员工出差及报销制度

1、员工出差及报销制度、总则1.1、为了加强公司对员工出差的管理，细化员工差旅费报销标准，结合相关财务制 度及公司实际情况，特制定本制度；1.2、员工出差是指员工离开工作地区， 进行与公司业务相关的活动，根据出差目的 地不同，分为国内出差和国外出差，根据公司目前情况，本制度所指出差均为国内 出差；1.3、本制度适用于芜湖诚拓汽车零部件有限公司。二、部门职责2.1、财务部负责差旅费报销；2.2、行政部负责出差火车票和机票的预定；2.3、各部门负责本制度的执行。三、出差及报销程序3.1、目的地分类标准序号分类说明1A国内一线城市：2B国内二线城市：3C国内三线城市：除一线、二线城市外的所有国内城市3.

2、2、往返大交通321、标准:序号级别飞机火车长/短途汽车 其他交通工具/、备注1总经理不限不限不限1、大交通方 式应选择最 经济、最便捷 的方式；2、飞机票费 用如低于其 他费用的，可 直接选择飞 机。2各部门经理/副经理/主管经济舱硬席/二等座不限3其他员工经济舱（需报 总经理 同意）硬席/二等座不限322、当飞机票费用（含燃油费、机场建设费）低于火车或其他交通费用时，主管 级以下员工可直接选择乘坐飞机（报销时应说明火车和机票折后价格的对比），并 最终以行政部确认的机票和火车票为准；3.2.3、团体出差，长途交通及其他交通费用一律集体买单，凭有效单据实报实销；3.3、餐费报销标准：3.3.1

3、、员工出差期间，应选择包含早餐的酒店，或在酒店内用早餐，早餐费用可包 含在住宿费用中，因此不另予报销；3.3.2、员工出差、团体出差，集体就餐，集体买单，集体就餐标准参照3.3.3的标准，超出部分个人分摊，一律凭有效票据审批后报销；333、出差出发或返回（指到达出发城市）当天的餐费报销计算如下:序号级别餐费补助1总经理实报实销2区域餐费标准合计中晚3其他员工芜湖市以外2530554芜湖市152035注：出差客户办理业务就餐以客户食堂为主。3.4、住宿费用报销 3.4.1、住宿标准序号级别各类地区住宿费用标准ABC1总经理实报实销2其他员工3002001603.4.2、经理级以下（含经理级）2人

4、或多人同行出差，必须安排同性别的 2人住 标准间，报销保准从高报销；3.5、除大交通外其他交通费用标准: 3.5.1、员工往返机场，在公司不能派车的情况下，应乘坐机场大巴或换乘其他交通 工具，但以下情况，可以乘坐出租车：3.5.1.1、由于赶乘早9:00之前航班或其他特殊情况需乘坐航班;3.5.1.2 、晚上 21:30 后到达目的地，下机后当地机场已无往来市内的公共交通；3.5.2 、员工出差期间市内交通费用应遵循节约原则， 以乘坐市内交通为主， 尽量控 制出租车费用，尤其是长距离高额的出租车费用；3.5.3 、员工出差期间的交通费用实报实销；3.7 费用补充说明：3.7.1 、员工出差补贴

5、标准为 30元/ 天（芜湖本市除外） ，凭出差申请单计入当月工 资。3.7.2 、员工出差期间适逢国家法定节假日在交通旅途中度过， 或上级有明确安排员 工需在法定节假日工作时间，按加班计考勤，除此之外员工在出差期间一般不报计 加班；3.7.3 、员工出差必须提前申请，并填写出差申请表，员工填需将出发及回程的 时间填写完整，经相关权责人员审核、批准后方可出差；3.7.4 、员工出差期间， 必须严格按照审批时间执行， 如需因工作需要延长， 应先与 主管领导沟通，待主管领导同意后，方可实行，并在出差回到公司后， 重新填写出 差申请表并重新审批；3.7.5 、员工出差如需借支的，凭审批后的出差申请表填

6、写借条。3.7.6 、员工出差归来后， 应在 7 天内进行费用报销申请， 所有费用按现有的费用报 销程序进行报销；3.7.7 、员工出差机票由行政部负责预定 ，费用统一由行政部报销， 员工报销时需扣 除机票费用，住宿费用由员工自行在酒店前台结算；3.7.8、员工出差期间非因公需要参观、游览或因私事而绕道增加的一切费用均由个 人承担，额外增加的时间若非节假日或休息日，作为事假处理；3.7.8、报销出差费用时，需提供合理票据，具体如下：3.7.8.1、 酒店住宿发票需提供酒店入住清单，明确入住人姓名、入住时间及入住酒 店期间发生的费用，酒店发票金额需和酒店入住清单金额一致，住宿费用不得单晚 超标，

7、不得累计均衡报销，单晚超标部分由个人自行承担；3.7.8.2、大交通费用需提供相应单据，乘坐飞机需提供登机牌；3.7.8.3、其他交通费用发票需注明往返地点；3.7.8.4、 任何差旅报销发票必须加盖清晰的收款公司发票印章，且注明正确的公司 抬头（芜湖诚拓汽车零部件有限公司），否则，一律视为无效票据不予报销；3.7.8.5、员工因个人原因造成的退、改票费用不予报销；3.7.8.6、 所有因客观原因无法提供发票的费用，需在报销时解释原因并经相关权限 人员签字审核后方可报销；3.7.8.7、公司有权要求员工对任何有疑问的票据做出解释，并决定是否报销；3.7.8.8、 凡员工乘坐大交通出发时间（含乘

8、坐市内交通工具的时间）在公司上班之后的，须从公司出发，返程抵达繁昌的（含乘坐市内交通工具的时间），须回公司 上班。四、附则4.1、本制度由财务部和行政部负责解释；4.2、本制度自2016 年6月日执行。附件一、差旅费审批流程及注意事项审批流程1、出差人员填制费用报销单 - 直属领导审核 - 财务人员审核 - 总经理审批 - 出 纳结算付款。直属管领导应对差旅费报销的真实性、合理性负全面责任。2、财务人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准进 行审核并对此负责。差旅费注意事项1、员工报销时按财务部门规定填制报销单据，附原始票据( 包括出差申请、机票(明折明扣票 ) 、火车票、

9、汽车票、船票、住宿发票、过路费、过桥费 ) 等，无本人 姓名的原始发票须在背面签名。2、出差补助天数 =出差返程日期 - 出差出发日期；3、须按财务规定取得并填写真实合法的凭证。 对项目填写不完整或字迹模糊不 清的不予报销；对涂改、伪造或变造原始票据、虚报出差天数的，不予报销。4、超标乘坐交通工具的， 其交通费的报销， 按其应乘坐的交通工具类别计算报 销金额，超额部分自行承担。借支规定1、差旅费借款采取 前账不清、后账不借 的原则差旅费报销填报单则，由主管会计根据员工已批准的出差申请进行审核；2、借支额度按个人借支额批准出差时间X住宿限额生活补助标准X 50%交通工 具费用核定，并结合出差实际情况国内长途出差最高不超过 4000元/人次，短途短 期不借支差旅费；3、差旅费借款须在出差返回后5个工作日内报销冲账，在5个工作日内未归还 的，从其当月薪资中扣还附件二、出差申请