财务部各岗位描述

1、财务副经理岗位职责职务名称 ：财务部副经理直接上级： 财务部经理直接下级 ：收银领班、成本会计、应收 /应付会计、电脑房领班、仓库领班本职工作： 酒店财务的管理直接责任 ：1 、在财务经理的领导下，协助做好财务部的日常管理工作。2 、协助财务经理起草各种管理制度，并监督、检查、落实各有关制度。3 、协助财务经理编制年度、季度、日度财务计划。4 、督促检查会计档案的妥善保管与存档，做到存到有记录，调档有关手续，做好经济资料的保密工作。5 、审核每日日审报表和夜审报表，审核成本会计所做的成本报表。6 、负责酒店所有支出活动的原始单据的审核。审核并检查应付帐款金额支付是否准确，挂帐是否正确，账务处理

2、是否及时。7 、督查财务部各小组的业务操作，随时了解执行中存在的问题，及时上报财务经理。督查各营业点收银员按规定程序、手续进行工作督查仓库的进、销、存管理。8 、负责督查成本组每月对库房、厨房、酒吧、客房物品进行盘点，审核实际消耗成本和盘点报告。负责组织酒店年度、季度、月度及有关部门结存物品进行盘点。9 、监督、检查酒店固定资产、低值易耗品、物料用品的财产物资的使用、核算、管理，注意发现和处理物资中存在的问题，确保财产物资的合理使用和安全管理。10 、负责部门员工的排班、考勤和考核工作。11 、接受并完成财务经理交办的其他工作。12 、对各组工作日志进行检查。13 、负责本部门员工业务培训工作

3、，使属下员工熟练掌握业务知识操作程序和技能，不断提高财会人员的业务素质和管理水平。执行人：总经理批准：日期：日期：财务经理岗位职责职务名称 ：财务部经理直接上级： 总经理直接下级 ：财务副经理、出纳本职工作 ：酒店财务的管理岗位职责 ：1 、在董事长和总经理的领导下，贯彻酒店经营方针和各项规章制度与领导决策，全面负责财务部的各项工作，对确保酒店正常经营和提供必要资金负有领导和管理责任。2 、贯彻执行国家经营政策、财经制度，遵照国家规定，按时上缴各种税费及报表，维护国家及酒店有关财经纪律，严格审核各种税费及报表，维护国家及酒店有关财经纪律，严格审核各项开支，加强成本控制，认真招执行报销制度的审批

4、权限。3 、负责组织酒店的经济核算工作，拟定和审核会计科目，保证各级核算的正确性。审核会计统计报表。4 、在董事会的决策之下，审核部门预算方案，报董事会和总经理审批确定后贯彻实施。5 、参与审查合同、商品价格和经济协议的确定，根据每年的项目、计划、预算，预留出资金，确保资金按项目合理使用。 做好各项资金的计划平衡， 管理和掌握各项资金和运用， 调剂各部门所需资金及时督促有关人员抓紧应收账款的催收工作，准时进账，确保资金回笼。6 、建立各种物资、财务管理制度，制度每个岗位的工作职责及工作程序，并根据上级有关规定对财务工作的决议及制度、修改“财务管理制度”。7 、负责审核应收 /应付款，建立监督执

5、行付款制度，保证资金支付合理、合法、安全。审核检查全部记账凭证和原始凭证是否合理、合法、正确、有效审核其手续是否完整，列支科目是否正确。核对总账和各明细账的电脑账及手工账，确保无误后进入总账，对所有调整的账项要附有凭证及说明。督导检查各种财务报告的及时性、正确性，编制每年度财务决算，按时准确呈报会计报表。8 、负责办理银行贷款及还贷手续，密切与财税、金融等部门联系，随时掌握最新财务动向。审核检查总出纳的收支凭证，定期或不定期检查总出纳备用金情况，以保证现金的安全与完整，督促、检查有价证券的使用和保管情况。及时检查银行存款未达账项余额调节表的编制情况。9 、保存酒店关于财务工作方面的文件、资料、

