2017全国股转公司培训试题(含答案)

1、2017全国股转公司申请挂牌公司 高管培训试题、单选题（每题2分，共30题）1.挂牌公司应当制定信息披露事务管理制度，经（ a ）审议 后后及时向全国股份转让系统公司报备并披露？A董事会B监事会C股东大会D董事长2.股票转让时间段为？ （ d ）A每周一至周五B每周一至周五C每周一至周五上D每周一至周五上午 9:00 至 11:30，午 9:15 至 11:30，9:15 至 11:30，9:15 至 11:30，卜午 13:30 至 15:00卜午 13:15 至 15:00F午 13:00 至 15:15F午 13:00 至 15:003. 以下哪个说法是错误的？ （ b ）A挂牌公司应股

2、东大会召开之后2个转让日之内披露股东大会 决议的公告B挂牌公司所有的董事会、股东大会决议均需要披露C挂牌公司所有的三会会议决议均需要向主办券商报备D挂牌公司年度股东大会需要两名律师见证4. 以下哪种情况需要披露临时公告？ （ c）A对子公司投资1000万B公司股份限售C协议转让下，挂牌公司股票成交价格较前收盘价格变动幅度 超过50%D协议转让下，挂牌公司股票当日换手率超过 10%5. 以下哪项不属于必须披露的定期报告？ （ a）A季度报告B半年度报告C年度报告D临时公告 6.临时报告应当由谁发布？ （ c）A董事长B控股股东、实际控制人C董事会D股东大会7. 离职董监高所持有的挂牌公司股份锁定

3、期限是（b）A 3个月B 6个月C 9个月D 12个月8. 以下哪些事项必须经股东大会审议通过？ （ c）A为公司关联方提供担保B购买理财产品C股票发行D以上均需提交 9.挂牌公司采取何种股票转让方式，应由（d ）确定。A. 挂牌公司股东大会决议B. 挂牌公司主办券商C. 挂牌公司董事会决议D. 全国股转公司a ）为准。10. 股票米取做市转让方式，成交价以（A.做市商申报价格B. 投资者申报价格C. 价格优先D. 时间优先11. 挂牌公司办理新增股份登记时，对于公司董监高认购的股 份，应如何申报？ （ b）A全部申报为无限售条件流通股B、25%殳份申报为高管锁定股，75%殳份申报为无限售条件

4、流 通股C、全部申报为高管锁定股D 25%殳份申报为无限售条件流通股，75%殳份申报为高管锁 定股12. 新增股份登记涉及做市商持股的，做市商股份应托管至哪 类托管单元？ （ c ）A自营类托管单元B、经纪类托管单元C做市类托管单元D其他类托管单元13. 因高管离任对其股份进行限售的，限售后的股份性质为?（c ）A. 00-无限售条件流通股B. 01-挂牌后个人类限售股C. 04-高管锁定股D. 05-挂牌前个人类限售股14. 中国结算发行人业务平台（BPM系统）定期推送持有人名册 的频率为？ （ b）每月一次，月末推送B、每月两次，月初和月中C、每月一次，月初推送每月一次，月中推送15. 以

5、下哪种情形一定不符合持续经营能力的要求（a） 最近一期末净资产为负数B、研发导致的持续亏损C、被会计师事务所出具带强调事项段的审计报告资产负债率超过70%旦不足100%B、16.以下哪项为新三板的挂牌条件（d） 公司必须主营一种业务 不能存在同业竞争C、实际控制人不得发生变更出资真实 17.以下哪种情形不构成关联方占用（b）B、C、控股股东无偿使用公司房屋建筑物 实际控制人借用公司资金未归还 公司向股东超额分配股利且未归还 公司向关联方销售商品形成的应收账款 18.以下哪种收入确认方法符合企业会计准则的要求（ C）A公司销售商品，以收款作为收入确认时点B、公司销售商品，以开票作为收入确认时点C

