银行风险治理工作计划

1、银行风险治理工作计划 2020XX年是中行股份制改革和推进上市工作的要害一年，为适应总行授信 决策集中化、专业化治理的要求，针对授信审批、五级分类，信用评级三集中 的发展方向，为保持我行授信业务的持续、健康、快速发展，实现速度、规模、 质量、效益、结构的动态平衡，今年风险治理工作的指导思想是：以省市行 2020XX年工作会议精神为指针，以实施信贷资产“生命工程”为核心，以加快 授信业务发展和控制风险为重点，以加强授信业务动态监控和实施后评价为手 段，夯实基础工作，完善风险治理机制，加强风险窗口指导，努力提高授信从 业人员的风险防控能力和政策、行业、企业的研判能力，确保实现加权信贷资 产不良额控

2、制在 71407140 万元、不良率控制在 2 2%以下的目标。 一、深刻熟悉股份制改革给风险治理带来的根本性变化。 第一个变化是通过注资和财务重组，对不良资产进行划转和剥离，从根本 上改变了中行的资产质量。2020XX年底中行整体不良资产比率已经降到 5.09 5.09 %。 第二个变化是股份制改革使得中行的公司治理机制发生了根本变化。“三 会一层”的组织架构已经建立。董事会成为风险治理的最高决策机构；董事会 下设风险政策委员会；监事会负有监督治理层风险治理工作的职责；治理层具 体领导全行风险治理工作 第三个变化是股份制改革使得公司的利益关系者增加， 特别是股权结构发 生了变化，对风险治理的

3、要求也发生了根本性变化。 第四个变化是中行已经启动三项重大改革，即流程整合，人力资源改革和 信息披露制度改革，这些改革都将给风险治理带来很大变化。流程整合要充实 前台，加强中台，集中后台，要改变四级经营四级治理的长蛇阵；风险治理要 实行集中化、专业化、垂直化、扁平化重组；风险治理观念需要转变，风险治 理不仅仅是纯粹的治理行为，风险治理创造价值，风险治理可以节约成本，风 险治理可以带来收益。 二、以科学发展观为指导，努力打造风险治理长效机制。 风险治理的长效机制，即是着眼于实现银行资本、规模、速度、风险、效 益持续动态的平衡，具有内在自我完善功能，在银行的持续经营中能够长期发 挥作用的风险治理运

4、行机制，它是风险治理的偏好、战略、组织架构、政策、 制度、决策、监控、考核评价机制的总称。风险治理长效机制具体内容包括： （一）确立符合股东价值的风险偏好。董事会已经明确了中国银行的风险 偏好，包括定性和定量两个方面，定性讲，就是“理性、稳健、审慎”。理性, 就是要理性处理好风险治理和业务发展的关系；稳健，就是组织架构要稳健， 政策指引要稳健，资产组合要稳健、清楚；审慎，就是对每一笔贷款的决策要 审慎，既要敢于承担风险，又要让收益覆盖风险。定量讲，就是置信度和容忍 度。 （二） 明晰科学的风险治理战略。中国银行的风险治理战略就是“全球的 风险治理体系，全面的风险治理范围，全员的风险治理文化、全

5、程的风险治理 过程、全新的风险治理方法、全额的风险计量模式”。“六全”是以全面为核 心，以全员和全程为保障，以全球为表现，全新和全额为手段的战略体系。 （三） 垂直化、扁平化的风险治理组织架构。 （四） 专业化的授信审批机制。授信审批机制实行专业化治理，审批、客 户评级，绩效评级都要走专业化道路。今年，总行在授信审批中实行“三二一” 工程，在全辖选聘 300300 名总行级尽责审查人员，200200 名专职评委，100100 名专业审 批人。 （五） 严格的授信执行和贷后治理。授信决策包括业务发起、尽责审查、 授信评审和专业审批四个环节。二级及以上分行均可设立业务发起环节；在总 行、一级分行设

6、立尽责审查小组，一级分行可在二级分行派驻尽责审查人员； 只在总行和一级分行设立授信评审委员会，取消一级分行以下的授信评审委员 会。目前，全省只在省行、济南和烟台分行设立授信执行处，其他二级分行的 授信执行职能由风险治理部门承担。 （六） 细化的评级和拨备体系。今后信贷资产的分类将由五级分类过渡到 十二级分类；拨备要由现行的按照监管当局标准的拨备，过渡到既考虑监管当 局标准又考虑国际会计准则的双重标准的拨备 （七） 完善的风险预警机制。总行将对风险治理在线网站，负面信息网站 和经济预警平台进行增速扩展，今年特别建设好负面信息的预警机制，完善重 大风险报告制度，强化风险预警。 （八） 强有力的信息

