会计电算化用友通实习报告

1、转眼间三个周的实习过去了， 在这次实习中， 我进一步加深掌握了课堂上所学习的会计理论知识， 熟悉了财务业务一体化软件的数据处理原理， 能熟练操作用友通软件， 知道了手工操作与电算化 操作的异同，为日后的应用工作打下了基础。以下是我实习的总结与体会： 一、实习操作步骤 （一） 、建立账套：进入系统管理-系统-注册：用户名输入“admin ” ,确定权限t操作员t增加：输入ID号和名字账套-建立： 输入账套号、 账套名称（即单位名称） 及单位相关信息， 选择会计日期 （开始月份 ） 、 企业类型、行业性质 （ 新会计制度科目） 、账套主管名字，选择客户、供应商是否分类，是否需 要外币核算等（根据实

2、际情况进行选择） 。如何删除已建账套 ?首先关闭用友通，并用 ADMIN身份进入系统管理，然后点击帐套-备份，在“删除当前备份帐套”前面那个方框内打，点击“确定 后，根据提示稍等片刻后便可完成删除帐套。（二） 、设置基础档案 :进入 “用友通”，输入自己的ID （注意不是自己的名字而是自己的编号！!）选择要操作的账套和操作日期（操作日期一般建议选择操作月份的最后一天） 。1、公共档案（请根据实际需要选择是否录入）点击 “部门档案”，输入部门编码（注意查看编码规则）和部门名称。完成后退出。点击 “职员档案”，输入职员编号、职员名称和所属部门（所属部门可点击放大镜从部门档案中选取）。完成后退出。点

3、击 “摘要” ，输入常用摘要编码和常用摘要正文（建议输入 10 个左右的常用摘要） 。完成后 退出2、总账点击 “凭证类别” ：根据自己手工习惯选择即可，一般建议选择“记账凭证” 。点击 “会计科目” ：增加和修改会计科目：一般常用的会计科目软件已经设置，只需增加一些 明细科目及设置辅助核算即可。点击 “客户分类” ：输入类别编码和类别名称（类别编码注意看编码原则）保存后退出。 点击 “客户档案” ：在末级客户分类点击增加，在客户档案卡片中输入客户编号、客户名称和 客户简称。完成后退出。供应商分类和供应商档案同上。（三） 、账务处理：1、填制凭证：增加凭证： 点击 “填制凭证” ，在凭证中点击

4、 “增加” 然后选择凭证类别 （若之前设置了 “记 账凭证” ，则默认即为 “记” ） , 选择制单日期（默认为软件登入日期，可修改），录入单据数量（可写可不写） 。录入凭证分录，分录中摘要和会计科目均可以通过放大镜从软件中选取。 完成后点击 “保存” 。修改凭证：点击 “填制凭证”找到所要修改的那张凭证，直接修改即可，修改完后点击“保存” 。删除凭证： 点击 “填制凭证” 选择你要删除的那张凭证后点击 “制单” 下的 “作废 / 恢复” , 接着点击 “制单” 下的 “整理凭证” ，选择要删除的凭证的所在月份，双击需要删除的凭证 后，点击 “确定” ，跳出 “是否整理凭证断号” 的窗口，可根

5、据自己的需要选择 “是” 还 是 “否”。2 、审核凭证： 用另一个人的身份进用友通” ，进入 “总账系统”点击 “审核凭证” 选择需要审核的凭证的月份，然后点击确认” ，跳出凭证审核的窗口，点击确定” 后再点就可以对“下张” ， “上张” 、 点击“审核” （这个审核只是审核当前那张凭证， 击 其它凭证进行审核。在凭证很多的情况下可点击 “审核” 菜单下的 “成批审核凭证” 。（可 一次审核多张甚至全部凭证）3 、 记账凭证点击“记账 T全选 f 下一步 f 下一步 T记账”，记账完毕岀现 “期初试算平衡表”窗口（如果期初余额试算不平的话就无法通过记账） ，点击 “确认” ，跳出 “记账完毕

6、” ，点 击 “确定” 即可 总帐的反记帐功能如何实现 在上面一排菜单栏点击“总帐 f期末 f对帐”，岀现对帐界面之后，直接按下Ctrl+H ,跳岀“恢复记账前状态功能已被激活”的窗口，点击 “确定” 后 “退岀” 再点击上面一排菜单栏上的“总帐 f凭证 f恢复记帐前状态”，选择是恢复最近一次或者恢复到月初状态，点 “确定” 之后要求输入帐套主管的密码，没有则直接点“确定” ，跳岀“恢复记帐完毕” 这样的窗口，直接点 “确定” 就表示已经恢复记帐。4 、 月末转账点击 “月末转账” 选择 “期间损益结转” , 然后点击右边的放大镜，选择“本年利润” 科目（新会计制度科目下科目编码为 3131，

