创办贸易型集团公司的商业策划报告

1、目录页次执行概要 1. 市场营销计划 产品描述 目标细分市场 目标市场区域 需求分析 供应分析 缺口分析 竞争对手的市场营销策略 7.1. 产品策略 7.2. 分销策略 7.3. 促销策略 7.4. 价格策略 项目的市场营销策略 8.1. 产品策略 8.2. 分销策略 8.3. 促销计划 8.4. 价格策略 8.5. 门店选址 8.6. 门店布局 销售预测 用于营销的固定资产 总营销费用 1.11.21.31.41.51.61.74.4.5.6.1.8.1111111.9.1.10.1.11.2. 采购与仓储计划 采购商品总额 2.1.1. 国内产品 2.1.2. 进口产品 2.1.3. 直接

2、采购成本 库存管理策略 存货的储藏 2.3.1. 仓库位置 2.3.2. 仓储系统与设施 2.3.3. 存货记帐方式 2.3.4. 安全机制 采购与仓储所需的固定资产 维修保养 人力需求 库存费用 采购与仓储费用总额 2.1.2.2.2.3.2.42.52.62.72.8.8. .9. .1.0 .1.0. .1.1. .1.2. .1.3. 1.4. .1.4. .1.4. .1.5. .1.5. .1.6. .1.6. .1.7. 1.8. .1.9. .2.0. .2.0. .2.0. .2.1. .2.2. .2.2. .2.2. .2.2. .2.3. .2.3. .2.4. .2.

3、4 .2.5. .2.5. .2.6. 2.6.3. 组织管理计划 企业类型 企业名称与标识 项目业主的能力情况 组织结构 关键岗位及其职责说明 关键岗位及其职责说明 人员招聘、选拔与培训 3.6.1 招聘策略 3.6.2 选拔策略 3.6.3. 培训策略 行政人员成本 办公室行政管理所需的固定资产 维修保养 办公室布局 营运前的活动及其费用 组织管理费用总额 3.13.23.33.43.53.53.63.7.3.8.3.9.3.10.3.11.3.12.4. 财务计划2.7. .2.7. .2.7.2.9. .3.0.3.0.3.1.3.2. .3.2. .3.2. .3.3. .3.3.

4、.3.4 .3.4. .3.5.3.6. .3.7.4.1.4.24.3.4.4.4.5.4.6.4.7.4.8.4.9.总投资成本 贷款担保 贷款偿还与利息计算 损益表预计 现金流量表预计 资产负债表预计 盈亏平衡分析 财务/投资分析 财务假设 .3.8. .3.8.3.8.3.9. .4.0. .4.1. .4.3. .4.5. .4.6.5.0.重要说明：尽管本商业计划书的格式针对具体行业设计，但不 可能满足同一类行业下所有企业的需要。例如，一家工具设备 零售企业所需要的信息与一家杂货店或药房所需要的信息可能 并不完全相同，虽然二者均属于贸易行业。本格式的最终使用 者必须在赛飞教师的协助

5、下对其作适当调整。执行概要本部分内容需待在四项分项计划完成后才能做出。它应当是整个商业计划书的摘要， 对每一分项计划加以概述。 企业简介 您的企业名称是什么？它提供什么产品？ 企业主基本情况 简要说明您的背景、经历和将来的计划。如果有其它参与企业管理的人员，也请提供他们的详细资料。 市场营销计划概要 简要说明您的目标客户群以及您将采取的策略。 采购与仓储计划概要简要说明国内采购与进口的程序。您打算如何储存和 存取 采购的商品？ 组织管理计划概要简要说明企业的组织形式以及您将如何对其进行组织。 财务计划概要简要说明总投资成本、融资计划、预计利润以及企业的其它财务重点等。项目结论简要说明创办所拟建