7、系统。 （九） 反映风险成本的绩效考核体系。 （十）卓有成效的创新机制。风险治理技术创新主要是指改进风险治理信 息系统，构建新的全口径风险治理数据平台，研发风险治理模型，以提高风险 治理控制力和竞争力。 （十一）专业化的风险治理队伍。 （十二）稳健持久的股东回报。落实科学发展归根结底是要坚持发展是第 一要务，实现资本、规模、速度、风险、效益持续、动态平衡，为股东、银行、 员工创造价值，使新的股东长期稳定获得风险经营所带来的回报。 三、2020XX年总行风险治理工作思路 （一） 贯穿一条主线。即努力建设全面的风险治理体系，打造长效的风险 治理机制。 （二） 重点推行两项改革。即授信集中审批和授信

8、资产风险分类改革。 （三） 突破三个难点。一是建立风险预警机制；二是加强集团客户治理； 是强化信息系统建设 （四） 坚持四个确保。第一，确保集团授信资产不良率严格控制在 4.9 4.9 % 以内；第二，确保拨备覆盖在 6868%左右；第三，确保关注类贷款现状得到改善； 第四，确保贷款行业结构、地区结构、品种结构和客户结构得到优化。 （五） 加强两项治理。一是加强对零售贷款的风险治理；二是加强对海外 机构授信风险的治理。 四、2020XX年我行风险治理要点 今年是风险治理机制大变革的一年，这些变革是动态持续的，体现为复杂 性、紧迫性、创新性、全变性，我们要把握集中化、专业化、扁平化的发展方 向，

9、充分熟悉到授信集中审批，信用评级集中，五级分类集中的重要意义和深 远影响，转变观念，加强学习，前瞻性地做好我们的工作，为此，我们要围绕 大力发展优质授信业务、增强风险识别、控制和预警能力、严格控制授信资产 不良的发生、夯实信贷基础工作的主线来做好今年的风险治理工作。 （一）以公司大客户战略为指导，坚定不移推进信贷资产“生命工程”的 实施。 市行2020XX年工作会议的主题就是实现跨越发展， 这一目标实现离不开信 贷资产“生命工程”的实施，各单位要进一步增强危机感和责任感，加深对信 贷资产“生命工程”所述投放的主流板块、客户分类、动态结构和清旧堵新四 个层面内涵的理解和把握，下一步按照省行反馈的

10、战略类、发展类、监管类和 退出类的客户试分结果搞好自己的定位，同时，以公司大客户战略为指导，切 实加强项目库建设，对目标客户的选择，重点放在资产总额或年销售收入过 2 2 亿元和在行业内具有竞争优势的企业上。对市行列入压缩和退出客户名单的企 业，各单位要抢时间、赶进度，采取有效措施适时退出， 6 6 月底前要取得明显 进展。 （二）优化信贷资源配置，加快授信业务发展。 当前，银行利润主要来自贷款利息收入，无论从提高我行的盈利水平，还 是从打造我行在同业中的核心竞争力出发，都应该加快授信业务的发展。由于 资金供求矛盾的长期存在，银行在资金配置上具有一定的主动性和选择性，所 以，我行在授信业务发展

11、上正处于加快发展的机遇期，而事实上在政策、市场、 治理等因素的作用下，有的企业在成长壮大，有的在萎缩、甚至走向破产灭亡， 客观存在的优劣，要求我们又必须审慎地处理好发展与防风险的关系，特别关 注经济高成长带来的发展空间和潜在的危机。在实际工作中必须提高有效识别 风险和控制风险的能力。一是严把客户准入关。在营销客户时，首先要看企业 所处的行业，是否符合国家的产业政策和信贷支持重点；其次加强对企业产销 状况、 财务状况和市场前景的研究， 分析其产品和企业生命周期所处的阶段， 对企业内在质地有一个准确的判定；二是严把客户评级关。由于今年 B B 级以上 客户的评级由省行认定，所以要本着“客观、真实”

