COP-公司核决权限表(重要参考)

1、四四海海遊遊龍龍食食品品股股份份有有限限公公司司類類別別：資資材材管管理理類類 p.1p.1 各各部部經經/ /副副理理總總管管理理處處總總董董呈呈核核案案件件經經辦辦部部門門廠廠長長副副總總經經理理經經事事董董事事會會備備 註註 理理長長( (股股東東會會) )（表表單單） 研研發發部部副副總總一一. .請請購購案案件件1. 1.本本核核決決權權限限表表內內金金額額均均為為預預算算內內，無無編編列列預預算算或或超超出出預預算算，則則需需呈呈董董事事會會核核決決採採購購提提審審決決2. 2.非非公公共共安安全全之之設設備備, ,佈佈置置物物須須經經總總經經理理, ,董董事事長長與與相相關關單單

2、位位一一起起開開會會討討論論決決議議3. 3.行行銷銷公公關關業業務務須須經經總總經經理理, ,董董事事長長與與相相關關單單位位一一起起開開會會討討論論決決議議1. 1.倉倉庫庫請請購購單單物物流流審審審審決決 2. 2.當當地地生生鮮鮮食食品品請請購購單單採採購購總總監監 (marketing(marketing list)list)決決3. 3.營營建建工工程程發發包包及及建建工工程程/ /採採購購審審審審100,000100,000元元 100,001100,001元元 中中分分類類科科目目追追加加減減工工程程，其其“淨淨”追追加加金金額額，在在總總額額預預算算內內： 材材( (內內部部

3、裝裝修修) )以以下下決決以以上上決決淨淨追追加加：1010萬萬( (含含) )元元以以下下由由分分公公司司總總經經理理決決，執執行行長長會會審審，1010萬萬以以上上由由董董事事長長決決4. 4.財財產產支支出出需需求求單單位位審審審審200,000200,000元元 200,001200,001元元 1. 1.耐耐用用年年限限2 2年年以以上上，且且金金額額80,00080,000元元以以上上( (含含保保險險及及財財產產租租賃賃) )以以上上決決 之之設設備備、料料品品屬屬之之以以下下決決*2.*2.若若為為電電腦腦軟軟、硬硬體體設設備備，則則需需送送電電腦腦室室審審核核*3.*3.保保

4、險險業業務務於於請請購購時時，需需送送董董事事長長室室審審核核，其其核核決決權權限限依依其其投投保保 金金額額5. 5.修修繕繕(10,000(10,000以以下下) )工工程程部部決決審審審審10,00010,000元元以以下下由由工工程程部部主主管管核核決決，並並選選擇擇廠廠商商送送修修5-1.5-1.雜雜項項購購置置 及及各各單單位位2,0002,000元元100,000100,000元元 100,001100,001元元 1. 1.其其他他係係指指: :非非統統購購料料品品及及非非財財產產支支出出 其其他他以以下下決決以以上上決決2. 2.屬屬費費用用支支出出以以下下決決3. 3.雜雜

5、項項購購置置金金額額依依稅稅務務規規定定需需60,00060,000元元以以下下6. 6.小小額額採採購購各各單單位位2,0002,000元元審審小小額額採採購購係係指指非非庫庫存存品品項項且且緊緊急急在在2,0002,000元元以以下下以以下下決決7. 7.廣廣告告需需求求單單位位審審審審200,000200,000元元 200,001200,001元元 廣廣告告代代理理商商由由公公關關部部提提, ,總總經經理理核核准准以以下下決決以以上上決決註註：經經辦辦部部門門主主管管係係指指A A級級經經理理( (含含) )以以上上20112011年年6 6月月修修訂訂四四海海遊遊龍龍食食品品股股份份

6、有有限限公公司司類類別別：資資材材管管理理類類 p.2p.2 經經 部部財財總總董董呈呈核核案案件件經經辦辦部部門門辦辦 門門務務經經事事董董事事會會備備 註註 主主長長理理長長( (股股東東會會) )（表表單單） 管管二二. .採採購購案案件件一一般般採採購購案案件件皆皆須須會會原原請請購購單單位位1. 1.倉倉庫庫請請購購單單採採購購單單位位200,000200,000元元審審500,000500,000元元 500,001500,001元元 一一般般請請購購單單係係指指非非資資本本支支出出且且非非雜雜項項購購置置之之正正常常 以以下下決決以以下下決決以以上上決決營營運運物物品品2. 2.