6、的企业将产生的社会经济效益。 1.市场营销计划1.1. 产品描述描述您的企业所提供的商品系列。写出您商品的种类、大小、形状、颜色及其 所具有的任何其它特色。在下面画出几个商品的样图。1.2.目标细分市场您打算向哪些客户销售您的商品哪些个人还是团体，或二者兼有？如果是 个人，写出他们属于哪些年龄层、收入层、居住区、家庭规模等。如果是团体，描述 他们的主要特征以及他们的划分依据。细分市场特征123451.3.目标市场区域您打算在哪些地理区域销售您的商品？它们可能是您客户所生活、工作或购物 的地区。给出地区名、城市名等。为什么您认为在那些地区最适合销售您的商品？记 住：这会影响到您的分销策略。目标市

7、场区域原因1234514需求分析注释:1.2.您的目标客户的购买数量与金额各是多少？首先，找出所有目前或将来可能使 用该商品的客户。确定他们每天、每周、每月及每年购买或打算购买的数量以及购买 的价格。位置潜在买家及其数量使用率需求量数量价值 （人民币）数量价值 （人民币）合计使用率（数量）一这是指在一定期间内购买的用于消费的数量。该期间可以为一天、一个月 或一年。（价值）-这是指在一定期间内用于购买特定产品或补充性产品所花费的金额。该期 间可以为一天、一个月或一年。需求量这是将以下两项相乘后得到的总值。需求量=使用率X目标地区的目标买家数量（数量）（数量）需求量=使用率X目标地区的目标买家数量

8、（价值）（价值）假设:1.5. 供应分析向目标客户供应的商品有多少？这一分析须分两步进行。首先，找出您目前及 潜在的竞争对手。然后，确定他们每天、每月、每季度、每年向市场供应的商品量。16 缺口分析每天、每月、每季度、每年供需之间存在的缺口。总需求（a）总供应（b）缺口(a b)合计注释:1.总需求（a）参见第1.4节的需求分析 该数据指需求分析中需求数量下的数量项。2.总供应（b）参见第1.5节的供应分析 该数据指供应分析中的供应数量。3.缺口（ a - b）该数据由总供应减去总需求得出。假设:1.7.竞争对手的市场营销策略 1.7.1.产品策略您的竞争对手的商品具有哪些特点使它们能畅销？您

9、可以着重于质量、品牌、 包装、客户服务等方面分析。竞争对手竞争对手的产品策略1.2.3.4.5.1.72分销策略您的竞争对手如何向客户供应他们的商品，通过什么渠道供应？竞争对手竞争对手的分销策略1.2.3.4.5.1.7.3.促销策略您的竞争对手如何向目标买家宣传他们的商品？他们是否采用广告、个人销 售、促销活动、直接营销或是公共宣传的方式？竞争对手竞争对手的促销策略1.2.3.4.5.1.74价格策略您的竞争对手采取什么定价策略为其商品定价？是需求导向、成本导向还是竞 争导向？竞争对手竞争对手的定价策略1.2.3.4.5.1.8. 项目的市场营销策略1.8.1. 产品策略 您的商品需要具有哪

10、些特性使其能够畅销？您可以着重于质量、品牌、包装、 客户服务等方面。 1.8.2. 分销策略您如何向客户供应您的商品，通过什么渠道供应？ 1.8.3. 促销计划为了让您的目标客户了解您的商品，您将采取什么样的促销手段？ 1.8.4. 价格策略 您将采用什么定价策略为您的商品定价？是需求导向、成本导向还是竞争导 向？1.8.5. n店选址您的零售商店位置在哪里？画出位置图并指出选在该地的战略优势。那里是否 设有停车场？1.86门店布局您的销售门店将如何布局？画出并说明您计划的布置图。1.9. 销售预测未来三年您所期望的商品年销售额是多少？如果您销售的商品超过五种，选择 一些构成您企业收入中主要部