6、合同和协议，督导本部门员工完整地保管经营期间的一切账册、报表、凭证和原始单据。10 、实行季、月、旬的储存状况的清查，并不定期抽查各业务部门、各收银岗位的库存现金、备用金（每月不少于两次的不定期抽查）11 、负责监督控制酒店的财务政策、财务程序的正常执行，对任何偏离酒店财务制度并使酒店财产遭受损失的任何行为，予以纠正处理，同时上报总经理。12 、按时编制每月财务报表及每月的财务经营状况报表。13 、负责接待并配合各级外部审计查账工作，审核检查所有对外编报的数据及财务报表，确保无误方可报出。14 、审核检查全部记账凭证和原始凭证是否合理、合法、正确、有效，审核其手续是否完整，列支是否正确，保证会

7、计报表的真实、准确。15 、负责登记总账及实收资本，短期借款明细账。执行人：总经理批准：日期：日期：前台收银员岗位职责职务名称 ：前台收银员直接上级 ：收银领班直接下级：本职工作： 主要负责收银工作直接责任：1 、做好每日上、下班的交接工作。2 、对照预期离店客人报表，整理好离店客人的客账资料。3 、按照规定做好客用保险箱服务工作。4 、按照规定做好外币兑换工作。5 、按程序接收管人的入住资料，做到交接手续齐全。6 、快速、准确地为客人办理结账。7 、签收餐厅及其他部门送来的挂账账单。8 、签收其他营业部门的营业单据（包括国内、国际长途账单），及时入账。9 、负责填制有关报表、整理营业单据，以

8、便夜审审核。10 、负责管理好收入的现金，信用卡、支票，填写缴款并且如数上交财务部。11 、注意自身的仪容仪表符合店规的要求。12 、严禁私自挪用备用金、私自兑换外币。13 、按时完成上级所指派的工作，协助同事做好前台收款工作。14 、熟练掌握现金、信用卡、支票收取的操作程序。15 、积极参加培训，遵守酒店规章制度，完成上级分配的其他工作。执行人：总经理批准：日期：日期：前台收银工作程序（一）班前准备工作1 、前厅收银员准时到岗签到。2 、清点上一班转来的周转金，各种资料齐全后，在登记簿上签字办理转交手续。3 、领用前厅发票，检查顺序号，如有缺号、短页应立即退回；下班时，未使用的发票应办理退回

9、或转交手续。4 、阅读留言记事本，注意记载的问题，在该班工作中加以纠正。（二） 原始单据的使用：1 、 预收房金收据：此单据连号三联。当客人入住付费后，开出此单据，第一联留存：第二联交给客人；第三联同原始订房单一起，放在客人账单里。2 、杂项收费单：此单据共两联，用于客人在宾馆内无原始单据的消费凭证，开出此单据时，需要注明收费名称及收取日期，并请客人签字。第一联留存；第二联放在客人的账单里。（注：此单据必须有客人签字）如果客人入住时结清此项费用，则无须开出此份单据，而需开出发票并写明客人交费的项目、起始日期，将发票的“客户联”与客人账单放在一起。3 、发票：当客人结清有关费用时，需将发票的客户

10、联撕下，与客人的原始账单放在一起。4 、结账单：（ 1 ）客人结账时，打印出“汇总账单”，请客人签字后与客人账单放在一起保存。（ 2 ）当班次结束时，由各收银员打印出“收银员账目明细表”与本人本班结清客人账单归放一起，单独放置在相应的账单夹里，以供当日夜审审核。5 、信用卡、外币、支票的传递；由接班的收银员核查（金额、号码、有效期）后负责签收，同时传递人和接收人共同签名后认可。要特别注意支票和信用卡的有效期（对于预收长包房客人的信用卡必须一月一结账，不得出现信用卡过期；支票如有签发日期则签发日起10 天有效）。6 、电脑班次更换：本班次结束前，打印出“今日收银员账目明细表”、“单班账目明细表”