6、公司销售商品，以产品送达、客户签收作为风险与报酬转移时点确认收入D公司销售商品的同时提供安装服务，以产品送达、客户签收作为风险与报酬转移时点确认收入 19.以下哪项不属于关联方（D）B、申请挂牌公司的子公司C、申请挂牌公司实际控制人控制下的其他公司申请挂牌公司的参股公司申请挂牌公司参股公司的其他股东20. 根据最新修订的全国中小企业股份转让系统股票挂牌业 务操作指南（试行）规定，除股东存在外资、个人独资企业等特殊情形外，其他境内股东均应于（A），完成开立证券账 户的工作。申请挂牌公司向全国股转公司报送申请挂牌文件前；B、C、申请材料挂牌审查期间； 取得同意挂牌的函之后； 首次信息披露之后。B）

7、,无论均需向全国股转公司挂牌业21. 根据最新修订的全国中小企业股份转让系统股票挂牌业 务操作指南（试行）规定，申请挂牌公司应在（ 是否存在首批解除转让限制情形， 务部提交股票初始登记申请表。向全国股转公司报送申请挂牌文件时；B、C、审查期间对第一次反馈意见进行回复时； 首次信息披露之后； 取得同意挂牌的函之后。22. 下面不属于挂牌前首次信息披露文件的是（D）。 公开转让说明书；B、财务报表及审计报告；C、法律意见书；主办券商尽职调查报告。23. 如果T日为挂牌日，挂牌前二次信息披露的日期为（B）。AT日；B、T-1 日；C、T+1 日；DT-2 日。24. 公司以下哪种情形不符合股权明晰，

8、股票发行和转让行为 合法合规？ （ C）A控股股东、实际控制人及其关联股东或实际支配的股东持有公司的股份不存在权属争议或潜在纠纷。B、报告期内曾在区域股权市场及其他交易市场进行权益转让。C、36个月前未经法定机关核准擅自公开或者变相公开发行过 证券，目前仍处于持续状态，不属于经中国证监会确认的非上市公众公司监督管理办法实施前形成的股东超200人的股 份有限公司情形。D按照公司法和全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）的有关规定作股票限售安排。25. 对业务收入占申请挂牌公司（）以上的子公司，应当按照 全国中小企业股份转让系统有限责任公司公开转让说明书 内容与格式指引第二章第二节公司业务的要求

9、披露相关业务 情况。A5%B、10%C、15%D20%26. 若公司为重污染行业企业，以下那一项不是公司申请挂牌 必须办理的：（）A根据相关法规规定应办理的排污许可证B、应办理的已建项目的环评批复、验收及配置污染处理设施C、按照相关法规规定应公开披露环境信息的，履行相应披露 义务。D环保部门的无违规证明27. 关于申请挂牌公司挂牌同时进行股票发行的，以下不属于 必须披露事项的是：（）A应披露拟发行股数、发行对象或范围、发行价格或区间、 预计募集资金金额。B、在公开转让说明书“公司财务”后增加“股票发行”章节。性。C、应详细披露募集资金投向、募投项目情况及其合法合规，D应充分披露发行前后股本结构

10、、股东人数、资产结构、业 务结构、公司控制权、董事、监事和高级管理人员持股的变动 情况。28. 挂牌公司为公司股东或者实际控制人提供担保的情形，下 述第（）项的说法是正确的？A.可授权董事会决议B. 必须经股东大会决议C. 可授权总经理决定D. 无须履行三会决议程序29. 以下哪项内容属于董事会在公司治理过程中发挥的作用?（）A. 对公司的治理系统开展定期评价B. 监督公司治理系统的建立、事实和评价C. 审批运营目标和目的D. 获取关于公司治理系统成效的保证30. 以下哪项不属于证监会对非二市公众公司公司治理层面的要求？（）A. 公众公司应当强化内部管理，按照相关规定建立会计核算体 系、财务管