11、分的商品。销售预测应根据需求、供应及缺口分析得出 市场营销计划中第1.4、1.5、1.6节。商品销售额第一年第二年第三年总销售额（人民币）假设:销售预测的作用非常关键，因为项目的其余部分都是以销售预测为依据的。做 出符合实际的假设非常重要。将产品的性质以及在储藏、销售和营销过程中可能发生 的损耗考虑进去。分产品说明销售额每年增长/下降的百分比、售价的上涨/下降幅度，以及为得出销售预测所做的其它相关假设。1.10.用于营销的固定资产营销活动需要哪些固定资产？调查购置价格，学会应用折旧以便于其重置。 果您已经拥有固定资产，则以当前市场价值作为购置价格资产名称规格购置价格 （人民币）（a）估计 使用

12、年限（b）年折旧额 （人民币）（a/b）1.2.3.4.5.6.7.8.9.10.合计1.11 .总营销费用按您的设想，在未来三年间营销活动所发生的费用有哪些？例如：销售人员的 成本，以及促销费、租金、电费等其它间接费用是多少？费用项目第一年第二年第三年1.市场经理的工资2.销售代表的工资3.司机工资4.帮工工资5.佣金6.固定资产保养费7.燃料费8.物资供应9.电话费10.杂项费用11.折旧前总费用12.用于营销的固定资产折旧13.总营销费用假设:2.采购与仓储计划2.1. 米购商品总额您采购的商品可包括国内产品及进口产品。2.1.1.国内产品指出您计划在国内采购的商品量。以每月、每季度或每

13、年的销售预测为依据。 预测期间依您企业的性质而定。但需指明一年的估计采购总量。商品项目采购数量单位商品成本单项商品总成本供应来源第一年总成本第二年总成本第三年总成本2.12进口产品指出您计划从国外采购的商品量。以每月、每季度或每年的销售预测为依据。 期间以您企业的性质而定。但需指明一年的估计采购总量。考虑汇率及其波动的影 响。商品项目每月采购数量单位商品成本单项商品总成本供应来源第一年总成本第二年总成本第三年总成本假设:2.1.3.直接采购成本2.2.您需要计入与所买卖商品的采购直接相关的成本。这可以是国内采购或加上进 口所发生的成本。成本项目第一年第二年第三年运入运费购货车力码头费进口关税合

14、计库存管理策略您会采用哪些库存管理策略？您将保持多少国内产品和进口产品的库存水平? 需再次订购的库存水平和订购数量等是多少？2.3.存货的储藏2.3.1.仓库位置您的存货将放在哪里？您选择这一地点的原因有哪些？ 2.3.2. 仓储系统与设施 您将采用哪种仓储系统？商品的存放是采用储仓、货架还是其它方式？它们是 如何标记的？是否有湿度控制？是否有冷藏设备等？ 2.3.3. 存货记帐方式 您将采用哪种存货记帐方式？商品的进出是采用后进先出还是先进先出的财务 原则？2.34安全机制说明您为保障、保护商品与库存免遭偷窃、盗窃、破坏所采取的安全措施。24 采购与仓储所需的固定资产列出用于采购及仓储的固定

15、资产及其说明、成本和折旧。资产性能/ 规格购置成本预计使用寿命（年）年折旧额合计2.5. 维修保养说明如何保养和维修固定资产。2.6. 人力需求简要说明人力需求以及直接/间接参与采购和仓储的人员成本。4-U 亠 冈位月工资及福利第一年 工资及福利第二年 工资及福利第三年 工资及福利合计假设:2.7. 库存费用保留库存所产生的费用有哪些？将间接材料、间接劳动力、保险费等间接费用 考虑进去。费用项目第一年第二年第三年1.间接材料2.间接劳动力（仓管员等） 取自第2.6节人力需求中数据3.电费4.保险费5.其它折旧前费用总额6.折旧米购与库存费用总额2.8. 采购与仓储费用总额采购与仓储所买卖的系列