11、和“单班结账单，”及时退出个人操作号。（三）配合计算机操作时的规定接待员每日早班在中午12： 00 ，中午在 18 ：00 ，夜班在23： 30 之前核准计算机房态，由当班领班抽查。如经当日夜审查明，确属房态不准造成计算机多加房费，责任归当班接待员。1 、接待员每日夜班须核查当日入住客人登记信息（姓名、填写客人信息表，为次日早班催促客人，补登新的信息。2 、早班接班员每日十二点半左右打印出当日“应离未离客人表” ，及时催促客人办续住手续。3 、收银员每日打印两份单班账单，由每日夜班整理当日四班次单班结账单及总班结账单，并分别放入账夹内。4 、结账时以电脑为准，如客人或收银员出现任何疑问时，应请

12、机房人员或当日领班签字后调整计算机。5 、必须加强对拖欠账款的催收。当日应离未离宾客由接待员通知客人办理续住手续；首次出现欠款的客人，由早班收银员根据夜班提供的“挂账超限制表”填写催款单，通知到客人本人。（四）发票、兑换水单作废账单的管理1 、发票的管理每位收银员领用的发票由本人保管及核销，不得他人代领和代核销。若填制发票金额要凭客人联的消费单金额填制（经办人在发票的有关项目中，要签上姓名的全称），客人消费单要附在发票副联的后面。核销发票时， 如发现发票副联没附上客人联的消费单或发票不连号时，经管人除要附上书面说明，还要承担由此而产生的一切经济损失。丢失发票要及时以书面形式上报财务部，丢失发票

13、声明作废的登报费用由经管人负责。3 、作废账单处理收银员当班结束时，对于经过电脑操作记录的调整单、作废单等都应送审计稽核，作废单必须由领班以上人员签名证实，注明作废原因。如事后发现有差错，但又查不到保存的账单，其经济责任应由收很员当事人承担，同时还要追究原因。（五）现金、信用卡、支票的收受程序1 、现金收现金时，应注意辩别真假、币面是否完整无损；外币应确认币别，按当天汇率折算，缺角和被涂划明显的外币拒收（马币、新加坡币不能有裂痕，日元、美元不能缺角）；除人民币外，其他币别硬币不接受；除兑换台币须致电到中行计划科查询汇率外，其它只接受汇率表范围内的外币。2 、信用卡收授信用卡时， 应先检查卡的有

14、效期和是否在接受使用范围内的信用卡，查核该卡是否已被列入止付名单内（刷错信用卡单、过期、止付期及非接受范围内的信用卡一律拒收）。客人结算时， 将消费金额填入签购单消费栏，请持卡人签名， 认真核对卡号， 有效期， 签名应与信用卡一致，正确无误后，撕下持卡人存根联，随同账单交客人。信用卡超过限额的，一律要致电银行信用卡授权中心取得授权，如实际消费超过授权金额应再补授权，一笔消费只能用一个授权码。签购金额如超过授权金额10% 以内，原授权码仍可使用，不须再授权。3 、支票收银员当班接收客人使用的支票时，应用大写在支票填写上使用的年、月、日，填上收银人名称，其他项目均按规定填入（避免遗失被盗用）。填写

15、支票一律用黑色钢笔墨水填写；（不得用其他颜色水笔或圆珠笔）小写金额前一位必须写上币号“￥” ，以防涂改；汉字大写金额数字；一律用正楷字或行字书写，不得任意自造简化字；大写金额数字到元或角为止，在“元”或“角”字之后应写“整”或“正”字；大写金额数字有分的，分字后面不写“整”字，大小写金额不得涂改，印鉴不可重复， 一经涂改， 该支票即刻废； 如因收银员填错支票的，一律由收银员负责催换支票，直至收到款为止。收取支票时，应检查是否有开户行账号和名称，印鉴完整清晰，如有欠缺，应先问交票人是否印鉴相符，并留下联系人姓名和联系电话；本宾馆不接受私人支票，如由酒店经理以上人员担保接受的支票，该支票出现问题时