7、當當地地生生鮮鮮食食品品 採採購購單單位位採採購購單單位位審審 招招標標單單決決2-1.2-1.當當地地生生鮮鮮食食 採採購購單單位位決決審審 品品訂訂單單3. 3.營營建建工工程程發發包包及及建建採採購購單單位位100,000100,000元元審審200,000200,000元元200,001200,001元元 材材( (內內部部裝裝修修) )以以下下決決 以以下下決決以以上上決決4. 4.財財產產支支出出採採購購單單位位100,000100,000元元審審200,000200,000元元200,001200,001元元 A級級以以上上(含含A級級)主主管管,依依其其負負責責之之專專案案簽簽

8、核核部部門門主主管管( (含含保保險險及及財財產產租租賃賃) ) 以以下下決決 以以下下決決以以上上決決5. 5.修修繕繕(10,000(10,000以以下下) )工工程程部部10,00010,000元元審審10,00010,000以以下下由由工工程程部部主主管管核核決決，並並選選擇擇廠廠商商送送修修以以下下決決6. 6.雜雜項項購購置置及及其其他他採採購購單單位位審審審審100,00100,00元元1. 1.其其他他係係指指: :非非統統購購料料品品及及非非財財產產支支出出 以以下下決決2. 2.修修繕繕超超過過2020萬萬以以上上, ,其其他他超超過過1010萬萬以以上上, ,依依財財產產

9、支支出出權權限限辦辦理理 3. 3.屬屬費費用用支支出出 4. 4.雜雜項項購購置置金金額額依依稅稅務務規規定定需需60,00060,000元元以以下下7. 7. 小小額額採採購購各各單單位位2,0002,000元元小小額額採採購購係係指指非非庫庫存存品品項項且且緊緊急急在在2,0002,000元元以以下下以以下下決決 8. 8.廣廣告告各各單單位位審審審審200,000200,000元元 200,001200,001元元 1. 1.報報紙紙公公告告屬屬採採購購單單位位2. 2.廣廣告告代代理理商商( (含含國國內內、海海外外廣廣告告 等等) )： 以以下下決決以以上上決決由由飯飯店店總總經經

10、理理室室、公公關關部部、採採購購部部共共同同辦辦理理比比稿稿，採採購購部部議議價價 ( (含含各各媒媒體體價價格格、製製作作費費、佣佣金金等等) ) 3. 3.依依各各廣廣告告個個案案總總額額分分層層核核決決 。9. 9.生生鮮鮮統統購購採採購購單單位位200,000200,000元元審審500,000500,000元元 500,001500,001元元 以以下下決決以以下下決決以以上上決決10.10.料料品品統統購購採採購購單單位位100,000100,000元元審審200,000200,000元元 200,001200,001元元 以以下下決決以以下下決決以以上上決決11.11.緊緊急急採

11、採購購送送修修各各單單位位60,00060,000元元審審100,000100,000元元100,001100,001元元 先先依依採採購購單單位位指指定定廠廠商商叫叫貨貨送送修修, ,事事後後再再依依正正常常採採購購程程序序以以下下決決以以下下決決以以上上決決辦辦理理手手續續12.12.工工程程及及室室內內委委託託設設計計採採購購單單位位審審審審審審決決20112011年年6 6月月修修訂訂四四海海遊遊龍龍食食品品股股份份有有限限公公司司類類別別：資資材材管管理理類類 p.3p.3 經經 部部財財總總董董呈呈核核案案件件經經辦辦部部門門辦辦 門門務務經經事事董董事事會會備備 註註 主主長長理

