金融支持张掖中小企业技术创新的现状及对策

1、提 纲一、 中小企业及其技术创新的概念和意义 二、 张掖中小企业技术创新的现状（一）中小企业技术创新能力显著增强（二）用于新技术改造传统产业成效显著（三）工业园区成为中小企业技术创新的“沃土”（四）中小企业技术创新开始出现集群效应 三、制约中小企业技术创新的原因（一）资金来源不足（二）企业设备落后，创新基础条件太差（三）企业主素质不高，技术创新意识差（四）企业规模限制，抗风险能力不足（五）缺乏政府支持（六）社会化服务体系缺乏和不完善四、中小企业技术创新金融支持体系（一）中小企业发展的金融支持组织体系（二）中小企业发展的金融支持供给体系（三）中小企业发展的金融支持保证体系（四）中小企业发展的金融

2、支持法律体系（五）中小企业发展的金融支持服务体系金融支持张掖中小企业技术创新的现状及对策【摘要】中小企业及其技术创新的概念和意义，中小企业是影响各国经济增长的重要因素，也是支撑张掖经济快速增长的重要因素。但中小企业没有技术创新就不可能发展，张掖中小企业技术创新面临的最大障碍是资金严重不足。要建立金融支持中小企业技创新、发展的金融支持体系，为地方经济发展提供有效支持。【关键词】：中小企业 技术创新 金融 对策随着社会主义市场经济的建立和发展，中小企业在国民经济发展中发挥着越来越重要的作用。但由于受主客观原因的影响，张掖市中小企业没有完成原始资本的积累，目前期望通过技术创新增强市场竞争力的发展愿望

3、步履维艰。金融支持力度不足，是目前制约绝大数中小企业发展的最大障碍。因此，只有积极探索建立为它们服务的金融支持体系，解决他们的资金需求，加快传统产业升级换代，提高产品科技含量，提高企业经济效益，才能为地方经济发展做出贡献。众所周知，企业是现代社会的细胞，是市场经济的主体，而占企业绝大多数的中小企业则是这一主体中最活跃、最富有活力的组织部分。中小企业在国民经济中占据了相当大的比重，创造了大量的就业机会和技术创新成果，而且，中小企业文化及其培育出来的企业家精神和风险意识，已经成为现代文明和市场经济的精髓，成为市场经济体制不断创新和发展的基础。从某种意义上说，没有中小企业，就没有市场经济。以美国为例

4、，美国是以大企业为主导的国家，不到1%的大企业在经济生活中占据了支配地位，但是中小企业在结构转变、技术创新增加就业、减轻经济周期波动带来的影响等方面都起到举足轻重的饿作用。美国经济在20世纪90年代保持持续增长，中小企业是其中一个重要支柱。美国国内生产总值的40%、产品销售总额的54%、私营企业产值的50%、就业的60%以及科技创新项目的70%都是由中小企业提供和实现的。自20世纪70年代以来，随着中小企业在经济发展那中地位的提高和作用的不断加强，已成为影响各国经济增长的重要因素，因此，各国政府重视和加强中小企业技术创新以促进本国经济振兴，已成为一种普遍趋势。一、 中小企业及其技术创新的概念和

5、意义、中小企业一般是指规模较小的或处于创新阶段和成长阶段的企业，包括规模在规定标准以下的法人企业和自然人企业。在社会认同和制定扶持政策的实践中，各国人士对中小企业也有广义和狭义两种理解。广义的中小企业，一般是中指除国家确认为是大型企业外之的所有企业，包括中型企业、小型企业、和微型企业。狭义的中小企业则不包括微型企业。通常认为微型企业是指雇员人数在8人以下的家具有法人资格的企业和个人独资企业、合伙企业以及工商登记注册的个体和家庭经济组织等。我们知道，企业要生存和发展，必须获得永久的竟争力，而竞争里的取得靠核心技术，核心技术需要创新。创新是一个民族的灵魂。在世纪之交的关键时刻，作为国家技术创新体系