16、，由担保人承担一切责任。（六）下班前现金及未使用收据交接程序前厅收银员结账工作完毕后，将所收的现金，在现金袋上分别填写，然后将现金装入袋内。要求内装现金与现金袋上记录金额一致，并在现金收入交接记录簿上签字，办理现金交接手续，并在接班人的监督下将现金袋放入保险柜中；当交班人下班时，由接班人一一清点现金口袋，核对现金袋上的金额与现金交收记录簿金额是否一致，无误后在转交人姓名栏内签字。A， B ，C 班次依次类推，手续不变，直到第二天总出纳清点为止。（七）客房订金处理程序宾馆对于已签合同的长住户，根据合同的具体内容，预收半年至一年的房租订金，作为抵消长住户房租费用。根据权责发生制的会计核算原则，将已

17、收客房订金分期体现在客房账上；当宾馆财务部收到一笔订金时，前厅收银也相应地做一笔增加，当客人入住时，以月为核算期，按照房租金额将预付订金转入在客房账上，由此房租费用与订金相互抵消，使房租客账单为零。餐厅收银员岗位职责职务名称 ：餐饮收银员直接上级 ：收银领班直接下级：本职工作 ：主要负责收银工作直接责任：1、 仪容仪表符合店规要求。2、 做好每日的上、下班交接工作。3、 正确操作电脑，准确无误地反映客人的消费情况，真实反映当日的营业收入。4、 熟练掌握现金、信用卡、支票收取的操作程序。（客人用信用卡支付时须核对黑名单、压印签购单，填写客人身份证号码，签名）5、 确保宾客挂账 时送 台，做到交接

18、手续齐全。 （客人挂账签单须经餐厅当值经理签字）6、 保留取消或作废的单据，如有遗失应向上级汇报。7、 负责管理好收入的现金、信用卡、支票，填写缴款并且如数上交财务部。8 、 保证现金收付正确，下班时按程序办理现金交接平衡。9 、 正确编制餐厅收银员报告表及销售更正表，做到试算平衡。10 、积极提出改进工作的设想，配合同事、主管完成收款工作。11 、积极参加培训，遵守酒店规章制度，完成上级分配的其他工作。执行人：日期：总经理批准：日期：收银领班岗位职责直接上级 ：财务部副经理直接下级 ：仓管员本职工作 ：主要负责管理收银员的日常业务工作。直接责任：1 、以身作则，带领辖下员工严格执行员工手册和

19、各项规章制度。2 、每天检查所属员工的仪容仪表，服务态度和工衣、工号牌的穿戴情况。3 、检查各收银员是否准时到达到岗，是否做好每日的收款准备工作。4 、负责所属员工的出勤考核和登记情况。5 、对所属员工进行考核，每周 1 次至 2 次（内容要针对平时工作上出现的的问题以及如何处理的方法进行详细讲解），并进行考核。6 、每月两次组织员工进行政治学习和业务学习，了解所属员工的思想、业务熟练程度。7 、建立收银员的个人档案，将每位收银员平时各方面的表现记录下来，定期进行评估。8 、督导各收银小组的现金、票证及时交班，定期抽查各收银员的业务周转金。9 、督导和教育所属员工要爱护和正确使用各种机械设备，

20、如：电脑、打印机、计算器、POS 机、验钞机等，保证各项设备的正常运转。11 、每天上班必须检查各小组的留言记录，并检查各收银点的上、下班的交接工作。12 、合理安排所属人员上、下班时间和班次，以便在缺人的情况下灵活调动，不影响工作。13 、注意各营业点密切联系，针对存在的问题进行整顿，从而提高工作效率。14 、负责电脑软件资料的保管（根据工作情况而定）执行人：总经理批准：日期：日期：仓库领班岗位职责职务名称 ：仓库领班直接上级： 财务副经理直接下级 ：仓管员本职工作： 全面负责仓库的管理及日常工作直接责任1 、制定仓库的各项制度、操作程序和要求，并督导下属员工认真执行。2 、协调与采购部、厨