16、商品的总成本是多少？年度商品采购总额2.1.1 + 2.1.2直接米购成本2.1.3库存费用2.7.采购与仓储总 成本1233.组织管理计划3.1. 企业类型您希望您的企业是独资企业、合伙企业还是有限责任公司？您这样选择的原因 是什么？32 企业名称与标识您的企业名称是什么？它是否具有某种象征意义？如果是，请说明。如果是一 家私人有限责任公司，记住在公司的名称末尾加上“私人有限公司”几个字。您企业 的标识是什么？3.3. 项目业主的能力情况写出有关您自己以及您的商业伙伴的情况您作为项目业主的背景如何？您 创办该企业所拥有的经验与背景如何？您是否有任何商业合作伙伴？如果有，他们的 经验与背景如何

17、？ 34 组织结构画出您企业的结构图一一即企业中不同角色、不同职位是怎样组织起来的。在您画组织结构图之前，应对不同的工作任务以及什么人负责什么任务考虑清楚。3.5. 关键岗位及其职责说明结合以上结构图，说明每一关键岗位所应履行的工作职责。 3.6.3.6.1招聘策略 您如何吸引人才申请加入您的企业？ 人员招聘、选拔与培训您如何招聘、选拔和培训您的员工？ 3.6.2选拔策略您如何从应聘人员中选拔人才？您会采用什么选拔标准？ 363.培训策略您怎样培训那些经您选拔后进入您企业的人员？3.7.行政人员成本详细介绍从事办公室行政管理的人员情况。估算他们的雇佣成本。冈位月工资及福利第一年 工资及福利第二

18、年 工资及福利第三年 工资及福利合计假设:3.8. 办公室行政管理所需的固定资产办公所需的固定资产有哪些，其成本为多少？资产性能/规格购置成本 （人民币）预计使用寿命（年）年折旧额 （人民币）合计3.9. 维修保养说明固定资产如何进行保养与维修？3.10.办公室布局在下面画出办公室内固定资产的摆放图。标出活动区域。3.11.营运前的活动及其费用明确所有企业投入运营前必须开展的工作、开展的月份以及开展的方式。工作内容月份成本1234567891011121.编制商业计划书2.注册企业3.申领进口许可证4.申请贷款及批准5.房屋建造6.与材料供应商签约7.购置、安装设备8.购置、安装家具设备9.招

19、聘及培训人员10.获取商品样本合计3.12.组织管理费用总额说明各费用项目以及发生的数额。项目第一年第二年第三年1.工资2.文具及其它办公用品3.电话费4.水、电费5.证照续期费6.人员培训与发展7.报纸/杂志8.燃料费9.维修保养费10.捐赠支出11.杂项折旧前、营运前费用摊销前的组织管理费用 总额12.折旧13.营运前费用摊销组织管理费用总额4.财务计划4.1. 总投资成本您项目的总成本是多少？利用您已完成的其它三项分项计划得出本部分所需的 数据。指出您准备如何筹集资金来购置权益与贷款列下的固定资产。项目合计 （人民币）资金来源权益 （人民币）贷款 （人民币）A.固定资产土地房屋机器设备运

20、输设备家具设备其它资产固定资产合计B.营运资本 （14天）营销费用采购及仓储费用组织管理费用营运资本合计C.营运前费用总计（按金额）A + B + C总计（按百分比）100 %4.2贷款担保（您须提供哪些担保以获得贷款？）4.3.贷款偿还与利息计算您必须为借入的资金支付利息，同时还必须向银行偿还本金。您知道借入的金 额，希望您也知道借款的条件。现在您需要制订一项还款计划。贷款金额人民币利率.%付款期宽限期.个月（在宽限期内，无需偿还本金。许多银行提供的农业贷 款都具有这一特点。但宽限期必须与银行协商，而且它取 决于多种因素。）还款方式贷款偿还计划表年度期初余额支付的利息偿还的本金年还款总额期末