12、理長長( (股股東東會會) )（表表單單） 管管三三. .驗驗收收案案件件1. 1.倉倉庫庫料料品品財財務務單單位位倉倉庫庫主主任任會會決決審審 2. 2.當當地地生生鮮鮮食食品品訂訂單單財財務務單單位位主主廚廚會會決決3. 3.營營建建工工程程發發包包及及建建工工程程部部 請請購購部部門門報報告告報報告告 材材( (內內部部裝裝修修) ) 及及驗驗收收單單位位 主主管管會會決決4. 4.財財產產支支出出財財務務單單位位請請購購部部門門主主管管報報告告報報告告會會 決決5. 5.修修繕繕(10,000(10,000以以下下) )工工程程單單位位請請修修部部門門，工工程程審審部部門門會會決決6.

13、 6.雜雜項項購購置置及及修修繕繕財財務務單單位位請請購購部部門門主主管管審審 含含小小額額採採購購 會會 決決7. 7.廣廣告告各各單單位位請請購購部部門門主主管管會會 決決四四. .合合約約簽簽訂訂制制式式合合約約不不須須再再經經法法務務單單位位審審核核，簽簽定定前前須須會會原原請請購購單單位位, ,合合約約正正本本存存會會計計1. 1.訂訂單單一一般般採採購購採採購購單單位位決決視視採採購購案案件件不不同同，分分屬屬辦辦理理。2. 2.資資材材採採購購、發發包包合合採採購購單單位位審審審審審審決決 約約範範本本制制訂訂 3. 3.資資材材採採購購及及發發包包合合採採購購單單位位500,0

14、00500,000元元審審審審500,001500,001元元 約約 以以下下決決以以上上決決 4. 4.委委託託建建築築、設設計計合合各各單單位位審審審審審審決決 約約、委委託託代代銷銷合合約約 5. 5.工工程程招招標標之之開開標標採採購購單單位位審審審審審審決決 20112011年年6 6月月修修訂訂四四海海遊遊龍龍食食品品股股份份有有限限公公司司類類別別：資資材材管管理理類類 p.4p.4 經經 部部財財總總董董呈呈核核案案件件經經辦辦部部門門辦辦 門門務務經經事事董董事事會會備備 註註 主主長長理理長長( (股股東東會會) )（表表單單） 管管6. 6.租租賃賃合合約約財財務務單單位

15、位審審審審100,000100,000元元50,000,00050,000,000元元 50,000,00050,000,000元元 1. 1.含含房房地地產產租租賃賃合合約約以以下下決決( (含含) )以以下下決決以以上上決決2. 2.核核決決權權限限金金額額以以租租賃賃合合約約所所簽簽訂訂租租賃賃期期間間之之 總總租租金金為為基基準準五五. .閒閒置置資資產產及及滯滯廢廢採採購購單單位位審審審審100,000100,000元元50,000,00050,000,000元元 50,000,00050,000,000元元 閒閒置置資資產產核核定定以以帳帳面面淨淨值值金金額額設設 料料報報廢廢、標

16、標售售以以下下決決( (含含) )以以下下決決以以上上決決 定定核核決決權權限限 六六. .點點工工事事件件( (工工地地) )工工程程單單位位 ( (由由各各營營建建工工地地最最高高主主管管負負責責招招工工, ,其其報報支支依依會會計計類類一一般般費費用用核核決決權權限限) )須須於於預預算算內內執執行行20112011年年6 6月月修修訂訂四四海海遊遊龍龍食食品品股股份份有有限限公公司司類類別別：會會計計作作業業類類 p.5p.5 經經 部部財財總總董董呈呈核核案案件件經經辦辦部部門門辦辦 門門務務經經事事董董事事會會備備 註註 主主長長理理長長( (股股東東會會) )（表表單單） 管管一