6、的重要组成部分，中小企业技术创新能力的提高，对于一个国家维持其在全球市场上的竞争力和保持经济的可持续发展至关重要。在各国政府纷纷采取措施鼓励和扶持中小企业的发展及其技术创新活动。所以中小企业要生存和发展，必须成为技术创新的主体。目前，中国是一个中小企业众多的国家，中小企业占全部企业数的99%以上，且大多数是在改革开放之后诞生和发展起来的，其中乡镇企业和民营科技企业的迅猛发展，更是中国经济体制改革和科技体制改革的一个重要成果，同时，他们对于推动中国的改革开放进程，发挥了巨大的作用。但是，我国中小企业由于历史和体制等原因，素质普遍偏低，技术创新能力较弱，与大型企业和发达国家的中小企业相比，处于不利

7、的地位。因此，依靠技术创新把握中小企业生存与发展的主动权，积极推动中小企业健康成长，有效提高我国中校企业的市场竞争力具有重要和深远的站略意义。统计研究表明，技术创新对中国中小企业的作用是非常显著的，清华大学经济管理研究所对中国企业技术创新的一项调查分析显示，在所调查的1051家企业中（其中大企业229个，中小企业797个），通过技术创新，有93.2%的企业提高了劳动生产率和增加了产品品种，有96.7%的企业提高了经济效益，96%的企业扩大了市场，91.5%的企业提高了产品质量，88%的企业提高了产量，77%的企业降低了材料消耗，69.4%的企业降低了能耗。不久前，由农业部、国家科委和国务院发展

8、研究中心共同进行的乡镇企业技术创新研究结果显示，在被调查的4530家企业中，70.7%的企业有技术创新活动，34.4%的企业从事了研究与开发活动，22%的企业有研究活动与开发机构。乡镇企业技术创新经费住处主要用于购买机械设备，占技术创新总支出的73.4%，用于购买技术的仅占9.3%。调查结果还表明，乡镇企业技术创新的主要动力是市场需求，创新的主要目标是开拓新市场；在影响创新活动的主要因素中，列前三位的是资金缺乏、技术人才短缺的市场信息不足。技术创新一般是指新技术的开发或应用，包括技术创新、工艺技术创新和高新技术创新。根据经济合作与发展组织（OECD）的长期跟踪研究，中小企业的技术状况大致可以分

9、为三大类：（1）技术开发者。这类机构约占中小企业总数的1-3%。包括专门的研究开发机构和与高技术相关的工程咨询、技术咨询公司。这类机构通常规模较小、企业存畜时间较短。（2）技术领先使用者。这类机构约占中小企业总数的10-15%。其中部分公司本身具备有效的研究开发能力，能够依靠本身的力量来实施或使用新技术；其他公司的研究开发能力则较弱，主要依赖外界的技术支持。（3）技术跟随者。这类机构约占中小企业总数的80-85%，使中小企业的主要部分。这类机构相互之间在规模、管理、技术等方面的差异很大，绝大部分分布在低技术制造行业。近年来，中小企业成为支撑张掖经济快速增长的一支举足轻重的力量，其发展倍受关注，

10、但绝大数企业的产品都是粗加工、低水平纺制而成的，缺乏自主研发、自主知识产权的产品，市场家竞争力不强。要破解这个困难，这些企业又没有完成原始积累，也就没有引进先进技术、先进设备或是依靠人才自主研发的资金实力，直接导致企业的的生存与发展。本文通过分析张掖中小企业发展现状及制约其技术创新因素的基础上，寻找金融支持中小企业技术创新的路径、建立中小企业金融支持体系。二、张掖中小企业技术创新的现状 随着张掖经济结构的不断调整，全市的中小企业经营范围日益扩大，遍及工业、农业、采矿、建筑、运输、文化、商业服务等诸多领域。据统计，截止2007年底，全市中小企业达到2027个，其中工业企业891家，营业收入达到7

11、6.15亿元，增长18.1%，上交税金3.38亿元，增长39.8%。中小企业和非公经济对全市国民经济增长的贡献绿达到了30%，成为地方财政和税收的主要来源。 近年来，中小企业已成为我市技术创新体系中的一支重要力量，政府先后出台了一系列鼓励中小企业技术创新的政策，并积极采取各种措施促进中小企业技术创新，在此推动下，全市中小企业技术创新取得了一定成效，并出现以下特点：（一）中小企业技术创新能力显著增强。截止目前，全市拥有自主知识产权的中小企业已达41家，专利申请量达10件以上企业有6家，专利总量达到286件。一大批企业突出引进、消化吸收和再创新，大力推进技术创新和成果转化，科技成果的研究水平有了显

