财务管理职责权限

1、财务治理责任与权限暂行V1.0文件编号：财务.001V1.0.001V1.0编写：校对：会签：:文件修订记录NO:版本号修订章节号修订内容描述修订人修订日期1.01.0新增张玉宽2021-02-21公司财务治理制度一、财务部责任1.1.严格执行财务会计制度,建立完整的账簿治理体制和财务核算体系2.2.健全财务治理制度,编制财务方案,增强经营核算治理3.3.分析财务方案的执行情况,提供财务分析报告,检查监督财务纪律执行情况4.4.当好决策参谋,及时准确地向决策者和相关治理者提供可靠的会计信息5.5.编制记账凭证和各类报表,妥善治理会计账册档案6.6.负责公司职工的劳开工资、职工福利的发放7.7.

2、负责公司各种费用的审核和报销,进行本钱限制治理8.8.协调与税务、银行部门的关系,执行国家税法政策,及时做好纳税申报工作9.9.编制各种方案统计报表,完成公司领导临时布置的其他工作10.10.有效合理使用资金,根据单位资金情况做好融资工作11.11.进行公司内部限制制度设计,做好各项审计工作二、财务部权力1 1 参与公司重大经营决策,为决策提供财务数据和信息的权力2 2 参与年度、季度、月度生产方案的制定,并提出意见和建议的权力3 3 参与年度、季度、月度销售方案的制定,并提出意见和建议的权力4 4 参与年度、季度、月度采供方案的制定,并提出意见和建议的权力5 5 对违反财务制度的部门、分支结

3、构和个人给予处分 6 6 对其他部门实施财务监督和考核7 7 部门内部员工聘任、解聘的建议权8 8 要求相关部门配合相关工作的权力三、财务副总助理工作责任1 1 在董事会和总经理领导下,总管公司会计、报表、预算工作,主持本部的全面工作,组织并催促部门人员全面完本钱部责任范围内的各项工作2 2 制定、实施公司财务战略,以支持公司推行经营战略,根据公司中、长期经营方案,组织编制集团年度综合财务方案的限制标准.3 3 负责制定公司利润方案、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或本钱标准4 4 进行税收治理和方案制定5 5 健全公司内部核算体系和财务治理的规章制度6 6 开展经济活动分析,编制公司财

4、务方案、本钱方案,增收节支、提升效益7 7 监督公司遵守国家财经法令、纪律,以及董事会决议8 8 负责资金、资产的治理9 9 对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持1010 负责组织会计法?及有关财务工作法律法规的贯彻落实1111 制定、维护、改良公司财务治理制度和政策,制定年度、季度财务方案1212 进行公司本钱治理,开展本钱预测、限制、核算、分析工作,提升赢利水平1313 负责建立和完善公司财务稽核、审计内部限制制度,监督其执行情况1414 为公司高级治理人员提供财务分析数据和建议1515 对公司税收进行整体筹划与治理,按时完成税务申报以及年度审计工作1616 组织考核、

5、分析公司经济成果,提出可行的建议和举措四、财务主管的责任1 1 财务预算的编制、呈报及执行2 2 组织公司会计的核算及年度审计3 3 根据有关制度负责公司各种核算和其他业务的记账工作；正确使用会计科目和科目编号,摘要简明,内容真实、清楚,金额准确无误；根据企业财务会计制度设置科目明细账和使用对应的账簿,准确登录各类明细账4 4 监察公司资产治理、往来账治理以及费用开支治理5 5 协调部门内部、部门之间的员工关系6 6 审核会计凭证7 7 填列上报的各种会计报表及纳税申报表8 8 对下属员工进行培训9 9 建立与开展同财政税收部门及银行的良好合作关系1010 协助总账主管制定与会计核算有关的各项

