EXCEL账务处理系统

1、科目编码Page 1 单位名称：北京领众恒信科技有限公司启用年月2009年3月试算平衡平衡科目编码级次科目名称外币币种计量单位账页格式余额方向年初余额10011现金金额式借10021银行存款金额式借0.001002012 基本户金额式借1002022 纳税户金额式借1002032 美元户金额式借1002042 港币户金额式借11111应收票据金额式借11221应收利息金额式借11311应收账款金额式借11331其他应收款金额式借11511预付账款金额式借11611应收补贴款金额式借12011物资采购金额式借12111原材料金额式借12211包装物金额式借12311低值易耗品金额式借12321材

2、料成本差异金额式借12911分期收款发出商品金额式借13011待摊费用金额式借15011固定资产金额式借0.001501022 机器设备金额式借1501032 电子及办公设备金额式借1501042 运输设备金额式借1501052 其他设备金额式借15021累计折旧金额式贷0.001502022 机器设备金额式贷1502032 电子及办公设备金额式贷1502042 运输设备金额式贷1502052 其他设备金额式贷15051固定资产减值准备金额式贷16031在建工程金额式借16051在建工程减值准备金额式贷17011固定资产清理金额式借18011无形资产金额式借18051无形资产减值准备金额式贷1

3、9011长期待摊费用金额式借0.001901012 开办费金额式借19111待处理财产损溢金额式借0.001911012 待处理流动资产损溢金额式借1911022 待处理固定资产损溢金额式借21011短期借款金额式贷21111应付票据金额式贷21211应付账款金额式贷0.002121992 暂估应付账款金额式贷21311预收账款金额式贷21411代销商品款金额式贷21511应付工资金额式贷21531应付福利费金额式贷21611应付股利金额式贷21711应交税金金额式贷0.00科目编码Page 22171012 应交增值税金额式贷0.00217101013 进项税额金额式贷217101023 已

4、交税金金额式贷217101033 转出未交增值税金额式贷217101043 减免税款金额式贷217101053 销项税额金额式贷217101063 出口退税金额式贷217101073 进项税额转出金额式贷217101083 出口抵减内销产品应纳税额金额式贷217101093 转出多交增值税金额式贷2171022 未交增值税金额式贷2171032 应交营业税金额式贷2171042 应交消费税金额式贷2171052 应交资源税金额式贷2171062 应交所得税金额式贷2171072 应交土地增值税金额式贷2171082 应交城市维护建设税金额式贷2171092 应交房产税金额式贷2171102 应

5、交土地使用税金额式贷2171112 应交车船使用税金额式贷2171122 应交个人所得税金额式贷2171132 待认证抵扣增值税金额式贷21911预提费用金额式贷0.002191012 水费金额式贷2191022 电费金额式贷2191032 房租金额式贷22011待转资产价值金额式贷22111预计负债金额式贷23011长期借款金额式贷23211长期应付款金额式贷23311专项应付款金额式贷31311本年利润金额式贷31411利润分配金额式贷0.003141012 其他转入金额式贷3141022 提取法定盈余公积金额式贷3141032 提取法定公益金金额式贷3141042 提取储备基金金额式贷3

6、141052 提取企业发展基金金额式贷3141062 提取职工奖励及福利基金金额式贷3141072 利润归还投资金额式贷3141082 应付优先股股利金额式贷3141092 提取任意盈余公积金额式贷3141102 应付普通股股利金额式贷3141112 转作资本（或股本）的普通股股利金额式贷3141152 未分配利润金额式贷41011生产成本金额式借0.004101012 直接材料金额式借4101022 辅助材料金额式借4101032 直接人工金额式借4101042 福利费金额式借4101052 制造费用金额式借41051制造费用金额式借0.004105012 工资金额式借4105022 福利费

7、金额式借4105032 折旧费金额式借科目编码Page 34105042 维修费金额式借4105052 物料消耗金额式借4105062 办公费金额式借4105072 水电费金额式借4105082 差旅费金额式借4105092 伙食费金额式借4105102 租赁费金额式借4105992 其他金额式借41071劳务成本金额式借51011主营业务收入金额式贷0.005101012 国内销售金额式贷5101022 直接出口金额式贷5101032 转厂出口金额式贷51021其他业务收入金额式贷52011投资收益金额式贷52031补贴收入金额式贷53011营业外收入金额式贷54011主营业务成本金额式借0

8、.005401012 内销成本金额式借5401022 外销成本金额式借5401032 不予抵扣税金额式借5401042 海关代征税金金额式借54021主营业务税金及附加金额式借54051其他业务支出金额式借55011营业费用金额式借55021管理费用金额式借0.005502012 工资金额式借5502022 福利费金额式借5502032 折旧费金额式借5502042 维修费金额式借5502052 物料消耗金额式借5502062 办公费金额式借5502072 水电费金额式借5502082 差旅费金额式借5502092 伙食费金额式借5502102 招待费金额式借5502112 堤围费金额式借55

9、02122 摊销费金额式借5502992 其他金额式借55031财务费用金额式借0.005503012 利息金额式借5503022 手续费金额式借5503032 汇兑损益金额式借56011营业外支出金额式借57011所得税金额式借58011以前年度损益调整金额式借科目编码Page 4平衡平衡数量金额式期初补充数据前期借方发生额前期贷方发生额期初余额年初数量前期借方数量 前期贷方数量0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

10、0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00北京领众恒信科技有限公司科目编码Page 50.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.