12、著提高，科技成果的应用价值与科学价值进一步提升。锦世化工、昆仑生化、河西制药、山丹水泥、临泽雪晶生化、祁连生物科技等6家中小企业成立了研发中心，有168家非公企业通过参加产学研对接等活动，和相关科研院所保持联系，借助外力研发新产品。仅2007年中小企业专利申请就达73件，同比增长16%，专利申请量位居全省第4位。银河集团公司和西域食品公司，当年专利申请量超过10件，跃居全省企业前10名。张掖市玉源种业有限责任公司、河西学院和北京德农种业张掖分公司完成的玉米顶腐病研究，成果达到国内领先水平，填补了国内外相关研究领域的空白。肃南祁连生物科技有限责任公司依托清华大学开发出的鹿系列保健品，被北京奥组为

13、指定为运动员专用保健品。高台国华公司研制的玻璃钢沼气池获得国家专利，与砖混沼气池相比，具有建池周期短、高强度、质量稳定、管理方便、生产安全等优点，市场前景十分广阔。甘州金鼎包装公司的钢桶高压无气自动喷涂生产技术，大大减少了对环境的污染，节约了成本，提高了效益。“甘绿”冻于蔬菜、祁连冰酒、铭盐、碳酸钡、雪晶柠檬酸、天森番茄酱等一批中小企业生产的产品行销海内外。、（二）用高新技术改造传统产业成效显著。高新技术产业化水平技术得到进一步提高，一些高技术研发取得突破，促进了科技成果的转化和产业华，加快了产业技术升级。高新技术产业华水平在全省排名第四位。雪晶公司等10家企业被确定为甘肃省制造业信息化创建企

14、业，河西制药公司等6家企业被确定为高新技术企业。临泽雪晶公司利用自身的技术优势，实现了工艺上的4项自主创新，使柠檬酸回收率提高3个白分点，特别是采用的核绣变菌种技术和拥有自主知识产权的两步法中和、酸解新技术，使柠檬酸生产技术跃居同行业前列。河西制药公司通过实施“国家新药白陇胃萎泰胶囊研究开发”项目，大胆创新，科学组方，研制开发了“百陇胃萎泰胶囊”，使甘肃特有药材拢马陆用于治疗慢性萎缩性胃炎为国内首创。民乐县志宏生态工业公司，对汽爆法生产麦秸秆纤维的汽爆工艺进行了改造，在湿法变干法，设备密封等关键技术上进行了创新，成功解决了能源消耗的大、密封性差等诸多技术问题，提高了生产效率，取得了较好的经济效

15、益。昆仑公司通过玉米芯生产结晶木糖的开发研究成果，转化为产业化规模生产成套技术，实现了玉米副产品综合利用，延长了玉米加工产业链，不仅提升了产业水平，还为农民增加收入开辟了新的途径（三）工业园区成为中小也技术创新的“沃土”。5个部级工业园区（张掖工业园区、临泽工业园区、高台工业园区、民乐工业园区、山丹工业园区）建设成效显著，成为全市新的经济起点。各园区立足区位优势，加大引进、消化、吸收新技术、新工艺的水平和能力，仅张掖工业园区就有27 项新技术、新工艺落户。新技术的引进和运用，拓宽了中小企业的生产领域，现已形成了化工、纸业、矿产采选、食品、制种、果蔬加工、建筑建材、畜禽养殖加工、商贸流通等主导产

16、业。特别是通过引进先进技术、先进工艺，建成的雪莲液态奶、富源碳酸钡、氧化铬铝、锦世红钒钠、爱味客马铃薯全粉等生产线，使全市工业企业的市场竞争实力大大提高。2007年底，完成总产值97。71亿元，占全市总值146.5亿元的70%以上，实现营业收入74.02亿元，利润总额4.04亿元，上缴税金2.05亿元，区内人均纯收入达到4285元，高出全市农民纯收入150元，成为县城经济发展的支柱。（四）中小企业技术创新开始 出现集群效应。即在某一区域内相同产业的企业高度集群，例如临泽甘州的玉米淀粉业、山丹民乐的马铃薯加工业、肃南的矿产采选冶炼业、民乐的华工业、甘州的脱水蔬菜业、山丹的水泥业等，充分的竞争压力

