公务卡管理办法

1、公务卡管理办法公事卡结算方法治理方法第一章总则第一条为进一步深化国库集中收付轨制改革，规范财务财务治理，操纵行政事业单位现金流量与现金风险，进步公事支出透亮度，依照鄂州市财务厅、中国人平易近银行鄂州分行关于印发鄂州市行政事业单位实施公事卡结算方法实施筹划的通知，制订本方法。第二条本方法有用于鄂州市市直文系一切行政事业单位(含自收自支事业单位)公事卡的治理。第三条各单位的财务部分负责本单位公事卡的治理与推广工作。第四条公事卡结算方法的有用范畴：(-)行政事业单位华夏应用现金结算方法的零碎商品办事支出，包含差盘川盘川、接待费、培训费、手续费等费用；(-)行政事业单位华夏应用转账结算方法小额商品办事

2、采购支出，包含设备购买费、办公费、会议费、咨询费、租赁费、邮电费、水费、电费、修理费等费用(以上均不含当局采规定的采购目次商品和办事支出)。第五条在公事卡结算方法的有用范畴内，行政事业单位原则上只在具有刷卡前提的商户进行公事花费。第二章代理银行的选择第六条市财务局按照鄂州市行政事业单位实施公事卡结算方法实施筹划的要求，对市级国库集中付出代理银行进行审核认定后，确信市级公事卡代理银行，与代理银行、银联公司签订三方合作协定。第七条为保证国库集中付出的顺利清理和公事卡的有序运作，实施国库集中付出的行政事业单位必须选择本单位地点的零余额账户开户银行作为公事卡代理银行。自收自支的事业单位和社会集团，可在

3、省级公事卡代理银行范畴内自行选择一家银行作为公事卡代理银行。第八条行政事业单位与公事卡代理银行要按照持卡人员承担用卡经济义务、开卡银行承担挂掉经济风险、行政事业单位承担公事还款义务、财务部分负责监督治理的原则签订规范的代理办事协定,并报市财务局立案。第三章公事卡的开立与治理第九条行政事业单位的在职职工在本单位确信的代理银行范畴内，每人可开设一张小我公事卡(以下简称小我卡)，小我卡开立的全然法度榜样：(-)单位职工自行选择开卡银行，如实填写公事卡申请表，签订领用合约，连同相干证实材料一路交单位财务部分;(-)单位财务部分对职工申请开卡的相干材料进行确认，将申请材料送代理银行;（三）代理银行按本行

4、规定法度榜样审核职工开卡申请材料和解决小我卡;（四）代理银行将搞妥的小我卡连同须要的相干材料一并发给职工或托付单位财务部分发给职工。第十条自力核算的行政事业单位可在本单位的零余额账户开户银行开立一张单位公事卡（以下简称单位卡）一张单位卡可解决一至三张从属卡。单位卡以单位名义开设,按照行政事业单位专用存款账户进行治理。单位卡开立的全然法度榜样:（-）单位财务部分向市财务局提出开立单位卡的书面申请，市财务局按照市级预算单位银行账户治理暂行方法的有关规定进行审核；（-）行政事业单位向人平易近银行出具市财务局的批文以及开立专用存款账户所需的其他开户材料申请开户，人平易近银行按规定核定后揭蕖开户许可证；

5、（三）单位财务部分填写公事卡申请表，连同市财务局、人平易近银行的审批文件及其他证实材料送代理银行；（四）代理银行按本行规定法度榜样审核单位卡开卡材料和解决单位卡，并与代理银行签订代理办事协定;（五）行政事业单位财务部分将单位卡账号报送市直文系一切财会办事中间、市财务局立案。第十一条小我卡的透支额度为1至3万元（含3万元），具体额度由单位财务部分与代理银行商定。单位卡的透支额度为3至20万元（含20万元），具体额度由市财务局依照单位的申请并结合其部分预算确信。代理银行依照公事卡持卡人的信用考察情形，视具体情形赐与进步或降低透支额度的决定，但透支额度不得冲破小我卡和单位卡的上限。第十二条各单位要按

6、照财务内部操纵规范的要求，严格公事卡的治理，并建立事前报批轨制。单位财务部分要分别指定一名单位卡的持卡人与一名单位卡的保管人，持卡人负责操纵单位卡的暗码，负责在刷卡花费时签名；保管人负责单位卡的日常保管，将其存放于指定的保险柜中。单位财务部分要建立健全单位卡应用审批和治理轨制，对须要应用单位卡进行结算的支出营业，应填写单位公事卡应用申请表，由营业部分经办人、负责人签字并报财务部分审批后，方可应用单位卡。应用单位卡时必须有两人以上经办人员在场，原则上由持卡人进行刷卡花费，专门情形可由持卡人授权其他人员进行刷卡花费。第十三条持卡人应妥当保管公事卡，遗掉应及时挂掉。因公事卡遗掉造成的其他经济损掉,按

7、照持卡人与发卡银行的领用合约或办事协定中的相干规定处理。第四章公事卡结算的法度榜样第十四条公事人员应用公事卡刷卡花费后，在公事卡透支免息期内，持合规的报销凭证和经本人签名的花费交易凭条，按照现行财务治理轨制的规定申请报销。第十五条行政事业单位财务部分按规定对报销凭证进行审核后，对相符公事卡结算范畴和财务轨制规定的支出予以报销。(一)报销资金差不多纳入国库集中付出的，单位财务部分登录省级国库集中付出体系的公事卡菜单，依照花费交易凭条录入交易日期、卡号和体系跟踪号，从银联供给的交易信息中提取响应的公事花费信息，核实后确信可报销金额，录入金额、目级科目、付出摘要等营业要素，在付出体系中确信对应的用款

8、筹划，生成财务授权付出凭证或财务直截了当付出用款申请，经由过程国库集中付出资金清理体系向公事卡账户或其他小我账户转账结算，完成报销法度榜样。(-)报销资金没有纳入国库集中付出的，则上岸银联湖北分公司或开卡银行供给的公事卡信息体系，依照花费交易凭条录入交易日期、卡号和体系跟踪号核实响应的公事花费信息，确信可报销金额，经由过程相干账户向公事卡账户或其他小我账户转账结算，完成报销法度榜样。第十六条行政事业单位财务部分在收到付出凭证回单后，将报销凭证、花费交易凭条及付出凭证回单等原始凭证按照现行管帐核算方法挂号入账。第五章实施公事卡结算方法后的现金治理第十七条行政事业单位实施公事卡结算方法后，工资、津

9、补贴、奖金等工资性支出经由过程小我工资卡结算，商品办事支出经由过程公事卡结算，职工在公事活动中垫付的现金经由过程小我工资卡报销还款二样情形下单位不再应用现金结算。属于下列情形之一，经单位引导与财务部分审核赞成后，能够连续应用现金结算：（-）确需用现金发放的慰劳费或其他抚恤救济性支出；（-）确需用现金发放给非本单位职工、单笔金额在1000元以下的一次性费用；（三）确需用现金付出给单位临时聘请人员（不含经久聘请人员）的费用；（四）在个别确切不具备刷卡前提的贸易办事网点产生的、金额在300元以下的零碎支出；（五）单笔金额在300元以下的职工差旅补贴费;（六）其他专门情形经省财务厅赞成的支出项目。第十八条行政事业单位实施公事卡结算方法后，对行政事业单位大年夜额现金提取实施财务审批轨制。单位单笔或当日累计取现金额跨过5万元（含5万元）的，需供给省财务厅审核赞成的提取大年夜额现金审批单（附3）,代理银