6、规章制度并组织、监督实施1111 协助拟订公司各项核算方法1212 关注企业经济活动的各项资料并进行分析,提出有益企业开展的意见、建议1313 负责公司各项债权、债务的清理结算工作五、本钱会计岗位责任1 1 协助财务经理拟订公司各部本钱核算实施细那么,报上级批准后组织执行2 2 对公司重大工程、产品等进行本钱预算、编制工程本钱方案；3 3 监督、调查各部门执行本钱方案情况,出现问题及时上报；4 4 登记、保管各种本钱明细账、总分类账5 5 定期对账,如发现差异,查明差异原因,处理结账时有关账务的调整事宜6 6 修订本钱核算制度和本钱核算表单,编制本钱分析报告、报表7 7 做好相关本钱资料的整理

7、、归档、数据库建立、查询、更新工作8 8 执行资金预算及限制预算内的经费支出9 9 治理往来账、应付款、固定资产、无形资产折旧摊销1010 建立公司固定资产、产品进出情况、原材料等的明细账并进行明细核算1212 了解公司经济合同的履约情况,催促经办人及时办理结算和出入库手续,并进行应收、应付款项的清算1313 完成财务经理交办的其他工作六、往来会计岗位责任1 1 负责制定应收账款治理制度、账款催讨方法等规章制度2 2 应用会计准那么及相关的财务规定,记录会计系统的财务活动往来账款局部3 3 监督销售人员的货款回收情况,监督应收款项账户及其明细账目余额变化情况4 4 负责分析应收款项账户的数据和

8、交易情况,进行账龄分析工作5 5 关注应收账款的统计表,找出应收账款差异的解决方案6 6 坏账的处理与监督7 7 制定应收账款的收款策略 8 8 做好应收账款的抵借和让售工作9 9 货款回收制度执行情况的监督检查,参与货款回收工作的考核1010 协助、支持审计部门的相关工作1111 按时提报销售日报表1212 协助外部机构对应收账款的审核,应答其质疑,并向其提供有关信息七、出纳工作责任1 1、负责日常的费用报销,A8A8 单据审核,包括收款单,费用单,现金费用单,业务凭证,付款单等；凭证的填制、打印及装订；具体操作流程：待审核单据审核业务草稿已审核单据过账一一经营历程已过账单据生成凭证附打款细

9、那么：插入个人卡 U U 盾白动弹出“中国农业银行网银主页个人网上银行登录证书登录确定输入密码转账付款单笔转账一一出来付款界面填写付款内容一一按提示提交付款.对公付款：插入企业网银 U U 盾一一中国农业银行网上银行界面一一企业网上银行登录智博版登录密码确定付款业务对公支付单笔对公支付新建填写付款明细确定付款总经理助理复核后整个付款结束.2 2、 现金银行存款以及金属币的治理,定期盘点现金银行,出盘点表、 做到账实相符；3 3、承兑的治理：每个月的承兑回款,逐笔登记出票行,票号,到期日；承兑的找零,需要填制承兑领用的申请,以明确经济责任；4 4、收据的治理：根据销售 CRM3CRM3 请开具收

10、据,其他空白收据的审请,需要填制空白收据领用单,以明确经济责任；5 5、出纳日报表：主要包括,月费用付款明细表、现金银行、月回款统计表；上述表格的数据要求与 A8A8 软件,实际盘点一致；6 6、支票的治理：登记各个公司每张支票的使用情况；7 7、月初去农行,浦发,工商银行拿对账单,回单；8 8、销售发票,根据业务员下推的发票开具,需要根据合同或者客户要求的品名、规格、型、开具,登记发票备查簿,月底远程抄报税,打印开票清单；报税成功后,购置发票附开具发票明细：插入税款 ICIC 卡一一防伪开票进入系统一一发票治理一-专用发票填开一一填写内容品名、规格型号、金额跟客户沟通好方可开票一一打印销售发票一定要核对好发票号一一发票右下角加盖财务专用章一一登记开具发票明细薄一一销售业务员签字确认.9 9、企业与银行之间的对账工作,不定期对账,加盖预留印鉴；1010、每月十号之前各个分公司社保的缴纳,需要提前存入备用金；1111、每月根据核算金额如期给客户付货款；1212、每天登记往来账目,开