设备及工器具投资设备根底价格为2030万元,对市场价格未作调整,按每年上涨6%fi行 调整.那么：调整后设备价格 =2030 X 1+6% 2 = 2280.9 万元第一局部投资合计1682 + 2280.9 = 3962.9万元3计算其他基建投资：征地7公顷、职工定员410人、建筑面积1.88万平方米,其中生产 性建筑1.02万平方米

8、,非生产性建筑8600平方米.设：征地及补助费包括各项应缴的税、费在内5万元/亩,核算成每公顷75万元.土地使用费土地使用费7X75 = 525 万元建设单位治理费按国家建材局颁发的?水泥、玻璃工程建设其他费用定额? 以下称?建材 费用定额?规定,该工程筹建人员按80人计算,整个筹建时间为50个月,每 人每月按260元计.建设单位治理费=80 X50X 260 = 104 万元建设单位临时设施费按?建材费用定额?规定,临设费费率按单项工程费用总和的0.5%0.8%=31.7 万元临设费=3962.9 X0.8% = 31.7 万元生产职工培训费按?建材费用定额?规定,培训及提前进厂人数按设计人

9、员的70%+算,平均时间为8个月,每个月以160元计.生产职工培训费=410X70% 8X160 = 36.74 万元联合试运转费按?建材费用定额?规定,联合试运转费按设计的三天水泥产量乘以每吨 工厂本钱计算.设每吨工厂本钱为260元,炉窑运转率为300天.设计的三大水泥产量 =56000吨+300X3 = 560吨联合试运转费=560 X260 = 14.56 万元按规定如有联合试运转收入时要冲销联合试运转费,在此例暂不考虑.办公及生活家具购置费按?建材费用定额?规定,办公及生活家具购置费率为按设计定员每人220元.办公及生活家具购置费=410 X220 = 9.02 万元勘察设计费勘察费费

10、率取单项工程费用总和的 0.8%.设计费费率取单项工程费用总和的 2.5%.勘察设计费=396.9 X 0.8+2.5 % = 130.5 万元电贴费按电力部规定10千伏专线每千伏安贴费90元注：在此例中仍按原标准 计算.供电贴费=1300 X90 = 11.7 万元投资方向调节税按国家规定,此工程生产性单项工程税率为30%住宅税率为5%其他非生产性单项工程税率为15%设非生产性单项工程投资中,住宅和办公用房、福利设施各占一半,生产性和非生产性建筑工程投资按建筑面积比例划分.：上述项其他费用合计为863.52 万元.非生产性建筑工程投资 =8600 -1880X 1682 = 769.43 万

11、元分摊其他费用：769.43 + 1682 + 2280.9 X 863.22 = 167.6 万元那么：非生产性单项工程投资 =769.43+167.6 = 937.03万元生产性单项工程投资 =1682 + 2280.9 + 863.22 - 937.03 = 3888.19 万 元投资方向调节税 =3888.19 X30% + 1/2 X 937.03 X 15% + 1/2 X 937.06 乂5% = 1166.46 + 93.700 = 1260.16贷款利息设建设期3年,每年方案完成投资比例为:第一年1 12月完成投资40% 2434.5万元.第二年1 12月完成投资40% 24

12、34.5万元.第三年1 12月完成投资20% 1217.24万元.按中国人民银行规定贷款利息率为 9.72%.利息=1/2 X 2434.5 X 2 + 1/2 X 2434.5 + 1/2 X 1217.24 X 9.72%=1005.69 万元4预备费：按?XX省工程建设有关费用定额?规定计算根本预备费：1682 + 2208.9 + 863.22 X 6% = 285.25 万元价差预备费：按分年投资计算,费率取3 + 1 %2434.6 X4%+ 2434.5 1 +4% 2-1 + 1216.7 X 1 + 4% 3-1 = 447.965估算投资列表如下表表二表二估算投资表厅P费用

13、名称投资万元厅P费用名称投资万元一建筑工程投资1682三7 .勘察设备费8 .供电贴费小计130.511.7863.22二设备及工器具投资1180.9三其他基建投资一1 .征地及安置补偿费2 .建设单位治理费3 .临设费4 .生产职工培训费5 .联合试车费6 .办公及生活家具购置费3129.0752510431.736.7414.569.02二1 .投资方向调节税2 .贷款利息小计1260.161005.692265.85四预备费1 .根本预备 费2 .动态预备 费733.21285.25447.96五估算投资7825.18三、解决在建工程工程超预算问题的请示解决在建工程工程超预算问题的请示是在编制在建工程工程预算时,可能 因考虑欠妥或预算执行不力或其他情况的出现使工程超预算,向上级机关请求指示或请示批准解决超支经费问题而提出的意见或建议.它是企业、单位常用的一种上行文.如请求上级批给固定资产投资、更改资金和借款、请求批准发行股票、 债券等都要写请示.这是向上级汇报工