12、的原则来把握，绝不能人 为拔高，以提高省行评级的通过率。评级时务必要按照行业分类标准和国资委 2020XX年企业绩效评价标准值中的财务指标取值认真对照，对其财务指标 所处同行业水平做到心中有数；三是把客户评级、准入与预授信工作相结合， 凡不预备做授信业务或经营规模小、财务指标差的客户，也不要对其做评级和 准入，以避免无效工作和减少在省行的负面影响。只有我们在客户的营销阶段 把工作做扎实，才能为风险关口前移和优化信贷结构打好基础。为完成今年公 司贷款新增 5.45.4 亿元的目标，希望各单位加快授信总量材料的上报与沟通，争 取上半年完成投放目标的 8080%。 （三） 抓好具体业务的风险控制，履

13、行好新的业务职能。 根据省行业务流程整合要求，二级分行风险治理部门增加了授信执行、资 产保全和法律合规等职能。随着授信评审职能的弱化和授信执行工作职能的并 入，我行风险治理工作的重心转移到对授信业务的风险控制上，实现对授信业 务贷前贷中贷后的全程治理。各单位要以现金流量分析和猜测为中心、以客户 信用评级为基础，做好对客户的贷前调查工作；通过履行授信执行职能，做好 贷中治理工作；以授信资产风险分类为龙头，做好贷后治理工作。 （四） 夯实各项基础工作，提高风险治理水平。 1 1、 提高授信材料质量。授信材料的质量直接影响到授信审批的效率和质量, 各单位要加强对申报材料的把关，要对其准确性、真实性负

14、责。为实现授信可 批的目标，各级信贷员要在材料的可行性、合规性和可读性上下功夫。为加快 授信审批，凡上半年到期的总量要求 5 5 月底前全部申报完毕。 2 2、 完善统计制度。要加强对新一贷信贷系统数据维护工作的监督与治理， 确保数据录入的准确与及时，从而保证客户评级和资产分类等关联系统的正确 反映。保证统计数据的准确与完整，并做好业务数据的长期保存工作，为总行 开发信贷组合治理模型做好基础工作。 3 3、加强信贷档案治理工作。对授信档案实行集中统一治理，采取分段治理、 专人负责、按时交接、定期检查的治理模式。各单位应严格按照中国银行授 信档案治理规范文件执行，市行将加强对授信一、二级档案治理

15、的监督与指 导，下半年对全辖信贷档案制度的执行情况及信贷文件、档案的治理状况进行 检查和评选。 （五）加大对授信资产的监控力度，不断提高授信资产质量。 1 1、 建立预保预告治理制度。建立潜在不良贷款项目库，提前采取保全措施, 由市行进行监控和督导，同时对潜在不良贷款成因进行分析归纳，并定期通过 “风险提示”方式通报全辖。风险治理部要对业务发起单位预保措施的有效性 与前瞻性进行后评价。 2 2、 继续实行重大授信风险报告制度。对有可能对中国银行整体形象、授信 资产安全性及资产质量形成较大负面影响的事件或事项，应在重大授信风险事 项发生后的第一时间内，报告市行风险治理部。对特别紧急的，应采取特事

16、特 报的方式，市行负责向省行风险治理处报告。对隐瞒不报或监控不力、反映不 及时导致迟延、漏报而给中行造成损失或不良影响的责任人，将依据有关规定 进行处理。 3 3、 加大对存量授信资产监控力度。要加强对存量授信，特别是借新还旧、 收回再贷、债务重组和关注类贷款的治理，从客户结构、行业结构等方面加强 研究，认真分析存量授信的潜在风险，制定相应的治理措施。要从风险分类、 客户信用评级等角度加强治理，真正“关注”关注类贷款，真实反应资产质量， 对存量授信分类不实或客户经营情况恶化需降级的，应及时采取保全措施。 4 4、加强零售贷款资产质量的监控。各单位要在细分类别的基础上，定期进 行分析，把握零售贷

17、款的变动原因和变动趋势。要加强对关注类贷款的监控和 分析，夯实零售贷款的资产质量。下半年市行要对集中性授信进行重点检查， 切实防范虚假按揭，防范单一楼盘、单一经销商的集体违约风险。 （六）做好五级分类和信用评级工作，为促进发展和加强治理提供信息支 持。 1 1、做好五级分类集中认定工作。按照省行授信资产集中分类实施方案，业 务发起单位要认真、准确地填写模板，市行对模板数据和分类申请材料的真实 性、完整性进行复核，及时报送评估模板和申报材料，需要进行上调或下调分 类等级的，各单位必须及时上报分类调整理由，由市行上报省行认定批复后才 能进行调整，否则就是违规。为了保持分类的严厉性，各单位应特别注重

