我国商业银行中间业务创新研究

1、我国商业银行中间业务创 新研究摘要中间业务创新是商业银行自身发展的内在要求也是 商业银行应对国内国际激烈竞争的外在要求本文在对中间业 务范围界定的基础上重点分析了我国商业银行中间业务创新 发展的主要障碍并提出中间业务创新发展的若干对策一、商 业银行中间业务的范围界定按照巴塞尔委员会所确定的标准 商业银行表外业务分为广义和狭义两种狭义的表外业务是指 商业银行从事的、按照通行的会计准则不计入资产负债表内 不影响资产负债但能改变当期损益及营运资金的业务通常包 括那些虽不在资产负债表中反映但在一定条件下会转变为资 产或负债的业务广义的表外业务泛指所有不在资产负债表中 反映的业务包括金融服务类表外业务和

2、或有债权/债务类表 外业务前者是指那些只能为银行带来服务性收入而不会影响 银行表内业务质量的业务后者是指那些虽然不在资产负债表 中反映但在一定条件下会转变为现实资产和负债的或有资产 /或有负债即狭义的表外业务 2001年 7月 4日中国人民银行 发布商业银行中间业务暂行规定将中间业务定义为 “ 不 构成商业银行表内资产、表内负债形成银行非利息收入的业 务 ” 并将其划分为适用审批制的中间业务和适用备案制的中间业务 (详见表 1 从人民银行的规定来看我国商业银行的中 间业务与巴塞尔委员会定义的广义表外业务的内容基本一致 适用备案制的中间业务基本上就是巴塞尔委员会定义的金融 服务类业务而适用审批制

3、的中间业务基本上就是或有债权/债务类业务不同的只是我国将涉及证券和保险业务的部分服 务类业务放在或有债权/债务业务中来管理这主要是根据我 国目前实行金融业分业经营、分业管理体制而做出的选择据 此我们对商业银行中间业务给出如下定义商业银行中间业务 是指商业银行在资产与负债的基础上利用其技术、信息、机 构、信誉等优势不运用或较少运用其资金以中间人或代理人 的身份替客户办理收付、咨询、代理、担保和其他委托事项 提供各类金融服务而收取一定费用的业务中间业务由资产负 债业务衍生出来共同构成商业银行的三大支柱又有机地融为 一体互相促进二、中间业务创新是商业银行发展的客观要求 改革开放以来我国银行陆续开办了

4、一些中间业务但主要还是 局限于传统型的中间业务从总体上看我国银行中间业务还是 一个未被全面、 深入开发的领域表现为观念陈旧、品种单一、 范围狭窄、效益较差据资料显示我国商业银行中间业务收入 占比为中国银行为 17%建设银行为 8%工商银行仅为 5%.因此 无论是从商业银行现实生存空间还是从长远发展方向来看都 要求商业银行在体制改革中实现制度创新、功能创新和业务 创新把中间业务的创新发展作为其新的利润增长点 1. 中间业务创新发展是银行增加收入、实现利润最大化目标的需要考 察现代银行的发展史我们可以看到银行经营的盈利点总是随 着社会经济生活的变化而不断变化的从最初的货币兑换到存 贷款业务从证券投

5、资到多种经营就是一个不断进行业务创新 的历史就是从一种传统业务转向另一种新兴业务的历史我国 20多年经济体制改革国民收入分配格局已经发生了根本性变 革储蓄和投资主体由计划经济时期的政府转变为居民个人和 企业居民成为储蓄主体企业成为投资主体银行传统的存贷业 务发展受到极大限制在商业银行单一贷款资产结构状况下尤 其是在防范金融风险实行严格的贷款责任追究制度等约束条 件下普遍存在 “ 惜贷 ” 和 “ 慎贷 ” 现象使其获利能力大大降 低因此说积极创新发展中间业务既是商业银行适应迅速变化 的社会经济生活的金融需求的需要也是商业银行拓展新的利 润增长点实现利润最大化目标的需要 2. 中间业务创新发展是

6、 适应巴塞尔资本协议、实行资产负债比例管理的需要根据巴 塞尔资本协议要求和中国人民银行的规定商业银行资本充足 率不得低于 8%其中核心资本不得低于 4%附属资本不得超过核 心资本的 100%.按照上述要求商业银行必须增加资本储备而 这样做又会使本来就不理想的盈利受到影响为了达到资本比 率要求又不减少盈利商业银行在 “ 分子政策 ” 与 “ 分母政 策 ” 的两难选择中只有发展风险系数较小而盈利水平较高的 资产业务并将重点逐步转向那些对资本没有要求的中间业务中间业务收入来源稳定可靠且无资本要求必然成为银行业务 发展的选择方向 3. 中间业务创新发展是银行应对国内国际金 融激烈竞争的需要我国加入