21、房和有关部门的联系3 、制定货物的最高最低储存量，并对某些常用物品根据使用情况做好自动补货工作。4 、负责每月存货的盘点工作，并编制盘点报告表。5 、负责每季度编制弃用及流量较少的物品清单，以供上司参考。6 、协助财务部做好成本控制工作，严格把好收货、保管关，将损耗降到最低限度。7 、负责做好物品的收、发记账工作，做到账物相符，账账相符。8 、负责仓库员工的当值、考勤和考核工作，并根据他们的表现情况，提出奖惩意见。9 、制定和实施属下员工的培训工作，以提高他们的业务水平。10 、负责仓库的消防安全和环境卫生工作。11 、督导员工的纪律，关心员工的思想状况，完成上级分配的其他工作任务。12 、参

22、与酒店月末盘存工作。执行人：总经理批准：日期：日期：电脑领班岗位职责职务名称： 电脑领班直接上级： 财务副经理直接下级： 电脑员本职工作： 负责管理酒店电脑系统和话务管理系统直接责任：1 、检查酒店电脑管理系统，发现问题及时报告，确保系统运行良好2 、负责对电脑系统软硬件的日常维护工作，检查电脑系统工作日记。3 、指导并培训下属员工，提高他们对电脑系统的认识和操作技能。4 、设置和修改酒店电脑操作人员的PASSWORD。5 、定期对电脑系统及其各外设附件的接口进行检查，确保共运行的可靠性。6 、根据酒店的需要，对电脑系统参数作出修改，并将修改过程记录于电脑系统档案。7 、负责安排并指导电脑系统

23、管理员为酒店各部门解决电脑使用过程中所出现的问题。8 、积极向上司提出改善电脑系统管理的建议。9 、积极参加培训，遵守酒店规章制度，搞好环境卫生，过成上级分配的其他工作。执行人：总经理批准：日期：日期：电脑员岗位职责直接上级： 电脑领班直接下级：本职工作 ：负责酒店电脑管理系统和庆务管理系统的维修及保养直接责任：1 、负责酒店电脑管理系统的日常维护及菜单的输入和下载工作。2 、负责酒店电脑管理系统的系统流水号更新以及数据备份工作。3 、负责“电话交换机“电脑管理系统的日常维护、数据校对工作，观察系统主机运行情况，控制机房温度和温度。4 、掌握在紧急状况下，系统的启动及停机处理方法。5 、定其维

24、护保养系统打印机、终端机，并处理一般故障问题。6 、负责记录每天电脑系统工作日记。7 、应答电脑使用部门提出的各种有关问题。8 、根据酒店前厅部门提供的数据，输入最新的国际国内长途代码及计费数据，根据餐饮部提供的菜牌，输入最新的菜价。9 、建立每日电脑系统数据备份，并注明标记。10 、指导夜审做好每天数据更新工作。执行人：总经理批准：日期：日期：电脑员工作程序1 、每天上班前，检查服务器日志，查看主机房设备是否正常。2 、查看办公室设备情况。3 、日常维护工作，要求做好记录：时间、地点、处理结果。4 、下班前检查全部设备是否正常，关闭办公室电源设备。5 、按时完成工作报告。6 、对于硬件故障，

25、自选从电源查起，再用排除法查找问题。不能解决的问题，立即下单，联系工程部。7 、对于网络故障，先通过查线，再看网卡、USB （交换机），最后检查电脑设置。8 、对于软件故障，先查看设置是否发生变动，再查病毒，系统崩溃需要硬盘格式化前，一定要在使用负责人参与、认可并做完备份后进行。9 、对于影响部门使用的情况，需向部门说明在条件许可的情况下，先提供替代设备使用，并办好替代手续。执行人：日期：总经理批准：日期：夜审岗位职责职务名称 ：夜审员直接上级： 财务部副经理直接下级 ：本职工作 ：主要负责每日营业收入稽核工作直接责任：岗位职责：1 、审核各收银点送审的账单、原始单据、每班次的收款报表、当日各