17、一. .資資材材類類報報支支 1. 1.營營建建( (發發包包) )工工程程工工程程部部審審審審審審決決營營建建工工程程需需會會使使用用單單位位且且會會計計單單位位須須審審核核 是是否否依依合合約約規規定定計計價價2. 2.其其他他採採購購 驗驗收收程程序序完完畢畢後後, ,轉轉財財務務中中心心審審核核後後自自動動付付款款二二. .營營業業內內支支出出1. 1.一一般般費費用用各各單單位位審審審審100,000100,000元元100,001100,001元元 含含汽汽車車檢檢驗驗、修修理理費費、事事務務費費用用、誤誤餐餐費費、交交 以以下下決決以以上上決決 通通費費、租租金金、教教育育訓訓練

18、練費費、國國內內、外外出出差差旅旅費費 2. 2.薪薪工工、車車馬馬費費、加加財財務務單單位位審審審審決決 班班費費、各各種種獎獎金金、 津津貼貼等等之之發發放放3.NT2,0003.NT2,000元元以以下下零零各各單單位位決決審審 用用金金4. 4.臨臨時時工工、點點工工工工資資各各單單位位審審審審決決5. 5.水水電電、郵郵電電、稅稅捐捐各各單單位位審審審審決決異異常常支支出出100,001100,001非非屬屬一一般般例例行行性性支支出出之之費費用用歸歸類類於於異異常常支支出出 等等政政府府機機關關之之費費用用元元以以上上決決6. 6.關關稅稅、報報關關費費、商商採採購購單單位位100

19、,000100,000元元審審決決異異常常支支出出100,001100,001非非屬屬一一般般例例行行性性支支出出之之費費用用歸歸類類於於異異常常支支出出 港港建建設設費費、L/CL/C開開以以下下決決 以以上上決決 狀狀等等7. 7.燃燃油油、鹽鹽、柴柴油油、各各單單位位審審審審500,000500,000元元500,001500,001元元 汽汽油油等等國國營營企企業業機機以以下下決決以以上上決決 構構費費用用8. 8.旅旅館館外外、內內交交際際費費各各單單位位審審審審50,00050,000元元50,00150,001元元館館外外、內內交交際際費費須須事事先先填填立立宴宴客客申申請請單單

20、呈呈核核准准以以下下決決以以上上決決9.9.旅旅館館外外、內內 H/UH/U人人資資部部提提案案審審審審決決A,BA,B級級主主管管每每月月額額度度 A,BA,B級級主主管管館館內內誤誤餐餐費費20112011年年6 6月月修修訂訂四四海海遊遊龍龍食食品品股股份份有有限限公公司司類類別別：會會計計作作業業類類 p.6p.6 經經 部部財財總總董董呈呈核核案案件件經經辦辦部部門門辦辦 門門務務經經事事董董事事會會備備 註註 主主長長理理長長( (股股東東會會) )（表表單單） 管管9. 9.館館內內電電話話- -國國際際各各單單位位審審審審決決 10.10.館館內內電電話話- -國國內內各各單單

21、位位決決1. 1.館館內內其其他他費費用用各各單單位位審審審審決決( (含含transportation)transportation)三三. .營營業業外外支支出出1. 1.利利息息支支出出財財務務單單位位決決審審 2. 2.股股利利財財務務單單位位審審審審審審審審決決其其議議案案須須提提報報董董事事會會、股股東東會會通通過過3. 3.營營利利事事業業所所得得稅稅財財務務單單位位審審審審審審決決4. 4.其其他他營營業業外外支支出出各各單單位位審審審審審審決決 四四. . 投投資資支支出出依依董董事事會會核核定定財財務務投投資資辦辦法法及及取取得得或或處處分分資資產產處處理理程程序序1. 1

