商业银行经营管理答案

1、单一银行制、也称独家银行制，特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。在美国较普遍。优点是有利于竞争；为地区经济发展服务；经营灵活；便于管理。缺点是风险大，规模小。 总分行制、特点是法律允许除总行外，在国内外各地普遍设立分支机构。优点是风险分散；规模大；便于监管当局管理。缺点是易形成垄断，内控困难。 法定准备金、是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。法定的存款准备金具有强制性,商业银行必须按照法律规定缴存,一般不得动用,并定期按银行存款额的增减进行调整.法定存款准备金的调整是中央银行宏观调控的一般性货币政策. 超额准备金、是指在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准

2、备金的那部分存款。它是商业银行的可用资金,在准备金总数不变的情况下,它与法定存款准备金有此消彼长的关系。 流动性需求、银行的流动性需求是客户对银行提出的必须立即兑现的资金需求，包括来自存款客户的提现需求和贷款客户的贷款需求。分为:短期、长期、周期和临时。 流动性供给包括：一是在资产负债表中存储流动性，二是从金融市场“购买”流动性。银行的现金资产作为资金运用的一部分，直接形成了对流动性的供给。 系统性风险（网上）系统性风险即市场风险,即指由整体政治、经济、社会等环境因素对证券价格所造成的影响。系统性风险包括政策风险、经济周期性波动风险、利率风险、购买力风险、汇率风险等。这种风险不能通过分散投资加

3、以消除,因此又被称为不可分散风险。 系统性风险可以用贝塔系数来衡量。 非系统性风险（网上）非系统性风险是指对某个行业或个别证券产生影响的风险，它通常由某一特殊的因素引起，与整个证券市场的价格不存在系统的全面联系，而只对个别或少数证券的收益产生影响。 非系统风险，是指发生于个别公司的特有事件造成的风险，是非预期的，随机发生的，它只影响一个或少数公司，不会对整个市场产生太大的影响这种风险可以通过多样化投资来分散，即发生于一家公司的不利事件可以被其他公司的有利事件所抵消由于非系统风险是个别公司或个别资产所特有的，所有也称”特有风险”，由于非系统风险可以通过投资多样化分散掉，也称”可分散风险” 消费信

4、贷、所谓消费信贷，是指银行等金融机构为满足个人特定的消费目的而发放的贷款。广义的消费信贷包含了所有种类的与个人物质生活消费相关的贷款，例如住房、汽车、信用卡、助学等等。狭义的消费信贷只包括用信用卡进行的短期的、日 常的消费活动。 中间业务、中间业务是指商业银行从事的，按照通行的会计准则不列入资产负债表、不影响资产负债总额、但是会改变银行当期损益的经营活动。我国的中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债、形成银行非利息收益的业务。 利率敏感缺口、利率敏感性缺口等于一个计划期内商业银行利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的货币差额。资金缺口用于衡量银行的净利润收入对市场利率的敏感程度。资金缺口表示了

5、利率敏感资产与利率敏感负债之间的绝对值，而利率敏感比率则反映了他们的相对量的大小。 金融脱媒、新的货币基金组织和资本市场（尤其是证券市场）融资能力出现的迅速增长削弱了银行等存款机构吸引存款的能力，导致大量资金从存款机构提出，投到货币市场不受利率管制的高利率的金融资产上，以获得优厚受益，使各存款机构出现经营困难，成为金融体系中极不稳定的因素。另外一方面，各行业企业将会的出现和地下钱庄等民间借贷活动也给了企业更多取得资金的 渠道，传统意义上的银行媒介作用被弱化 短期投资策略 按期限分 投资策略是指投资者为获取最大收益而采取的各种策略 资产投入到短期资产上（找的）银行面临高度流动性需求，而且预期短期