11、理和风险控制等制度，确保公司财务报告真实可靠 及行为合法合规。自愿、等价、有偿的B. 公众公司进行关联交易应当遵循亚纶 原则，保证交易公平、公允，维护公司的合法权益，根据法律、行政法规、中国证监会的规定和公司章程，履行相应的审议程 序。C. 公众公司实施并购重组的，相关信息披露义务人应当依法严 格履行公告义务，并及时准确地向公众公司通报有关信息，配 合公众公司及时、准确、完整地进行披露。重组后的公众公司治理机制健全，不得损害公D. 公众公司实施重大资产重组，重组的相关资产应当权属清 晰、定价公允， 众公司和股东的合法权益。二、多选题（每题4分，共5题）（多选、错选0分，漏选2 分）1. 关于公

12、司治理机制，以下属于必须披露事项的是：（）A最近两年内股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行 情况，以及董事会对公司治理机制执行情况的评估结果。B、公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、 资产、人员、财务、机构方面的分开情况。C为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其 他资源的行为发生所采取的具体安排。D控股股东、实际控制人为避免同业竞争采取的措施及做出 的承诺。2.B、C、挂牌前首次信息披露文件包括（）：公开转让说明书；财务报表及审计报告；法律意见书；公司章程；3.以下哪些情形不符合财务规范性要求（） 财务部门仅有1人存在现金坐支控股股东占用资金个人卡收款B、C、4

13、.公众公司重大资产重组可以使用下列哪些支付手段购买资产？（）A现金B股份C可转换债券D优先股5.以下哪些主体可以参与挂牌公司股票发行？（）A公司股东B公司核心员工C集合信托计划.银行理财产品D公司的董事.监事.高级管理人员、判断题（每题2分，共10题）1、申请挂牌公司可按照客户要求对来自于报告期内前五大客 户的收入不予披露，无须提交相关申请。（）2、股东所持股份的限售安排属于申请挂牌公司应该披露的内 容，但是股东对所持股份自愿锁定的承诺可以不予披露。（） 3、挂牌公司应当建立兼顾公司特点和公司治理机制基本要求 的股东大会、董事会、监事会制度，明晰职责和议事规则。（） 4、挂牌公司不可以与推荐挂

14、牌时的主办券商解除持续督导协 议。（）重大资产重组、并购行为，5、挂牌公司可以实施股票发行、可以发行优先股、发行中小企业私募债券。（） 6、挂牌公司认定核心员工每次最多不得超过 35人。（）7、挂牌公司可以向全国股转系统申请变更证券简称、证券代 码。（） &因召开股东大会查询名册的，如果 T日为股东大会召开日， 股东名册的截止交收日（即股权登记日）最好定于T-7日至T-3 日间。（） 9、对于近一年内发生权益分派的挂牌公司，中国结算发行人 业务平台（BPM系统）会于每月月初第三个工作日自动推送上 月股息红利差别化征税明细报表。（）10、根据公司法规定，挂牌公司董监高在任职期间每年转 让

15、的股份不得超过其所持有的本公司股份总数的 50%（）全国股转公司申请挂牌公司高管培训试题、单选题（每题2分，共30题） 1.挂牌公司应当制定信息披露事务管理制度，经（A）审议后 后及时向全国股份转让系统公司报备并披露？A董事会B监事会C股东大会D董事长2.股票转让时间段为？ （ D）A每周一至周五B每周一至周五上，C每周一至周五上D每周一至周五上午 9:00 至 11:30，午 9:15 至 11:30，9:15 至 11:30，9:15 至 11:30，卜午 13:30 至 15:00F午 13:15 至 15:00F午 13:00 至 15:15F午 13:00 至 15:003. 以下哪