22、.長長期期投投資資董董事事長長室室審審審審 審審決決 1. 1.其其議議案案須須提提報報董董事事會會通通過過 2. 2.投投資資其其它它企企業業之之股股票票, ,被被投投資資公公司司股股票票 未未在在公公開開市市場場交交易易或或無無明明確確市市價價者者或或與與 其其建建立立密密切切業業務務關關係係者者, ,應應列列為為長長期期投投資資2. 2.短短期期投投資資董董事事長長室室審審審審 審審決決1. 1.其其議議案案須須提提報報董董事事會會通通過過 2. 2.係係指指投投資資上上市市或或上上櫃櫃公公司司之之股股票票及及受受益益憑憑証証( (不不含含債債券券型型基基金金) )3. 3.財財務務調調

23、度度在在貨貨幣幣市市財財務務單單位位審審審審審審決決係係指指利利用用剩剩餘餘資資金金投投資資短短天天期期之之票票券券、債債券券型型基基金金 場場之之短短期期投投資資 4. 4.不不動動產產董董事事長長室室審審審審 審審決決1. 1.其其議議案案須須提提報報董董事事會會通通過過 2. 2.須須提提出出市市調調、利利潤潤、投投資資回回收收年年限限等等分分析析與與交交易易條條件件之之評評估估五五. . 暫暫付付款款申申請請各各單單位位 ( (依依會會計計類類各各項項費費用用報報支支核核決決權權限限) )六六. . 憑憑證證報報銷銷( (轉轉帳帳) )各各單單位位 ( (依依會會計計類類各各項項費費用

24、用報報支支核核決決權權限限) ) 通通知知單單20112011年年6 6月月修修訂訂四四海海遊遊龍龍食食品品股股份份有有限限公公司司類類別別：會會計計作作業業類類 p.7p.7 經經 部部財財總總董董呈呈核核案案件件經經辦辦部部門門辦辦 門門務務經經事事董董事事會會備備 註註 主主長長理理長長( (股股東東會會) )（表表單單） 管管七七. . 盤盤點點盈盈虧虧調調帳帳財財務務單單位位審審審審100,000100,000元元100,001100,001元元 含含輪輪迴迴盤盤點點或或期期中中期期末末盤盤點點盈盈虧虧之之調調帳帳以以下下決決以以上上決決 八八. . 現現金金收收入入傳傳票票審審核核

25、1. 1.屬屬於於正正常常之之營營業業收收入入財財務務單單位位決決審審2. 2.營營業業收收入入以以外外之之所所財財務務單單位位決決審審 有有收收入入 九九. . 現現金金支支出出傳傳票票審審核核財財務務單單位位決決審審包包括括零零用用金金支支出出傳傳票票十十. . 轉轉帳帳傳傳票票審審核核財財務務單單位位決決審審十十一一. .閒閒置置資資產產及及滯滯廢廢財財務務單單位位決決審審 料料報報廢廢( (係係帳帳上上作作 業業之之簽簽報報轉轉帳帳) )20112011年年6 6月月修修訂訂四四海海遊遊龍龍食食品品股股份份有有限限公公司司類類別別：人人事事、訓訓練練類類 p.8p.8 經經 部部總總董

26、董備備 註註呈呈核核案案件件經經辦辦部部門門辦辦 門門經經事事董董事事會會 主主理理長長( (股股東東會會) )（表表單單） 管管一一. . 人人事事制制度度設設立立及及人人事事單單位位審審審審審審決決 修修改改二二. . 組組織織人人員員編編制制變變更更1. 1.正正式式編編制制人人事事單單位位審審審審審審決決三三. . 人人員員增增補補、任任免免 、晉晉升升調調動動、辭辭 職職1.EX1.EX級級經經理理( (含含) )以以上上及及財財務務長長各各單單位位立立審審決決 2.A/B2.A/B級級經經理理各各單單位位立立審審 決決 1.B1.B級級及及B B級級以以下下人人員員呈呈總總經經理理