17、迫使企业加快技术创新，深化专业分工和社会协作，改进产品和服务，从而推动了整个行业的技术进步。由于地理接近，业务联系紧，信息交流快，市场上任何重大技术创新，集群内企业几乎都会同步吸纳消化这种创新成果，通过快速学习和模仿实现自身的更新和升级。但是，总体上张掖中小企业技术创新仍然有待加强。2007年，中小企业的产值中，新产品只占21.46%。这充分反映了中小企业整体素质不高，产品档次偏底，经济效益差的现状。因此加快中小企业技术创新刻不容缓。三、制约中小企业技术创新的因素中小企业因资金来源、技术人员、技术条件和外部环境等种种因素的制约，使得他们在技术创新方面产生了许多障碍和种种困难，寻找和研究这些制约

18、因素对于促进中小企业技术创新活动具有很大的意义。（一）资金来源不足。企业要进行技术创新，首先需要大量的自资金收入，必须进行融资。对于企业来讲，融资内源和外源渠道两种，内源渠道就是通过企业本身的资本积累，外源渠道就是通过银行信贷的 间接融资和证券市场的直接融资。对于中小企业来说，首先，生产的产品大都属于劳动密集型的产品，产品档次低、质量差，企业的利润偏低；其次，一些中小企业由于产权问题等必须承担各种捐款和摊派，导致企业资本积累少，对于技术创新的投入少，所以仅仅靠中小企业的自由资金和资本积累是 远远不够的，必须依靠外源性的资金加以补充。目前，就我市的实际情况来说，中小企业要从外源性渠道获得资金也比

19、较困难。从银行信贷来讲，商业银行的主体利益得到强化，已逐渐成为一个自负盈亏的企业，有了承担贷款损失的压力，其关注的是利润的最大化，必须保证所贷出的资金和利息可以安全及时的收回：中小企业方面，一是难以向银行提供真实的财务报表，使银行无法判断企业真实的生产经营和资金运用；二是自身信用差，逃废银行贷款现象严重，这 方面都降低了银行对中小企业的信任度，取得银行贷款较为困难。三是企业向国有银行或其他金融机构贷款，正门难入，边门交易成本很高，其结果是很多中小企业在技术创新过程中，实质上很难从资本市场或金融机构获得足够的资金，只能凭借个人的积蓄或者很高的成本和风险从非正式的资金市场获取资金。几年前的高台暖气

20、片厂和临泽酒精厂就是因为无法获得足额流动资金，错失最佳机遇期而被市场淘汰出局的。四是无法通过企业上市、发行债券获得直接融资。目前，我市比较活跃的中小企业绝大数是民营企业或股份制企业，由于国家证监会对中小企业上市资格有严格的规定，发行债券成本又很高，直接融资难度又很大，滨河集团和“甘绿”集团在这方面曾做过大量努力，均无功而返。（二）技术设备落后，创新基础条件较差。统计数据显示，张掖167户规模以上工业企业中人均固定资产仅为2.3万元，小企业仅为大企业的4/1，大多数中小企业生产技术和防备水平较为落后，技术含量低，资源浪费大，产品缺乏竞争力。由于资本少，融资难，中小企业技术创新的物质基础十分薄弱。

21、国务院发展研究中心的 调查显示，由于没有资金更新设备或进行技术改造，全国超过半数的 中小企业的 50%以上设备属于上个世纪70年代的水平。（三）企业主素质不高，技术创新意识差。企业技术创新力度的大小、 水平的高低，特别是能否持久深入下去，关键在于企业经营者的 素质。中小企业是在改革开放后，适应经济的发展和社会的大量发展起来的，有 很大一部分是 乡镇、集体、个体创办的，管理者大部分是从实践中成长起来的，缺乏系统的学习和培训，整体素质低，对企业的发展存在短视行为，缺乏战略眼光，习惯于传统生产型的经营管理方式。导致企业要么经营保守，安于现状，要么市场流行什么，就生产什么，盲目更随。而没有从企业的实际

22、出发制定出企业的发展规划，树立创造企业核心竞争力的理念，对企业技术能力的提高未能引起足够的重视。另一方面，由于企业 经营者的 短视行为，对人才的重视不够，没有采取相关的激励措施留住人才，从而导致进行技术创新所 需的人力资源严重缺乏，进一步弱化了企业作为技术创新的作用。一些企业长期没有按规定提取技术开发费用，更不用谈专款专用，有的企业连续几年没有技术开发之处。这些都给技术创新者带来很大的负面影响。（四）企业规模限制，抗风险能力不足。由于规模限制，中小企业的产品品种和设计都难以适应用户不断变化的需求。即使是已经生产很粗的新产品，由于投资规模不足或是由于技术力量不足，产品的可靠性和质量也常缺乏必要的