16、个说法是错误的？ （ B）A挂牌公司应股东大会召开之后2个转让日之内披露股东大会 决议的公告B挂牌公司所有的董事会、股东大会决议均需要披露C挂牌公司所有的三会会议决议均需要向主办券商报备D挂牌公司年度股东大会需要两名律师见证4. 以下哪种情况需要披露临时公告？ （ C）A对子公司投资1000万B公司股份限售C协议转让下，挂牌公司股票成交价格较前收盘价格变动幅度 超过50%D协议转让下，挂牌公司股票当日换手率超过 10%5. 以下哪项不属于必须披露的定期报告？ （ A）A季度报告B半年度报告C年度报告D临时公告6. 临时报告应当由谁发布？ （ C）A董事长B控股股东、实际控制人C董事会D股东大会

17、7. 离职董监高所持有的挂牌公司股份锁定期限是（B）A 3个月B 6个月C 9个月D 12个月8. 以下哪些事项必须经股东大会审议通过？ （C）A为公司关联方提供担保B购买理财产品C股票发行D以上均需提交9. 挂牌公司采取何种股票转让方式，应由（D ）确定。A. 挂牌公司股东大会决议B. 挂牌公司主办券商C. 挂牌公司董事会决议D. 全国股转公司A ）为准。10.股票米取做市转让方式，成交价以（A. 做市商申报价格B. 投资者申报价格C. 价格优先D. 时间优先11. 挂牌公司办理新增股份登记时，对于公司董监高认购的股份，应如何申报？ （ D）A全部申报为无限售条件流通股B、25%殳份申报为高

18、管锁定股，75%殳份申报为无限售条件流 通股C、全部申报为高管锁定股D 25%殳份申报为无限售条件流通股，75%殳份申报为高管锁 定股12. 新增股份登记涉及做市商持股的，做市商股份应托管至哪 类托管单元？ （ C）A、自营类托管单元B、经纪类托管单元C做市类托管单元D其他类托管单元13. 因高管离任对其股份进行限售的，限售后的股份性质为?（C）A. 00-无限售条件流通股B. 01-挂牌后个人类限售股C. 04-高管锁定股D. 05-挂牌前个人类限售股B）月末推送月初和月中月初推送14. 中国结算发行人业务平台（BPM系统）定期推送持有人名册 的频率为？（每月一次，B、每月两次，C、每月一次

19、，每月一次，月中推送15. 以下哪种情形一定不符合持续经营能力的要求（A）B、C、最近一期末净资产为负数研发导致的持续亏损被会计师事务所出具带强调事项段的审计报告资产负债率超过70%旦不足100%B、16. 以下哪项为新三板的挂牌条件（D） 公司必须主营一种业务 不能存在同业竞争C、实际控制人不得发生变更出资真实B、17. 以下哪种情形不构成关联方占用（D） 控股股东无偿使用公司房屋建筑物 实际控制人借用公司资金未归还C、公司向股东超额分配股利且未归还 公司向关联方销售商品形成的应收账款18. 以下哪种收入确认方法符合企业会计准则的要求（C ）A公司销售商品，以收款作为收入确认时点B、公司销售

20、商品，以开票作为收入确认时点C公司销售商品，以产品送达、客户签收作为风险与报酬转移时点确认收入D公司销售商品的同时提供安装服务，以产品送达、客户签 收作为风险与报酬转移时点确认收入19. 以下哪项不属于关联方（D）B、申请挂牌公司的子公司C、申请挂牌公司实际控制人控制下的其他公司申请挂牌公司的参股公司申请挂牌公司参股公司的其他股东 20.根据最新修订的全国中小企业股份转让系统股票挂牌业 务操作指南（试行）规定，除股东存在外资、个人独资企业 等特殊情形外，其他境内股东均应于（A）,完成开立证券账 户的工作。申请挂牌公司向全国股转公司报送申请挂牌文件前；B、申请材料挂牌审查期间；C、取得同意挂牌的