27、核核決決前前，需需送送人人事事單單位位審審核核3.B3.B級級經經理理以以下下各各單單位位審審決決異異常常 決決四四. . 人人員員退退休休及及資資遣遣 1.EX1.EX級級經經理理( (含含) )以以上上及及財財務務長長各各單單位位立立決決 報報准准2.A/B2.A/B級級經經理理各各單單位位立立決決異異常常 決決1.B1.B級級及及B B級級以以下下人人員員呈呈總總經經理理核核決決前前，需需送送人人事事單單位位審審核核2.A2.A級級含含A A級級以以上上及及人人力力資資源源主主管管、公公關關主主管管、行行銷銷業業務務主主管管 3.B3.B級級經經理理以以下下各各單單位位審審決決異異常常

28、決決五五. . 考考績績 1.A1.A級級經經理理( (含含) )以以上上總總經經理理室室立立決決 2.B2.B級級經經理理各各單單位位立立決決 3.B3.B級級經經理理以以下下各各單單位位決決 六六. . 獎獎懲懲1.A1.A級級經經理理( (含含) )以以上上總總經經理理室室立立決決 2.B2.B級級經經理理各各單單位位立立決決( (副副本本) )大大功功、大大過過以以上上獎獎懲懲由由董董事事長長決決 3.B3.B級級經經理理以以下下各各單單位位審審決決大大功功、大大過過以以上上獎獎懲懲由由董董事事長長決決 20112011年年6 6月月修修訂訂四四海海遊遊龍龍食食品品股股份份有有限限公公

29、司司類類別別：人人事事、訓訓練練類類 p.9p.9 經經 部部總總董董呈呈核核案案件件經經辦辦部部門門辦辦 門門經經事事董董事事會會備備 註註 主主理理長長( (股股東東會會) )（表表單單） 管管七七. . 加加班班各各單單位位決決決決積積假假由由A A級級部部門門主主管管核核決決 ( (積積假假) ) 付付現現加加班班費費八八. . 出出差差 1. 1. 國國外外出出差差各各單單位位審審審審決決 出出差差申申請請單單須須先先送送人人事事單單位位審審核核後後轉轉呈呈核核決決 2. 2. 國國內內出出差差各各單單位位審審決決須須送送人人事事單單位位審審核核 九九. . 請請假假事事病病假假乙乙

30、次次請請假假核核決決天天數數： A.3-7A.3-7天天 A A級級經經理理決決 B.8-14B.8-14天天 總總經經理理決決C.15C.15天天以以上上 董董事事長長決決 1.EX1.EX級級人人員員各各單單位位立立決決 2.A2.A、B B級級( (含含) )經經理理各各單單位位立立決決3.B3.B級級經經理理以以下下各各單單位位決決 十十. . 受受訓訓申申請請 為為配配合合訓訓練練整整體體規規劃劃所所有有訓訓練練申申請請, ,於於核核決決前前須須送送 人人事事單單位位審審核核1. 1.國國外外受受訓訓各各單單位位審審10,00010,000元元10,00110,001元元 以以上上決

31、決以以下下決決 2. 2.國國內內受受訓訓各各單單位位審審10,00010,000元元10,00110,001元元 以以上上決決 以以下下決決 十十一一. .留留職職停停薪薪因因服服兵兵役役而而辦辦理理者者, ,由由總總經經理理決決 1.A1.A級級經經理理( (含含) )以以上上各各單單位位審審決決 報報准准A A級級含含A A級級以以上上及及人人力力資資源源主主管管、公公關關主主管管、行行銷銷業業務務主主管管、中中西西主主廚廚 20112011年年6 6月月修修訂訂四四海海遊遊龍龍食食品品股股份份有有限限公公司司類類別別：人人事事、訓訓練練類類 p.10p.10 經經 部部總總董董呈呈核核