18、避免 同一客户出现不同分类结果现象的发生。各业务部门要及时、准确维护信贷新 一代系统数据，这是我们做好风险治理工作的基础。为此，市行下发了考核办 法，假如数据维护不及时、不准确，势必影响总量审批，影响五级分类和信用 评级结果，此项工作事关全局，希望各单位一把手务必引起高度重视，同时， 对一线人员给予更多地关心和支持，为他们更好地工作创造条件。做好授信资 产风险分类集中认定各项日常工作，充分利用授信资产分类信息，分析授信的 变化原因、变化趋势、进行风险状况判定，以推进贷后治理工作 2 2、完善客户信用评级工作。严格按照评级治理工作程序，全面启动 20 20 XX年度客户信用评级工作，要求各单位

19、5 5 月底前将授信客户及授信担保客 户的信用评级材料全部上报市行，以确保在上半年按时、顺利完成评级工作。 为提高评级工作质量，市行对报送的客户信用评级材料将进行认真地审核，对 报送的暂不评级客户清单进行审定，评级过程中严格按照现行评级体系计分标 准要求，统一尺度、严格把关，注重分析无效资产、合理测算资金需求，准确 评定客户等级和风险限额，并运用到对客户的贷前调查中，为授信业务发展和 优化信贷结构提供信息支持。 （七）做好各项授信业务的常规和专项检查，以促进授信业务的健康发展。 1 1、 在非现场监控的基础上，加大现场检查力度。充分利用信息科技手段， 在非现场监控发现问题的基础上，下半年加大对

20、问题支行的现场检查力度。检 查重点侧重于授信业务操作方面、票据业务、零售业务、内控制度执行情况、 授信资产五级分类工作、信用评级工作、授信核批情况、信贷档案治理情况、 外审及内审部门历次检查发现问题的整改落实情况等等。今年现场检查覆盖辖 内所有业务发起单位总业务量的 5050%以上。 2 2、 针对内外审检查发现问题，认真落实整改。各单位要高度重视内、外审 检查部门对我行信贷资产检查中所发现的问题，限时逐项整改，要对整改情况 进行监督和后评价。今后对同一问题履次检查仍然出现的，视情节追究相关人 员的责任。省行 XXXXXX 亍长在风险治理会议上指出，今后一定要从严治行，对违 规操作的处理绝不再

21、手软 3 3、加强对操作风险的治理。完善制度、规范程序。在总行、省行的相关治 理办法框架内，对各项业务实行标准化操作，省行将编制各项业务的操作手册， 实现以业务流程为中心的风险治理体制。全辖信贷人员务必转变观念，改变过 去的思维定势和操作习惯，以尽快适应新机制的要求。 （八）加强授信风险后评价，防微杜渐，及时纠错。 1 1、 加强政策制度和风险治理方法的后评价。对我行正在使用的公司、零售 等授信政策、尽职调查指引、信用评级授信治理、授信决策治理、资产质量治 理、风险分类治理、资产组合治理等授信及风险治理政策制度和方法以及有关 实施细则，每年进行一次总结和评价，时间定在 1111 月份，对执行中

22、反映问题较 多的，随时开展后评价，可通过非现场监控等途径把握实际情况、如有必要也 可进行现场调查和检查。后评价报告内容包括对有关部门执行情况、在执行中 的问题、执行单位的意见、建议等。对后评价结果，涉及到制定部门应根据后 评价意见要求，对有关政策和制度存在的问题进行分析和研究，并不断完善， 使其更好地指导授信业务并服务于授信业务的开展。 2 2、 加强授信项目后评价。今年要选择金额较大的授信项目、借款人信用等 级降低且资产质量恶化、特别关注（如有条件批复、行业风险、企业涉及改制、 重组等）的授信项目进行现场后评价。检查重点侧重于借款人和项目基本情况、 授信使用和条件落实情况、资产质量状况、银行收益和风险等。后评价报告重 点分析在项目决策中上报材料真实性、风险分析是否深入、决策程序是否合规、 业务部门贷后治理情况、风险隐患及防范措施建议、总结项目成功经验和失败 原因等。对后评价结果，各单位要研究并采取有效措施，防范授信风险，并切 实加强贷后治理。对需要进行后评价的项目和客户，届时市行将下发清单。对 所有授信客户的