23、保障，这些因素极大地限制了中小企业的新产品开发方面的活动空间。虽然中小企业技术创新的投资回报率一般高于大企业，但风险往往也更高些。原因之一是中小企业很难同时从事多种途径的替代研究，以相互补充，降低风险；之二是由于中小企业很难将技术成果大规模推向市场，获得投资回报；之三是中小企业还常常承担大企业无法承担的风险，消费者和企业往往依靠中小企业去探索那些潜在的市场，当然这些市场的风险和不确定性通常是较大的。（五）缺乏政府支持。尽管各级政府对支持企业技术创新的必要性已达成共识，但由于其资金有限，只能把有限的财力首先支持国有大型企业，中小企业只能等待大企业没有涉足的行业和项目，即使如此，政府资助往往还有申

24、请资格的严格审查，而中小企业又很少或没有专门的人员负责政府部门所要求的各种表格、报告等各种工作，真正能得到资助的中小企业屈指可数。我是财政部门还属于典型的“吃饭”财政，还没有设立支持中小企业发展的专项资金，2007年全市中小企业从中央和省上获得的扶持资金还不到300万元(六)、社会化服务体系缺乏和不完善。企业要通过技术创新实现发展，必须密切关注市场动态，包括产品信息、市场信息、技术信息、政策信息等，根据市场的变化和自身的条件及时作出有利于企业的决策。而中小企业经济实力弱、规模小、整体素质低，依靠其自身的力量，难以通过各种渠道获得信息，即使获得了信息，也很难判别那些是对企业有利的信息。在如何学则

25、技术，使之与市场需求、自身优势相一致，如何降低风险，提高成功率，集中有限资源重点突破方面难以做出正确的决策。而健全的社会化服务体系可以依靠其建立起来的信息渠道，不仅可以为企业提供各种信息，为企业提供咨询和进行各种培训，还可以通过专业人员的信息收集与调查，进行评估和预测，根据企业的不同特点帮助企业确定发展的方向，在技术服务、生产、经营管理营销等环节方面提供帮助，成为企业发展的有力支撑。目前，由于我市中小企业规模小，更需要各种社会化服务，如政府、有关组织和中介机构提供的技术和人才培训、信息交流、财务审计、咨询顾问等服务，但目前除职工培训和4家贷款担保公司提供的小额贷款担保外，社会化服务体系还没有真

26、正建立起来。四、中小企业技术创新金融支持体系在中小企业技术创新的过程中，资金、人才、市场是决定成败的三大因素。大量的调查资料显示，资金不足是中小企业技术创新的最大障碍。国内外经验表明，现代市场经济中的企业仅仅依靠自身的积蓄来获得企业发展所需要的资金是比较困难的，必须通过外部资金才能满足发展所需要的资金，中小企业尤其需要外部资金的支持。但是，实际上企业取得外部资金支持十分困难，例如，作为中国中小企业主题的乡镇企业，其工业产值占全国40-50%，但对其贷款不足全国信贷规模总量的10%。从理论上说，中小企业融资难有其客观原因：（1）、融资成本的约束。企业的直接融资一般分为股权融资忽和债权融资两种方式

27、，股权融资方式对经营状况的透明度要求较好，其相应的技术成本也较高，一般使用与规股权较大的企业。债权融资方式则要求融资有较好的信用的和较好的赢利性预期，但是我国中小企业大多数经营水平较低，成长性较差，因而难免被排除之外。（2）、资产和信用的约束。中小企业投资规模较小，成本相对也较低，生命周期相对也较低，因而信用基础底；同时不少中小企业财务制度不健全，部分企业通过制造虚假信息来逃避征税影响到银行系统对中小企业整体的信用评级。此外，中小企业能过作为贷款抵押品的资产较少银行的贷款风险相对较大，为了减少信贷中的逆向选择和道德风险问题，银行必然采取对中小企业贷款从严掌握的政策。（3）、当前金融体制约束。经