32、案案件件經經辦辦部部門門辦辦 門門經經事事董董事事會會 備備 註註 主主理理長長( (股股東東會會) ) （表表單單） 管管2.B2.B級級經經理理各各單單位位審審審審決決B B級級含含B B級級以以上上及及人人力力資資源源主主管管, ,公公關關主主管管, ,行行銷銷業業務務主主管管, ,中中西西主主廚廚3.B3.B級級經經理理以以下下各各單單位位審審決決 十十二二. . 工工作作職職掌掌變變更更1.B1.B級級( (含含) )經經理理以以上上各各單單位位立立審審決決B B級級含含B B級級以以上上及及人人力力資資源源主主管管, ,公公關關主主管管, ,行行銷銷業業務務主主管管, ,中中西西主

33、主廚廚2.B2.B級級經經理理以以下下各各單單位位審審決決十十三三. . 各各項項教教育育訓訓練練人人事事單單位位審審決決須須於於預預算算內內執執行行 規規劃劃( (年年度度) )十十四四. . 年年度度調調薪薪人人事事單單位位審審審審審審決決20112011年年6 6月月修修訂訂四四海海遊遊龍龍食食品品股股份份有有限限公公司司類類別別：總總務務類類 p.11p.11 經經 部部總總董董呈呈核核案案件件經經辦辦部部門門辦辦 門門經經事事董董事事會會 備備 註註 主主理理長長( (股股東東會會) ) （表表單單） 管管一一. . 年年節節準準備備各各單單位位審審審審決決 二二. .各各類類證證照

34、照申申請請、各各單單位位決決 變變更更三三. .商商標標及及辨辨識識系系統統修修改改各各單單位位審審審審決決20112011年年6 6月月修修訂訂酒酒店店 核核決決權權限限表表類類別別：財財務務管管理理類類 p.12p.12 經經 部部財財總總董董呈呈核核案案件件經經辦辦部部門門辦辦 門門務務經經事事董董事事會會備備 註註 主主長長理理長長( (股股東東會會) )（表表單單） 管管一一. . 借借款款額額度度申申請請 ( (押押品品、保保證證人人確確財財務務單單位位審審審審審審審審決決 定定) ) 二二. . 銀銀行行徵徵信信資資料料財財務務單單位位決決 三三. . 借借款款簽簽約約、對對保保

35、財財務務單單位位審審審審審審決決其其議議案案須須提提報報董董事事會會核核議議通通過過四四. . 對對外外、委委外外背背書書財財務務單單位位審審審審審審審審決決 保保証証辦辦法法及及額額度度 五五. . 對對外外、委委外外背背書書財財務務單單位位審審審審審審審審決決保保証証金金額額須須於於授授權權額額度度內內, ,若若超超過過額額度度, ,則則須須呈呈董董事事會會核核決決 保保證證( (申申請請、取取消消) ) 六六. . 借借款款額額度度動動用用財財務務單單位位審審審審決決 七七. . 存存出出( (還還款款) )保保證證財財務務單單位位決決 票票據據 八八. . 借借款款入入帳帳財財務務單單

36、位位決決審審審審審審決決 九九. . 還還本本付付息息財財務務單單位位決決審審審審 十十. . 購購入入商商業業本本票票、財財務務單單位位審審審審審審決決 定定存存 十十一一. . 存存款款帳帳戶戶開開立立財財務務單單位位審審審審審審決決 十十二二. . 現現金金( (匯匯款款、財財務務單單位位 ( (由由總總出出納納簽簽收收) ) 轉轉帳帳) )收收取取 十十三三. .應應收收( (保保證證) )票票財財務務單單位位決決審審應應收收票票據據於於收收取取後後，由由信信用用部部經經理理或或總總出出 據據收收取取 納納審審核核十十四四. . 資資金金調調度度財財務務單單位位審審審審決決 十十五五.