6、内利率会下跌时，银行把其绝大部分投资资金全部投放在短期债券，几乎不购买其他期限的证券。 骆驼评级、骆驼评级体系是一个具有很大影响力的美国银行评级制度，这一制度的正式名称是“联邦监督管理机构内部统一银行评级体系”。其具体内容是：美国联邦储备银行从资本充足度、资产质量、管理水平、盈利状况以及资产流动性等五个方面对商业银行进行检查，然后对商业银行进行综合评级并采取不同的监管策略。综合评级时，一级为最高级，五级为最低级。 核心存款、核心存款是商业银行存款中最稳定的部分，其特点在于利率敏感性不强，且不遂经济条件和周期性因素的变化而变化 流动性风险、它又称流动能力风险或变现能力风险。是指将持有证券变卖为现

7、款的速度快慢,因此越易变现,就表示流动能力风险越小；反之，流动能力风险就越大。它是传统银行的主要风险之一，是指商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产不足。以满足支付需要，从而使其丧失清偿能力的可能性。 利率敏感型资产：利率敏感性资产是指那些在市场利率发生变化时，收益率或利率能随之发生变化的资产。也指一定的期限内到期的或需要根据最新的市场利率重新调整利率的资产。 资产负债表是总括反映银行在一定时期全部资产、负债和所有者权益的 财务报表。又成为财务状况表。资产负债表的基本结构是根据“资产=负债+所有者权益”这一平衡原理而设计的。 损益表是用来反映一家银行在报告期收入、支出、税金、利润等情况的报表

8、。损益表包括收入、支出、收益三大部分。 现金流量表是以现金流人与流出汇总说明银行在特定期间经营活动 、 投资活动和筹资活动的动态报表。 商业银行性质：1一种企业2于一般工商业不同是特殊企业3一种特殊的金融企业 政府对银行业实施监管的内容：骆驼原则（谨慎监管）came资本 资产 管理 收益清偿能力 1、政府对银行业实施监管的原因。 保护储户的利益；控制货币及信贷供给，以实现国家的经济目标；提高公众对金融体系的信任等。 （网上）一国政府之所以要对银行业实施监管，其原因在于银行业自有的经营特点。首先是为了保护储户的利益。其次，政府对银行业实施监管的原因还在于银行是信用货币的创造者。最后，当今世界各国

9、的银行业正在向综合化、全能化的方向发展，银行业、证券业和保险业混业经营使商业银行的概念不断延伸，同时，世界经济、金融一体化又使得银行国际化进程加快。这些都对政府实施银行业监管提出了新的课题，近年来，发生的全球性金融危机也恰恰证明了加强政府对银行业监管仍然有着重要的意义，这也要求各国在银行业监管领域进一步加强合作。 2、商业银行的作用。 职能:信用中介、支付中介、金融服务、信用创造和经济调节。中介职能、支付职能、代理职能、担保职能及政策职能等。 （网上）作用：一、优化金融组织体系二、促进银行同业竞争。打破了计划经济体制下国家专业银行的垄断局面，促进了银行体系竞争机制的形成和竞争水平的提高，带动了

10、商业银行服务水平、服务质量和工作效率的提高。 三、积累银行改革经验。建立了符合现代企业制度的商业银行法人体制，实现了投资主体的多元化，建立健全了股东大会、董事会、监事会的经营组织架构，从而为商业银行建立现代银行制度积累了经验。四、 有效化解金融风险。 目前，大多数城市商业银行都是在地区城市信用社的基础上组建的，通过对本地城市信用社的整顿与重组，根除了大量的城市信用社金融风险点，并在发展中逐步化解风险，消化了历史形成的风险包袱。 3、现金资产管理的目的及原则 现金资产管理的目的就是要在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。基本原则：1适度存量