11、000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00科目编码Page 60.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

12、0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00科目编码Page 7期初数量数量金额式期初补充数据科目编码Page 8科目编码Page 9核算单位： 北京领众恒信科技有限公司启用年月： 200903试算平衡平衡0.000.00年-月-日凭证号摘要科目编码总帐科目明细科目借方贷方数量单价外币科科目目汇汇总总表表核算单位：北京领众恒信科技有限公司期期间间：20092009年年6 6月月 至至 20092009年年9 9月月科目名称科目代码借贷上期余额本期发生额期末余额借方贷方现金1001借银行存款1002借应收票据1111借应收利息1

13、122借应收账款1131借其他应收款1133借预付账款1151借应收补贴款1161借物资采购1201借原材料1211借包装物1221借低值易耗品1231借材料成本差异1232借分期收款发出商品1291借待摊费用1301借固定资产1501借累计折旧1502贷固定资产减值准备1505贷在建工程1603借在建工程减值准备1605贷固定资产清理1701借无形资产1801借无形资产减值准备1805贷长期待摊费用1901借待处理财产损溢1911借短期借款2101贷应付票据2111贷应付账款2121贷预收账款2131贷代销商品款2141贷应付工资2151贷应付福利费2153贷应付股利2161贷应交税金217

14、1贷预提费用2191贷待转资产价值2201贷预计负债2211贷长期借款2301贷长期应付款2321贷专项应付款2331贷本年利润3131贷利润分配3141贷生产成本4101借制造费用4105借劳务成本4107借主营业务收入5101贷其他业务收入5102贷投资收益5201贷补贴收入5203贷营业外收入5301贷主营业务成本5401借主营业务税金及附加5402借其他业务支出5405借营业费用5501借管理费用5502借财务费用5503借营业外支出5601借科科目目汇汇总总表表核算单位：北京领众恒信科技有限公司期期间间：20092009年年6 6月月 至至 20092009年年9 9月月科目名称科目

15、代码借贷上期余额本期发生额期末余额借方贷方所得税5701借以前年度损益调整5801借资资 产产 负负 债债 表表2009年9月30日编制单位：北京领众恒信科技有限公司单位：元项目行次年初数年末数项目行次年初数年末数流动资产：1流动负债：53货币资金2短期借款54短期投资3应付票据55应收票据4应付账款56应收股利5预收账款57应收利息6应付工资58应收账款7应付福利费59其他应收款8 其中：职工奖励及福利基金60预付账款9应付股利61应收补贴款10 应付利息62 应收出口退税11应交税金63存货12其他应交款64待摊费用13其他应付款65一年内到期的长期债权投资14预提费用66其它流动资产15

16、预计负债6716递延收益6817一年内到期的长期负债6918其他流动负债70流动资产合计19流动负债合计71长期投资：20长期负债：72长期股权投资21长期借款73长期债权投资22应付债券74合并价差23长期应付款7524专项应付款7625其他长期负债77长期投资合计26其中：待转销汇兑收益78固定资产：27长期负债合计79固定资产原价28递延税项：80减：累计折旧29递延税款贷项81固定资产净值30负债合计82减：固定资产减值准备31少数股东权益83固定资产净额32所有者权益（或股东权益）：84工程物资33实收资本（或股本）85在建工程34中方投资86固定资产清理35外方投资8736减：已归

17、还投资8837实收资本（或股本）净额89固定资产合计38资本公积90无形资产及其他资产：39盈余公积91无形资产40其中：法定盈余公积92长期待摊费用41法定公益金93其他长期资产42任意盈余公积94其中：待转销汇兑损失43储备基金9544企业发展基金9645利润归还投资9746未确认的投资损失（以“”号填列）98无形资产及其他资产合计47未分配利润99递延税项：48货币换算差额100递延税款借项49所有者权益（或股东权益）小计10150减：资产损失10251所有者权益（或股东权益）合计103资产总计52负债和所有者权益（或股东权益）总计104 注：表中带*科目为合并会计报表专用利 润 表20

18、09年06月-09月编制单位：北京领众恒信科技有限公司单位：元项目行次本期数本年累计数一、主营业务收入10.000.00其中：出口产品（商品）销售收入2 减：折扣与折让3二、主营业务收入净额40.000.00减：（一）主营业务成本50.000.00其中：出口产品（商品）销售成本6（二）主营业务税金及附加70.000.00三、主营业务利润（亏损以“”号填列）80.000.00加：其它业务利润（亏损以“”号填列）90.000.00减：（一）营业费用100.000.00（二）管理费用110.000.00（三）财务费用120.000.00其中：利息支出（减利息收入）13汇兑损失（减汇兑收益）14四、营业利润（亏损以“”号填列）150.000.00加：（一）投资收益（亏损以“”号填列）160.000.00（二）补