7、WTO 后外资金融机构其业务经营 的限制将逐步取消与中资银行庞大的服务网络和长期的本土 关系相比外资银行经营传统的存贷业务仍然存在成本高利润 低风险大等问题而中间业务成本低利润高风险小的特点必将 成为外资银行在华业务竞争的切入点南京爱立信熊猫通讯有 限公司自 2001年下半年起将其在中资银行的贷款陆续归还部 分转向上海的外资银行贷款缘由就是中资银行不能提供公司 要求的保理业务从某种意义上说未来银行的竞争就是银行新 兴业务的竞争重点是中间业务的竞争因此面对国内、国际金 融激烈的竞争尤其是面对产品众多、服务全面的全能制外资 银行的挑战我国商业银行必须创新业务完善功能增强自身竞 争力 4. 中间业务

8、创新发展是银行树立市场形象、带动存贷传 统业务发展的需要商业银行利用中间业务服务面广、形式多 样、机动灵活的特点服务于社会经济生活有利于与客户建立 长期稳定的关系增强客户对银行的信任度和信赖性树立良好 的市场形象从而对传统的存贷业务起到稳定和带动作用比如 通过委托代理类中间业务扩大吸收存款增强商业银行资金实 力等目前西方商业银行经营就呈现出明显的业务综合化特征 和发展趋势加入 WTO 后越来越多的涉外经济活动迫切需要我 国的商业银行能像西方国家的商业银行那样为客户提供全面的多功能的金融服务就目前来说我国金融业混业经营的条件 还不成熟但这并不等于以后不具备混业经营的条件混业经营 是金融业发展的方

9、向有一些中间业务经过试点积极创造条件 即使在目前分业经营的情况下也是完全必要而又可能开展的 如国际结算中的信用证、保函、远期外汇买卖等等在商业银 行法之后出台的商业银行中间业务暂行规定明确规定在 经过央行批准后可以开办金融衍生业务代理证券业务以及投 资基金托管、信息咨询、财务顾问等投资银行业务这可以被 看作是管理层在银行分业经营、分业管理体制下的一种大胆 的尝试这对于正在寻求利润增长点的商业银行来说是一个很 好的机遇要抓住机遇大胆地创新发展中间业务 5. 中间业务创 新发展是银行降低经营成本、增强资金流动性的需要根据中 间业务的定义可知多数中间业务交易费用较低不运用或较少 运用银行资金大大降低

10、了银行的经营成本中间业务不列入资 产负债表之内不必为此类活动提取风险准备金也降低了管理 成本中间业务中的许多金融产品具有可转让性从而增强了银 行资产的流动性如商业银行通过有追索权的贷款债权转让将 流动性较差的贷款证券化后出售获得新的资金来源再如发行 备用信用证安排票据发行便利等或者以银行的信用与信用评 估能力满足客户的贷款需求等等总之银行创新发展中间业务 可以节约成本增加收入增强资产流动性银行的经济效益和效 率会大大提高三、商业银行创新发展中间业务的主要障碍与西方商业银行相比我国商业银行创新发展中间业务无论是在 规模、范围、品种上还是在收入水平上都相去甚远问题不少 就其主要障碍分析如下 1.

11、金融体制改革滞后制约了中间业务 发展的动力金融体制改革滞后表现为产权不清、机制僵化、 效益低下占主导地位的四大国有商业银行垄断经营的局面至 今没有根本改变强调防范金融风险把不良资产降比作为关键 性考核指标而没有把利润指标作为关键性考核指标严格的分 业经营、分业管理体制限制了商业银行创新发展与证券市场 和保险市场相关的新产品的开发由于体制障碍导致我国商业 银行创新动力不足中间业务品种单一从总体上看咨询类、承 诺类、代客理财类等新兴的高附加值的中间业务品种较少我 国整体金融发展水平还较低金融期货期权市场尚未建立金融 衍生类工具基本上还是空白 2. 收费偏低且缺乏统一标准挫伤 了中间业务发展的积极性

12、银行电汇业务、电子联行业务、承 兑汇票业务、同城结算业务等长期存在严重的收费偏低问题 尤其是人民币结算业务收费标准长期未作调整已严重偏离市 场成本致使成本收益倒挂中间业务收费标准不统一为争夺客 户银行同业之间展开非理性竞争如在代理业务时你争我夺竞 相压低收费标准你少收我不收甚至或明或暗地 “ 倒贴 ” 这不 仅损害了银行的利益和声誉也挫伤了银行中间业务发展的积 极性 3. 管理松散、权责不清制约了中间业务的发展中间 业务的开发和管理分属不同的职能部门各部门之间缺乏有机配合和协调甚至在部门之间产生利益冲突无法形成合力如代 收代付业务与信用卡之间的关系比较密切但在各自为政的体 制下缺乏整体配套开发