21、余额12345合计44 损益表预计损益表的逻辑很简单：只要收入超过支出您就能获利。禾用您从分项计划中得 到的所有估计值来判断您开办这家企业将会盈利还是亏损。项目第一年第二年第三年销售额(-)减：退货=净销售额销售成本：商品期初库存(+ )加：采购总额+直接米购成本=可售商品(-) 减：商品期末库存=销售成本利润总额(净销售额减销售成本)()减： 营业费用： 营销费用 库存间接费用 组织管理费用营业费用总额=息前、税前利润()减：利息支出=缴纳所得税前利润()减：所得税准备金()=税后净利润4.5. 现金流量表预计编制现金流量表的逻辑非常简单：只要您的现金流入大于现金流出就能获利。 这是为了确保

22、您企业的流动性。利用您从分项计划中得到的所有估计值来判断您开办 这家企业将会盈利还是亏损。项目营运前期间第一年第二年第三年现金流入现销应收帐款收回股权贷款收益固定资产出售、转让现金流入合计减：现金流出固定资产待摊费用营运前费用营销费用（不包括折旧）采购及仓储费用（不包括折旧）组织管理费用（不包括折旧及营运前费用摊销）利息支出偿还贷款支付营业税支付所得税现金流出合计=现金流量净额（+）加：期初现金余额=期末现金余额46资产负债表预计编制资产负债表的逻辑在于获得截至某一特定日期前的财务状况。期初资产负 债表与期末资产负债表之间的变化则以损益表显示。项目P re-o PP eriod第一年第二年第三

23、年资产流动资产 现金应收帐款 存货待摊费用流动资产合计固定资产土地房屋减：累计折旧机器设备减：累计折旧交通工具减：累计折旧家具设备减：累计折旧电话减：累计折旧电话及其它公用设施的安装减：累计折旧工具减：累计折旧招牌减：累计折旧固定资产合计其它资产 营运前费用 减：累计摊销其它资产合计资产总计负债流动负债 应付借款 应缴税金流动负债合计长期负债 长期贷款长期负债合计负债总计权益期初资本 力卩：留存收益权益合计负债与权益总计4.7.盈亏平衡分析确定既不盈利也不亏损那一点上的销售量（数量）或销售额（人民币）。盈亏 平衡点可表示为销售量（数量）、销售价格（含销售量）或者销售额（金额）等形式。盈亏平衡点

24、销售量（数量）总固定成本单位售价-单位可变成本盈亏平衡点售价总固定成本+总可变成本总销售量（数量）盈亏平衡点销售额（金额）总固定成本现金盈亏平衡点（销售量）总可变成本总销售额总现金固定成本单位售价-单位现金可变成本i.ii.4.8.财务/投资分析确定并分析有助于决策的财务比率。流动性比率速动比率该比率也称为酸性试验比率，为企业的流动负债偿还能力提供积极而重要 的测试。一般该比率为 1:1时比较合适。速动资产是指可以迅速转化为现金 的流动资产。其中包括现金、有价证券等短期投资，还可以包括应收帐款。现金+短期投资+应收帐款速动比率流动负债流动比率流动比率用于测试企业保持偿付流动性的能力。一家企业的

25、流动资产应适 当高于其流动负债。这一富余的部分（流动资产减流动负债）称为营运资本。流动资产是指企业资产中计划在资产负债表日期开始一年以内最终消耗掉 或转化为现金的部分。流动负债是在资产负债表日期开始一年以内应偿还的债 务。债权人将营运资本看作是针对流动资产与负债项目收缩的安全边际。流动资产流动比率流动负债杠杆比率iii. 债务/权益比率该比率是最常见的偿付能力比率。它是用来评价企业在必须清算的情况下 偿付其债务的能力的一种方法。该比率告诉企业所有者债权人提供的资本相对 于所有者自身资本的倍数。债务包括流动负债和长期负债在内的所有负债。权 益指所有者的资本。总债务加权益等于总资产。总债务债务/权益比率权益活动性比率iv.v.存货周转率 存货周转率显示产品的销售速度。它表明投入存货的资金转化为销售收入 的次数，从而可以看出企业主政策的有效性。通常，周转率高意味着存货管理 能力强。销售额存货周转率平均存货应收帐