26、种消费明细表。2 、审核当日各种簦单、挂账、信用卡、现金的收入情况。3 、审核各营业点消费的优惠折扣以及未离店的客人的应收款。4 、编制各营业点的夜审稽核报表，每日营业收入情况报表，每日现金结算情况报表5 、负责每日营业点收银电脑的清机工作。6 、对照住店客人报表，整理审核挂房账单，对照有关报表，查验信用卡签名、授权密码、有效日期等。7 、对照预期离店客人报表，整理好当天离店客人账目。8 、负责当值期间快速、准确地为客人办理结账。9 、记录收款工作中存在的问题，及时反映汇报。10 、按时完成上级指派的工作，协助同事做好前台收银工作。11 、对房价、菜价以及各种价格的审核。12 、察看客人消费情

27、况，注意押金的催收，为明日早班的结账工作作准备。13 、积极参加培训，遵守酒店规章制度，完成上级分配的其他工作。执行人：总经理批准：日期：日期：夜审工作程序（一）夜审班前准备班前必须了解日审工作有关交班事宜，检查打印机和电脑是否正常，将各营业点的缴款作曲证和账单分类，主要有三部分。1 、前台客房结账单及收银日报表2 、餐厅缴款凭证及账单。3 、其它部门缴款凭证及附件单。（二）夜审工作流程1 、查看收银员的缴款凭证，同电脑报表核对，审计员要查看缴款凭证的各类明细填写同电脑报表是否一致，如果数据有修改， 收银员应说明原因， 没有收银机的缴款凭证， 要统计附件单的数据与收银员填写的缴款凭证是否相符。

28、2 、打印出“今日入住客人报表“，根据入住报告，审核今日入住的每一间房价输入与开房单上价格是否一致，折扣房手续是否完整。如有错误应立即通知接待员调整，交将情况写入夜审报告交日审处理。3 、打印出“今日非平账离店报表“，审核非平账离店的原因，确认责任人。4 、打印出“今日调整账目表”审核调整账目的原因，调整账目单需负责人签字。5 、查询各收费点转账是否正确：将每一笔转账“未结账部分）账单上的客人签名同开房单上客人的签名及电脑记录进行核对，查看是否相同、是否转错房间，如果是签名不同，要提醒收银员结账时注意；如果是转错房间，则要立刻调整。6 、打印出“今日离店客人报告”（交日审查半天房费用） 。7

29、、夜审审计资料维护：将当日数据复制到“C”盘或“D”盘，为夜审顺利进行做好准备。8 、进入夜审数据统计：营业组审核（打印出各营业点总班结账表），完成预审报告，完成自动过费，审核账务报告两遍，终审。9 、数据整理。10 、出具夜审报表：A ：编制“营业日报表”。B ：编制“今日非平账离店报表”、“今日调整报表”各一份。C ：将夜审过程中发生的每件事记录下来，需日审协助处理的要注明清楚，填写时要认真。11 、当班结束：各项工作完成，将资料进行整理分类后，交到日审。执行人：日期：总经理批准：日期：仓库保管员岗位职责职务名称 ：仓库保管员直接上级 ：仓库领班直接下级 ：本职工作： 负责酒店仓库物资管理

30、直接责任：1 、及时准确核实各部门申购单上的数量、单价，及时做出当前物资采购计划。2 、物资入库必须严格检验。检查物资的有效期、数量、规格、单价等指标，符合要求方可办理入库。进口物资检查有无进出口检验标识及应有的中文标识。3 、发货时要做到按规章制度办事。领货手续不全不发货，若有特殊原因需得到有关领导审批后方可出库。发货时做到先进先出的原因。4 、物资入库、出库后要及时入账，及进办理出库手续，登记有关账卡，做到上卡数量准确。5 、加强库存物资的管理，落实卫生及防火措施，保证库存物资完好无损、存放合理、整齐美观。6 、及时准确地完成每月定期的盘点工作，做到账实相符，账账相符。7 、未经授权，不得