11、控制原则2适时流量调节原则3安全性原则 4、银行业面临的主要风险。 商业银行的业务本质决定了它将承担的各种类型的风险。按照国际清算银行的划分，银行面临的风险主要有信用风险、国家风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险、声誉风险等八类风险。 5、银行非存款性的资金来源。 1同业拆借2从中央银行的贴现借款3、证券回购4、国际金融市场融资5、发行中长期债券具体构成及来源如下： 同业拆借：商行及其他金融机构之间的临时性借款，主要用于支持银行的资金周转、弥补银行暂时的头寸短缺。 回购（证券回购或回购协议）：银行在出售有价证券等即溶资产时与购买金融资产的一方签订协议，约定在一定的期限后按协

12、议价格购回所卖证券。 再贴现：商行把已经贴现但尚未到期的票据交给央行，要求央行给予再贴现。这是市场经济条件下，商行向央行取得资金的主要途径。 再贷款：商行从央行获得的贷款。 金融债券：银行为筹集中长期资金而向社会公开发行的一种债务凭证，债券的持有者享有到期收回本金和利息的权利。 6、贷款五级分类法及其判断。贷款损失的概率在0 5 30-50 50-75 75-100 指银行对贷款风险程度的判断，可以分成正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类。也称为贷款的五级分类法。这种分类方法是银行主要依据借款人的还款能力，即最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款遭受损失的风险程度，其中后三类称为不良贷款

13、。 7、如何对问题贷款进行有效管理。 取决于两个方面P： 一是问题的及早发现；二是立即采取有效的措施。 信贷员是发现有问题贷款的第一道防线，贷款审查是第二道防线，外部检查是第三道防线。 1。首先会与借款人会面，商讨合作的可能性，如果可能的话，银行继续向借款人注入新的资金。 2。当追加资金方案不能选择时，银行和企业还可以协商制定一个双方同意的政策。 3。当银行与企业双方无法实现上述目标时，则只有清算最后一种选择了。 8、商业银行证券投资的功能。？ a分散风险b保持流动性c合理避税 d稳定收益 获取收益 管理风险 增强流动性 管理风险资本 税收庇护 9、商业银行证券投资风险与收益的关系。 1.证券

14、投资的收益与风险同增关系一般来说，证券投资的预期收益高，承受投资的风险也就大。反过来，风险程度低的证券，其投资收益也小 2.证券投资收益与风险的交替原理：收益与风险存在着一种相互替代的关系，也就是说，风险增加可造成收益减少，而风险减少会带来收益增加。 10、按照风险大小和是否含有期权期货性质分类，商业银行主要的中间业务划分。 1按照风险差异性 的特征，将中间业务分成三大类：无风险/低风险类中间业务：包括咨询顾问类、代理类中间业务、基金托管类等。 2不含期权期货性质风险类中间业务：包括交易类中间业务、支付结算类中间业务、银行卡业务 3含期权期货性质风险类中间业务：包括担保类中间业务、承诺类中间业

15、务、金融衍生产品、租赁类中间业务等。 11、银行资产负债表中资产类别的内容。 国家统一会计规定将资产分为流动资产、长期投资、固定资产、无形资产和递延资产和其他资产六个项目 1实收资本（股本）2资本公积（资本溢价 接受非现金资产捐赠准备 接受现金捐赠 股权投资准备 外币资本折算差额 关联交易差价 其他资本公积）3盈余公积（法定/任意盈余公积 法定公益金）4未分配利益5重估准备6权益准备7次级债务 在现实中，银行往往把资产分为： 现金资产、准备金、证券投资、贷款、固定资产、其他资产。 （网上）按资产的流动性大小不同，分为流动资产和非流动资产两类： 流动资产类由货币资金、交易性金融资产、应收账款、预