28、过20余年的改革，我国的金融格局发生了根本性的变革，初步形成了以中央银行为核心，四大国有银行为主体，多种金融机构并从的金融机构和体系。虽然国有金融的高度垄断地位已受到挑战，但是迄今为止四大国有银行仍然占有75%以上的金融市场份额，并且四大国有银行70%以上的信贷资金仍然有国有大中型企业使用，在这种金融体制下中小企业的融资困难时显而易见的。通过对我国中小企业的融资难问题的分析我们可以发现，我市仅仅依靠某一项措施来解决中小企业融资的“瓶颈约束”是难以凑巧的，他需奥各部门的协作和配合。一个有效的中小企业金融支持体系应该是一个多层次、多元化的金融支持系统。根据国外的发展经验，结合我国中小企业发展的实际

29、情况，一个有效的金融支持体系主要体现在以下几个部分：即，金融支持的组织体系、金融支持供给体、金融支持的保证体系、金融支持的法律体系以金融支持的社会服务体系等五个方面。（一） 中小企业发展的金融支持组织体系面向中小企业的金融组织机构主要有：（1）、国有商业银行中为中小企业服务的职能部门以及一定数量的中小金融机构，这是目前我国中小企业获取外部资金的主要来源：（2）、以民间资本为主题的创业投资公司。者一部分赢利性的金融机构一般以本地区为主要经营活动范围，通常与本地区的中小企业保持产期稳定的业务关系；（3）、由城乡社区或中小企业自发组建的合作金融组织（如信用合作社等），这些合作金融主要为其成员提供金融

30、服务；（4）、根据我国中小企业发展的实际，还可以考虑建立中小企业银行。它的市场定位是为中小企业融资提供信用的专业银行，在此基础上，协助中小企业改善生产设备和财务结构，提高经营管理水平。（二） 中小企业发展的金融支持供给体系这包括一定数量的中小金融机构、较为发达的明间资本市场等等。研究表明，绝大数的中小企业都是通过间接融资（主要是银行贷款）来满足自己需要的。而在我国的银行业高度集中的情况下，由于中小企业的贷款规模小，信息不对称问题严重，并且往往缺乏足够的固定资产等问题，使得大银行在向中小企业贷款时：“成本高、抵押难、风险大”的矛盾日益突出，从而使得大银行不愿意向中小企业贷款。这就要求商业银行在规

31、避金融风险的前提下，建立为中小企业服务的职能部门，明确规定城市商业银行、城乡信用社和民生银行等金融机构的主要业务对象是中小企业，同时考虑子在适当时机组建中小企业银行。现有商业银行要不断完善金融服务功能，适当下放贷款审批权限，合理简化审批程序，加快审批速度，提高企业融资效率。要健全信贷营销的激励和约束机制，区别对待主观失误与客观条件变化所形成的风险责任，鼓励信贷人员培育和发展中小企业中的私营企业客户。加大企业创新力度，要依据中小企业产权制度、业务性质和资产特点，采取灵活的担保措施，如对个体工商户推行联保贷款，对高科技企业推行以专利权等无形资产作为抵押物的贷款，对私营企业推行以法人代表个人资产作抵

32、押的贷款等，改善中小企业的抵押难、担保难的状况。（三） 中小企业发展的金融支持保证体系中小企业融资难，很重要的一点是资信程度差，缺乏可操作性的性用担保体系。因此，中小企业金融支持保证体系的核心是中小企业信用担保体系，包括企业综合诊断体系等。其中，应将建立中小企业信用担保服务体系放在重要位置，通过金融担保体系的建立和完善，为中小企业提供融资担保服务，以化解和防范金融机构贷款所可能带来的风险。政府及各部门要多方联动、协调配合，为金融机构扩大对中小企业的信贷投入创造必要条件，可运用企业互保、联保，多渠道筹资建立贷款担保基金等多种形式，解决中小企业的贷款担保难问题。同时要简化抵押担保登记和公证手续，制止乱收费，降低收费标准，合理确定抵押登记和公证期限，为信用良好的企业取得贷款提供一个宽松的软环境。同时，针对当前中小企业普遍实行的“家族式”、“集权化”的管理形式，要规范那些具有一定规模且产权多样化的企业，建立规范的法人治理结构，实现其所有权和经营权的分离，改善、提高决策水平和决策效率，形成不断产生优秀人才的机制。这不仅是中小企业面临的问题，这有破解了这道难题，才能避免和减少随意决策、盲目扩张的情况，从根本上解决中小企业融资难的问题，实现银行的资产安全和效益。四、中小企业发展的金融支持法律体系借签国外