31、以任何形式将仓库物资用量及价格透露给酒店员工以外的人。8 、准确填写每日收发报表。9 、及时准确地完成领班所交办的其它事项。10 、及时向上级主管报告有明确规定保存期的商品存量，以免造成过期商品损失。执行人：总经理批准：日期：日期：仓库管理员工作程序1 、按时到达工作岗位，到岗后巡视仓库，检查是否有可疑迹象，发现情况及时上报。2 、认真做好仓库的安全、整理工作，经常打扫仓库，合理堆放货物，及时检查火灾，危险隐患。3 、负责全酒店的物资的收、发、存工作。必须严格根据已审批的申购单扫质、按量验收，根据发票名称、规格、型号、单位、数量、价格等办理验收手续，如有不符合质量要求的，要坚决退货，严格把好质

32、量关。必未经采购进的物资，一律不得验收和入库。4 、验收后的物资，必须按类别，固定位置堆放、摆放，注意留好通道，做到整齐，美观。如实填写货物卡，货物卡应放在显眼位置。5 、负责鲜货、肉食蔬菜验收监督，严格把好质量关，数量验收关/6 、发货时，按照先进先出的原则进行处理，严格审核领用手续是否齐全，严格验证审批人的签名式样，对于手续不全者，一律拒发。7 、注意仓库所有物品的存量，以降低库存为原则，根据实际使用量，科学制定各种物品的存量，并据此每月做出申购计划。8 、对于仓库积压物资和部门长期不领用的物品，要及时反映并催促各有关部门尽早处理。9 、物品出库存和入库要及进登记造账并输入库存管理系统，结

33、出余额，以便随时查核。10 、做到入账及时，当日单据当日清理。11 、做好月底仓库盘点手续，及时结出月末库存数，上报各有关部门。12 、严禁借用仓库物品，严禁向供应商购买物品，严禁有意或无意地向供应商索要财物，严禁与使用部门勾结，损害酒店利益，严禁与供货商、采购员勾结，损害酒店利益。执行人：总经理批准：日期：日期：成本会计岗位职责职务名称 ：成本会计直接上级： 财务部副经理直接下级 ：仓管员、成本核算员本职工作： 全面负责酒店成本控制直接责任1 、参与制定有关酒店成本控制方面的规章制度并提出合理化的建议。2 、负责餐饮部、出品部、房务部的成本核算工作；负责“待摊费用”的分摊；负责酒店各部门领用

34、材料物品的核算，编制有关的记帐凭证，并录入电脑。3 、不定期的抽查各部门及财务仓库的物资库存情况（包括数量、 保质期、 原材料的品质） 。督促仓管员把好收货、发货关做到账物相符，账账相符。4 、审核出品部的标准菜谱，不定期对出品部菜品进行抽查复核。5 、每月编制成本、费用明细表等与之相关的有关报表，并编制相关的财务说明。6 、督促仓管员、成本核算员每日按时上报入库、出库、调拨单据及当日汇总表。7 、负责组织并参与酒店各部门年度、月度、半月度的盘存工作，督促相关人员及时编制“盘存报告表” ，并对盘盈盘亏的物资及时做好帐务处理。8 、月末核对总帐及所分管的帐户，做到帐帐相符。9 、每日核算海鲜的销

35、售、入库量，保证入库数量的准确性；每日向成本核算员提供前一日的特种原材料的销售量，督促成本核算员做好相应的特材核算工作；每日正确统计早餐券的进餐人数。10 、负责递延资产、营业成本、营业费用、管理费用、财务费用等科目的核算工作。11 、每日将编制的记帐凭证录入电脑系统中，按时完成上级交办的其他工作。执行人：总经理批准：日期：日期：出纳岗位职责职务名称 ：出纳直接上级： 财务部经理直接下级 ：本职工作： 负责酒店现金、银行存款的管理工作直接责任1 、每日早上同应收/应付会计收取前一日的营业收入款，并根据各收银员的投币情况编制每日收入报表。当日所收的现金、转帐票据必须在当日送存银行，同时正确登记每日现金日记帐和银行存款帐，并正确编制“酒店每日资金报表”。2 、负责签收和整理各种收付票据并认真复查各种票据，保证金额准确无误，若发现