13、功能造成银行资源一定程度的浪费系 统管理权责不清管理混乱致使信息流通渠道不畅工作难以开 展 4. 投入不足难以形成中间业务创新发展的软硬件的支撑条 件西方商业银行自 20世纪 70年代以来在其经营管理中已经 全面使用了电子计算机实现了银行管理信息系统和电子资金 转移的综合联机分时处理并向 “ 电子银行 ” 的时代发展而我 国银行从 20世纪 70年代开始装备并逐步扩大计算机在银行 经营管理中的应用但到目前为止其电子化水平与西方商业银 行仍无法相比就是同银行业务创新的要求相比也是差距甚远 在技术、人才等方面投入不足即使是实力较强的国有商业银 行也只达到行业性或区域性联网的初级阶段中间业务是知识

14、密集型业务创新发展中间业务需要有创新意识需要有懂业 务、会管理、善经营的复合型人才四、商业银行创新发展中 间业务的对策商业银行要应对国内国际金融的激烈竞争必须 进一步解放思想转变观念;加快金融体制改革进程探索经营 管理新办法;规范现有中间业务积极发展创新的中间业务 1. 转变观念增强三大意识商业银行要彻底转变计划经济条件下 国有银行的经营理念树立与市场经济相适应的现代商业银行 的经营理念增强忧患意识居安思危知难而进振奋精神求发 展;增强市场意识以市场为导向以客户为中心开展经营争取业务发展的市场优势;增强效益意识把发展质量和经营效益 作为一切工作的出发点和归宿实现利润最大化目标 2. 制度创 新

15、建立激励机制我国以市场为目标取向的经济体制改革制度 创新是根本商业银行必须按照 “ 产权明晰、权责明确、政企 分开、管理科学 ” 的现代企业制度要求进行改革一是对全国 性的商业银行可由国家财政注资和控股同时有政府其他部门 和国有资产经营公司的股权这样既保证国家独资银行的形式 又实现了产权多元化的结构二是对区域性商业银行其产权结 构按通常意义的股份制要求设立股权可由国家控股同时向其 他金融机构和社会企业法人以及自然人募集一部分股份以保 证其资本来源的多元化和经营机制的灵活性三是目前已建立 的 10家商业银行要进一步按照公司法 的要求进行股份制 改造股份有限公司形式是世界通行的采用这种企业组织形式

16、 将有利于我国商业银行按照国际惯例参与国际市场的合作与 竞争运用有效的工具建立有效的运行机制是解决商业银行经 营管理中存在问题的重要环节目前西方商业银行最流行也被 认 为 是 最 有 效 的 管 理 工 具 是 内 部 资 金 转 移 定 价 (FundsTransferPricing-FTP 它是一种向资金使用部门收 取利息并向资金提供部门支付利息的内部定价机制这种资金 转移并不发生实际的资金流动只是通过专门的管理信息系统 为每一账户、产品或单元建立虚拟的资产负债表为每笔交易 实时提供与市场利率连动的、与产品属性对应的内部转移价值内部资金转移定价能够准确划分出不同业务单位的利润贡 献比较容易

17、地建立起基于收益而非规模的绩效考评体系和配 套的激励机制由此可见内部资金转移定价可以说是将风险管 理、产品定价、策略选择、盈利计量与绩效考核结合起来的 最好办法 3. 学习借鉴创新发展中间业务学习借鉴西方商业银 行的经验少走弯路降低产品开发成本缩短产品创新周期等结 合我国商业银行开办中间业务的实际状况提出如下建议一是 扩大传统的结算业务范围开办个人汇款个人支票业务;通过 国际结算加强结售汇扩大贸易融资、银团贷款、账户服务业 务;将承兑汇票业务扩大到具备条件的各银行和信用社为吸 引客户扩大市场份额可服务上门建立流动银行在大企业设立 资金清算中心积极吸收券商和投资者在证券发行、交易和结 算过程中的

18、沉淀资金二是扩大各种代理业务代理客户收付款 代理融资代理发行代理保管代理公证、保险代理会计事务等 等随着我国加入 WTO 和资本市场快速发展的形势变化商业银 行进人资本市场将是其发展的一个重要方向商业银行可重点 开发为券商和股民提供资金转账及清算服务的业务作为基金 托管人代表基金受益人保管基金办理证券账户服务积极争取 代办企业债券和商业票据的发行及交易业务等三是开办私人 银行业务为私人或企业提供理财服务如电话银行、 自助银行、 家庭银行等便利型业务四是拓展信贷服务对象的中间业务如 项目评估、资产评估、信用等级评定、财务顾问、投融资顾问、企业上市包装、企业并购重组策划等高附加值的服务五 是开发多功能的信用新产品根据客户投资和消费的多元化需 求开发多功能的 “ 储蓄一卡通 ” 、 “ 信用卡购物保险 ” 等使 信用卡成为可存取、可适量透支