21、函之后；首次信息披露之后。B），无论均需向全国股转公司挂牌业21.根据最新修订的全国中小企业股份转让系统股票挂牌业 务操作指南（试行）规定，申请挂牌公司应在（ 是否存在首批解除转让限制情形， 务部提交股票初始登记申请表。B、C、向全国股转公司报送申请挂牌文件时； 审查期间对第一次反馈意见进行回复时; 首次信息披露之后；取得同意挂牌的函之后。22.下面不属于挂牌前首次信息披露文件的是（D）。 公开转让说明书；B、财务报表及审计报告；C、法律意见书；主办券商尽职调查报告。23.，如果TAT日；B、T-1 日;C、T+1 日;DT-2 日。日为挂牌日，挂牌前二次信息披露的日期为（B）。24. 公司以

22、下哪种情形不符合股权明晰，股票发行和转让行为 合法合规？ （ C）A控股股东、实际控制人及其关联股东或实际支配的股东持 有公司的股份不存在权属争议或潜在纠纷。B、报告期内曾在区域股权市场及其他交易市场进行权益转让。C、36个月前未经法定机关核准擅自公开或者变相公开发行过 证券，目前仍处于持续状态，不属于经中国证监会确认的非 上市公众公司监督管理办法实施前形成的股东超200人的股 份有限公司情形。D按照公司法和全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）的有关规定作股票限售安排。25. 对业务收入占申请挂牌公司（B）以上的子公司，应当按照 全国中小企业股份转让系统有限责任公司公开转让说明书内容与格式

23、指引第二章第二节公司业务的要求披露相关业务 情况。5%B、10%C、15%20%26. 若公司为重污染行业企业，以下那一项不是公司申请挂牌 必须办理的：（C）A、根据相关法规规定应办理的排污许可证B、应办理的已建项目的环评批复、验收及配置污染处理设施C、按照相关法规规定应公开披露环境信息的，履行相应披露 义务。D环保部门的无违规证明27. 关于申请挂牌公司挂牌同时进行股票发行的，以下不属于 必须披露事项的是：（C）A应披露拟发行股数、发行对象或范围、发行价格或区间、 预计募集资金金额。B、在公开转让说明书“公司财务”后增加“股票发行”章节。性。C、应详细披露募集资金投向、募投项目情况及其合法合

24、规， D应充分披露发行前后股本结构、股东人数、资产结构、业 务结构、公司控制权、董事、监事和高级管理人员持股的变动 情况。28.挂牌公司为公司股东或者实际控制人提供担保的情形，下 述第（B）项的说法是正确的？A. 可授权董事会决议B. 必须经股东大会决议C. 可授权总经理决定D. 无须履行三会决议程序29. 以下哪项内容属于董事会在公司治理过程中发挥的作用?（B）A. 对公司的治理系统开展定期评价B. 监督公司治理系统的建立、事实和评价C. 审批运营目标和目的D. 获取关于公司治理系统成效的保证二市公众公司公司治理层面的30. 以下哪项不属于证监会对非要求？（QA.公众公司应当强化内部管理，按

25、照相关规定建立会计核算体 系、财务管理和风险控制等制度，确保公司财务报告真实可靠 及行为合法合规。自愿、等价、有偿的B. 公众公司进行关联交易应当遵循P坐中国证监会的规定和公司章程，履行相应的审议程原则，保证交易公平、公允，维护公司的合法权益，根据法律、 行政法规、 序。C. 公众公司实施并购重组的，相关信息披露义务人应当依法严 格履行公告义务，并及时准确地向公众公司通报有关信息，配 合公众公司及时、准确、完整地进行披露。重组的相关资产应当权属清重组后的公众公司治理机制健全，不得损害公D. 公众公司实施重大资产重组，晰、定价公允，众公司和股东的合法权益。二、多选题（每题4分，共5题）（多选、错选0分，漏选2 分）1. 关于公司治理机制，以下属于必须披露事项的是：（BCCA最近两年内股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行 情况，以及董事会对公司治理机制执行情况的评估结果。B、公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、