公司财务管理制度稿.doc

1、谢谢你的观赏公司财务管理制度(1稿)1XXX有限公司财务管理制度XXX有限公司二0七年七月第一章会计人员职业道德(3)第二章财务会计人员工作规范(4)第三章财务管理机构及岗位职责(5)第四章货币资金管理制度(6)第五章费用报销制度(10)第六章资产管理制度(14)第七章会计档案管理(17)新媼天脉葡萄酒产业有限公司财务管理制度根据董事会关于加强公司制度建设的指示要求，为了强化公司财务管理, 促进各项财务工作更加规范化、制度化、科学化，做到有章可循、有章必循。依据国家相关财经法规并结合本公司的实际请况，制定本公司财务管理制度。第一章会计人员职业道徳第一条会计人员不仅要有良好的业务素质，而且要有较

2、强的政策观念和职 业道德水平，具有良好的职业技能，严守丄作纪律，努力提高工作效率和工作会计人员应当严格保守本公司的商业秘密，除法律规定和单位负责人同意 外，不能私自向外界提供或泄露公司的会计信息。第二条会讣人员违反职业道德的，山公司进行处罚；涉及中华人民共和 国会计法所列违法违纪情形的，按照中华人民共和国会计法的规定予以 处理。第三条本制度解释权属公司财务部。第四条本制度自发布之日起实施。第二章财务会计人员工作规范第一条本公司的财务会计人员必须认真学习中华人民共和国会计法、 国家统一的会计制度、公司会计准则和财政法规，并按照会计制度、公司会计 准则，结合本公司的实际情况设置使用会计科U、进行会

3、计核算。第二条会讣人员必须具备必要的专业知识和专业技能，熟悉和了解国家有 关法律、法规、规章和国家统一的会计制度、公司会计准则，遵守会计人员的 职业道德。第三条会计人员必须持证上岗，未取得会计证的人员，不得从事会计工 作。第四条会计工作岗位必须按本公司实际情况进行设置，严格按照内部控制 制度定岗定编。第五条会讣人员工作调动或因故离职，必须将本人所保管的会计工作全部 移交给接替人员，山公司财务负责人监交。公司财务负责人交接，应当山公司 负责人负责监督交接。第六条会计凭证、会讣帐簿、会讣报表和其他会计资料，必须符合国彖统 一会计制度的规定，不得伪造、变造会计凭证和会计帐簿，不得设置帐外帐、 不得报

4、送虚假的会计报表。第七条会讣帐簿的记录，必须要认真、仔细、准确、如果发生帐簿记录错 误，不准涂改、挖补、刮擦或使用消字药水消除，更不准重新抄写，必须按照 财务规定的方法进行更正。第八条会讣帐簿记录的有关数字要与货币资金、库存实物、有价证券、往 来证券、往来单位和个人等进行定期和不定期相互核对工作，保证帐证相符、 帐帐相符、帐实相符。第九条会计人员必须按国家统一会计制度、公司会计准则的规定，定期编 制会计报告，及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息。第三章财务管理机构及岗位职责一. 财务管理机构的设il思路仁建立高效的财务管理机构应能实现以下U标:(1)保证公司的战略更好的实施、控制与协调:谢谢你的观赏(2)确保公司资源一体化整合优势，实现整体资源配置的秩序化与高效率 性:整合财务资源，做到财务制度、流程、核算、拧制统一，实施一体化的管理，获得及时、准确的信息，为公司的经营战略提供支持，为股东创造最 大价值:2、公司财务管理遵循：实行统一领导，独立核算的管理原则。(1)统一领导：在公司董事会的领导下，公司的财务管理山总经理垂直领导;(2)独立核算：财务部门对本公司的各项经济业务活动进行独立核算，真