16、付账款、其他应收款、存货和待摊费用等项目组成。 非流动资产类由持有至到期投资、可供出售金融资产、长期股权投资、固定资产、无形资产和长期待摊费用等项目组成。 12、分业经营与混业经营模式的利弊。 分业经营的主要优势:（1）专业化经营（2）避免利益冲突（3）对监管机构，其监管工作较混业经营简单轻松。分业经营培养从事各类金融业务的专业技术和专业管理水平，防止商业银行将过多资金用在高风险的活动；其劣势:（1）因为经营单一业务而使（2）规模效率低。分业经营风险集中抑制竞争，银证难以优势互补。 混业经营的优势:（1）易实现规模经济（2）业务多样化而风险分散（3）易于实现灵活调整。混业经营银证优势互补，全能

17、银行可以充分了解企业经营状况；其缺点是:（1）对于尚未实行全面混业经营体制的国家，存在不容忽视的风险（2）最大风险在于风险传递性。混业经营会形成垄断，内部协调困难。 13、巴塞尔协议有关资本标准的规定。 巴塞尔协议规定商业银行的核心资本与风险加权资产的比率不得低于4%；总资本与风险加权资产的比率不得低于8%。附属资本最高不得超过核心资本的100%。 新巴塞尔协议的主要精神：2001年开始修改的将风险归为三类：信用风险、市场风险和操作风险。在此基础上形成三大支柱：资本比率、监管当局的监管和市场约束。 14、商业贷款理论及其核心思想。 商业性贷款理论也叫生产性贷款理论，它是商业银行资产理论中的一部

18、分，它为保证商行 资金的高度流动性，其贷款应是短期的和商业性的。商业贷款理论是最早的资产管理理论。由18世纪英国经济学家亚当?斯密在其国富论一书中提出的。 内容：该理论认为商业银行的资金来源主要是流动性很强的活期存款，因此其资产业务应主要集中于短期自偿性贷款，即基于商业行为能自动清偿的贷款，以保持与资金来源高度流动性相适应的资产的高度流动性。短期自偿性贷款主要指短期的工、商业流动资金贷款。由于这种理论强调贷款的自动清偿，也被称作为自动清偿理论；又由于该理论强调商业银行贷款以商业行为为基础，并以真实商业票据作抵押，因此也被称为“真实票据论” 核心思想： 首先，该理论强调了资金运用受制于资金来源的

19、性质和结构。 其次，该理论强调银行应保持资金的高度流动性，以确保商业银行安全经营，这为银行降低经营风险提供了理论依据。 15、资金缺口管理。 久期缺口管理就是银行通过调整资产与负债的期限与结构，采取对银行净值有理的久期缺口策略来规避银行资产与负债的总体利率风险。 资金缺口管理（gap management，也叫差额管理，是在利率变动时期使银行资产负债利差达到最大化的一项战略措施。其基本做法是，随着利率的变动，调整可变利率和固定利率的资产与负债组合结构，通过改变资金缺口大小，达到盈利最大化的目的。 一、要进行资产负债结构的利率敏感性分析； 二、结合利率波动周期进行的利率敏感性资金配置。 资金缺口

20、在数量上等于利率敏感性资产（IRSA与利率敏感性负债（IRSL之差，利率敏感性资产是指浮动利率资产，利率敏感负债是指浮动利率负债。资金缺口IRSA-IRSL, 利率敏感系数IRSA/IRSL, 净利息收入利率变动×资金缺口。 16、企业借款的还款来源有哪些？ 第一还款来源 现金流 指借款人或公司的经营收入是否稳定可靠 第二还款来源，指担保。担保主要有抵押，担保公司担保，股票/股权/存款/收费权等质押。 17、从银行、央行和社会角度，应采取哪些措施来治理银行信用缺失？ 银行对信用风险的管理一般包括： (1信用风险评级。即对每个授信客户和每笔授信业务均进行评级。对借款人的信用评级通常是以外部评级资料为基础，根据本行的评级政策和方法，对借款人的信用等级进行更细致的划分。对每笔授信的评级不仅在贷后定期进行，即使在提供贷款前，银行一般根据借款人的资信状况、授信的种类和数额、担保条件等因素对可能发放的授信事先评级，以便决定是否