7、也可以直接输入）后点击“确定”，然后选择所需结转的月份，在“包含未记账凭证”前面打勾，选择结转的类型（“收入” 、“支岀” 、 “全部” 可根据自己的做帐习惯选取） ，选择后点击 “全选 f 确定” ，岀现 “转 账生成” 的窗口，查看凭证后，点击 “保存 ”，岀现 “已生成” 就表明凭证已经生成了（如 果自动生成的凭证有误，则可以点击“放弃 ”）5 、 月末结账完成本月所有工作后，点击 “月末结账” ，点击 “下一步 - 对账 下一步 - 下一步 结账” ，（若岀现“未通过工作检查，不可以结账！ ”的字样，则表明当月还有工作没有完成， 可以点击 “上一步 ”查看 “工作报告” 看看具体哪些工

8、作没有完成） 。如何反结帐？如果要对某一月份进行取消结帐， 首先要用账套主管的身份登录系统； 然后点击 “月末结帐 ”， 选择需要取消结帐的月份，然后同时按住 Ctrl+Shift+F6 ，跳岀 “请输入主管口令” ，口令 即为账套主管的密码，若没有就直接点击“确定” ，这时要取消结帐的月份处边上已经没有了“Y”，表明已经取消了该月的结帐，点击“取消”退岀即可。6 、 查询及打印各种账表（选择自己要查询的账表的条件即可，如果没有记账，就需要在“包 含未记账凭证”前面打勾后才可查看） （四） 、报表处理：（点击财务报表，进入报表模块）1、 新建报表点击 “文件 ”下的 “新建 ”，然后在上面菜单

9、栏里点击 “格式 报表模板” ，再选择 “您 所在的行业 （新会计制度行业）及报表类型（如资产负债表等） ”，点击 “确定” ，跳岀“模 板格式将覆盖本表格式！是否继续？”这样的窗口，点击“确定 ”，然后在 “单位名称” 那里双击输入公司的名称，并且点击 “保存” 。下次进入可以直接 “打开 ”已经生成的报表，不用再新建了。2 、 录入关键字打开报表，点击左下角的“格式”切换成“数据”之后，点击菜单 “数据” 下面的“关键字 T录入”，填入需要岀的报表日期（资产负债表需要录入年月日，利润表则只需录入年月），点击 “确定” 之后出现“是否重置第 1 页？”这样的窗口，点击“是” ，稍等片刻后，报

10、表生成。3 、 追加表页（用于做次月的报表）打开报表，在“数据”状态下，点击菜单“编辑” 下的“追加 T表页”，录入需要追加的页数后点击 “确定” 即可，若需要岀次月数据，则录入次月关键字后“确定”即可。二、常见问题及如何解决。 岀纳签字的时候，提示“没有符合条件的记录”、问题描述： 1解决方法： 指定科目，在基础档案财务会计科目中，点击“编辑”菜单，选择“指 定科目”，“现金总账”科目选择“现金” ；“银行总账科目”选择“银行存款” 。2、问题描述： 在录入期初余额后，试算不平衡，差额是“应交税金应交增值税进项税 额”的 2 倍，什么原因，如何解决？原因及解决： 因为“应交税金应交增值税进项

11、税额”科目平时的发生额都是在借方， 余额也是在借方，但是这个科目又是一个“贷方”科目，所以对于这样的情况，在录入期初余额 的时候，应该录入负数，比如该科目余额为 50 元，录入期初的时候，就应该录入 -50 元。3、问题描述： 本月制作的凭着显示在下一个期间在本月月末制作的凭证，在查询或者审核时不显示在本月，而是显示在下月。比如制单日期为7 月31 日 的凭证，只能在 8 月份查询。解决方法 : 总账会计日历的设置会计期间不是按自然月份设置的会计期间。4、问题描述： 现金银行的支票登记簿不能自动核销？ 解决方法：如不能核销应检查：1 ，总账设置选项支票控制里面有没有打钩2 ，有没有指定银行总账

12、科目3 ，在填制凭证的时候，银行科目必须录在贷方4 ，结算方式里面，必须有票据管理标志5、问题描述：查询总账的时候查询不到，但是明细账有，为什么？ 解决方法： 进入查询界面，点击“还原”按钮即可。6、 问题描述：已经使用的科目，怎么设置辅助核算（ 例：其他应收款 ） 解决方法： 1 、反记账，取消凭证审核和岀纳签字；2 、进入总账期初余额中，把“其它应收款”的期初数清空；3 、在会计科目中， 把“其它应收款” 设置为个人往来辅助核算 （会提示：“此科目已使用， 修改辅助核算可能会造成数据错误！是否继续？” ，点击“确定”按钮） ；4 、在期初余额界面， “其它应收款”科目显示为蓝色，双击“其它