37、 . 退退、撤撤票票申申請請各各單單位位審審50,00050,000元元以以下下審審50,00150,001元元以以上上1. 1.各各單單位位申申請請撤撤票票金金額額5050仟仟元元以以下下總總經經理理決決，5050千千元元以以上上董董事事長長決決， 決決決決 但但廠廠商商( (客客戶戶) )依依約約應應履履行行之之義義務務未未完完成成時時，應應先先請請十十五五.-1.-1 退退、撤撤票票處處理理財財務務單單位位決決審審 廠廠商商( (客客戶戶) )重重新新開開立立票票據據，並並同同時時辦辦理理撤撤票票作作業業。 2. 2.退退票票依依銀銀行行通通知知辦辦理理。十十六六. . 支支票票領領用用

38、、銷銷財財務務單單位位決決審審 號號 十十七七. . 應應付付( (保保證證) )票票財財務務單單位位審審審審審審決決 據據開開立立 20112011年年6 6月月修修訂訂四四海海遊遊龍龍食食品品股股份份有有限限公公司司類類別別：營營業業管管理理類類 p.13p.13 經經 部部財財總總董董呈呈核核案案件件經經辦辦部部門門辦辦 門門務務經經事事董董事事會會備備 註註 主主長長理理長長( (股股東東會會) )（表表單單） 管管一一. . 客客戶戶授授信信申申請請及及各各單單位位審審審審決決須須送送財財務務部部審審核核 塗塗銷銷 二二. . 退退回回應應收收( (保保證證) )各各單單位位決決 票

39、票據據申申請請書書三三. . 取取消消禁禁止止背背書書轉轉各各單單位位審審審審審審決決1. 1.含含取取消消抬抬頭頭、劃劃線線之之申申請請 讓讓之之申申請請2. 2.須須送送財財務務部部審審核核四四. .取取消消禁禁止止背背書書轉轉財財務務單單位位決決 讓讓之之處處理理五五. . 銷銷售售售售價價( (底底價價) )各各單單位位審審審審審審決決 擬擬定定及及修修訂訂六六. . 相相互互交交易易各各單單位位審審審審1,000,0001,000,000元元1,000,0011,000,001元元依依個個案案總總交交易易金金額額為為基基準準( (以以商商品品定定價價計計算算) )以以下下決決以以上上

40、決決七七. .關關係係企企業業之之各各單單位位審審審審審審1,000,0001,000,000元元1,000,0011,000,001元元1. 1.係係指指本本公公司司與與關關係係企企業業間間往往來來，除除關關係係企企業業因因業業務務需需要要至至本本公公司司 業業務務往往來來作作業業以以下下決決以以上上決決 而而產產生生宴宴客客消消費費行行為為外外，其其餘餘本本公公司司與與關關係係企企業業間間之之業業務務往往來來之之項項。 2. 2.壹壹佰佰萬萬元元以以上上並並同同合合約約書書送送呈呈董董事事會會；另另有有關關管管理理服服務務或或加加盟盟 合合約約一一律律送送呈呈董董事事會會。每每月月關關係係

41、企企業業往往來來明明細細清清單單須須呈呈報報董董事事會會。 20112011年年6 6月月修修訂訂四四海海遊遊龍龍食食品品股股份份有有限限公公司司類類別別：經經營營管管理理類類 p.14p.14 經經 部部財財總總董董呈呈核核案案件件經經辦辦部部門門辦辦 門門務務經經事事董董事事會會備備 註註 主主長長理理長長( (股股東東會會) )（表表單單） 管管一一. . 年年度度預預算算各各單單位位審審審審審審審審決決二二. . 投投資資計計劃劃各各單單位位審審審審審審審審決決須須會會簽簽財財務務部部三三. . 工工程程預預算算工工程程單單位位審審審審審審審審決決四四. . 每每日日資資金金預預算算財財務務單單位位決決報報告告報報告告報報告告 五五. . 收收入入日日報報表表財財務務單單位位審審審審決決副副本本 六六. . 火火警警報報告告各各單單位位審審副副本本決決報報告告 七七. . 公公傷傷事事故故報報告告各各單單位位審審副副本本決決報報告告