13、应收款”的期初数，弹 岀个人往来期初录入界面。在“个人往来期初”录入界面录入信息，点击“退岀”按钮，则期初 余额录入界面“其它应收款”显示数据。5 、在填制凭证中，找到有“其它应收款”科目的凭证，选中“其它应收款”分录，双击凭证右 下角的，录入辅助信息。6 、重新对凭证审核、岀纳签字，记账7、问题描述： 要生成凭证的记录在“批量制单”中不小心删除了，到哪里还能生成凭证？ 解决方法 ：如果是计提折旧的凭证，可以在“处理”菜单下选择“折旧分配表”生成凭证。如果是新增固定资产或者减少固定资产，可以到卡片管理中，选中该卡片，然后点击“处理”菜 单中的“凭证”生成需要的凭证。如果是固定资产原值增加或者减

14、少变动，可以到变动单管理中，选中该记录，然后点击“处理” 菜单中的“凭证”生成需要的凭证。三、各模块实习经验及体会 1系统管理和基础设置。这是最基础的第一步，让我们熟悉用户、账套、权限、基础档案等的 设置和管理的基本流程。具体操作：增加用户；建立账套；设置权限；账套修改；启动系统；基础档案设置。账套输岀保存。总结经验： 各系统时间的设置。 很多同学启用的系统时间往往到后面的实训审核凭证的时候， 系统会岀现不能超前建账时间或不能滞后建账时间， 这一错误的根源在于启动总账系统 时间时，必须大于或等于账套的启用时间。 权限的设置。每一个用户（除账套主管外）的权限掌握在账套主管的手中，只有账套主管给

15、予用户权限， 用户才能行使他的职责。 如果没有设置用户权限， 在后面的操作中用户就不能进入 账套。 单据设计。当打开单据设置时，没有岀现应收款管理和应付款管理等分类，只有启动相应的系统才会有相应的单据分类， 此时在系统启用中启动应付和应收， 再进入单据设置就会岀 现应收和应付款管理。2 总账系统。 该节学习了设置系统参数、增加、修改会计科目、设置项目档案、输入期初余 额、设置凭证类别、填制凭证，审核凭证等。具体操作，对于不同的设置步骤不需要依次完成， 但是对于我们初学者来说，应该一步一个脚印的做下去！总结经验： 会计科目设置这是一步关键的设置，也是容易忽略的地方。刚填制的几张凭证， 到了账套主

16、管审核那里就会岀现“没有符合的凭证” ，岀现这样的凭证难道就是这些凭证不需要 审核？但是凭证又不能记账。 其实这就是没有指定会计科目的原因， 将现金总账科目中的待选科 目中的现金转到已选科目中， 再将银行总账科目中的银行存款选到已选科目中，问题就可以解决了。 凭证类别设置。在填制凭证中会岀现“不符合凭证必有”等象， 处理此现象的方法在于凭证类别的设置。3.工资管理系统。这一章需要了解和熟悉的有建立工资账套、基础设置、设置计算公式、月末处理等。 刚开始时由于对该软件的不熟悉， 在财务会计里面找不到工资管理， 还认为是软件的问 题或书错了，后面才知道是自己的操作问题，需要启动工资管理系统。有先前几

17、章的操练， 这章除了启动工资管理外，基本没什么难度。4固定资产系统。固定资产看似简单，其实还是有点难度的。有了工资管理的教训，现在就不 会盲目勒到处找了。 首先先启动固定资产系统。 这一章主要了解固定资产卡片的录入及修改、 增 加或减少固定资产、计提折旧、批量制单等操作。总结经验： 在录入本月新增固定资产的卡片的时候， 录入了该固定资产的原值， 应该根据选择 的折旧方法计算岀折旧率和折旧额，但是都显示为0 ，这是因为遵循“当月新增固定资产，当月不计提折旧”的原则，所以新增的固定资产本月的折旧额和折旧率都显示为0 ，下个月计提折旧后，就显示该固定资产的折旧率和相应的折旧额了。本月计提折旧后，卡片上的“已计提月份”没有增加，在本月固定资产结账后，卡片上的“已计提月份”才会变化。5 应收和应付款管理系统。应收和应付款系统的功能较为全面，需要花很多的时间在上面，实训的重点主要在设置基础科目、设置开户银行、处理坏账发生业务等。6 总账期末业务处理。目的是熟悉总帐管理系统银行对帐，期末结转，对帐，结帐等业务处理流程。熟悉 UFO 报表系统中自定义报表和模板生成报表的基本原理，掌握报表格式设计，公式设置，报表数据计算等操作方法。总结经验：、当岀现以下情况时，总账不能结账：1）、本