财务人员岗位职责及规章制度

1、财务人员岗位职责及规章制度2. 财务管理2.1会计工作职责1、认真贯彻会计法 ，自觉遵守国家财政法规和财务管理制度，严格遵守财经法纪，认真执行各项财务规章制度。掌握财务预算，杜绝浪费，拒绝办理各种不合法、不合理的经济业务，发现问题及时反映和处理。2、按照会计基础工作规范的各项要求审核原始凭证，根据审核无误的原始凭证填制记帐凭证，按时登记帐薄，及时报送会计报表， 整理保管好会计档案，在职权范围内处理好一切业务。3、管好各项债权债务。对各项债权债务及时核对清理。同时定期做好货币资金、库存实物等帐户的核对工作，做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。4、严格按照财政部制定的服务企业会计制度的各项规定办理经

2、济业务。 依照税法规定，及时办理税金的申报及缴纳工作。5、负责各项会计事务处理，搞好会计核算，做到科目准确，数字真实，凭证完整，记载清晰，装订整齐，报帐及时。6、严格遵守结算纪律，及时清理债权债务，该收必收，应付则付。7、妥善管理好会计凭证、帐簿报表、文件等会计档案资料。8、编制工资发放名册，经领导批准后发放。工作做到精益求精。9、负责基建维修计划及帐项审查，结算等工作。做好年度的预算、决算工作。10、遵守会计人员的职业道德，当好领导的参谋助手。经常分析财务收支升降原因，将财务分析的结果向领导提供， 并找出管理、 开支和财务活动中存在的问题， 及时向领导汇报并提出改进意见。2.2出纳工作职责1

3、、按照国家现金管理条例和银行结算办法规定，办理现金和银行结算的经济事项， 按审核后的会计凭证， 经出纳人员再次审核符合规定， 办理收付业务。2、库存现金不得超过银行核定限额，超过及时存入银行，不得白存现金，现金坚持收支两条线。3、逐笔核对当月收付款项，做到收有凭、支有据。随时核实库存现金和银行存款余额。4、严格执行财会制度及报销手续，认真审核原始单据，借支必须经主管领导批准，否则，不借不支。5、严格控制签发空头支票和空白支票，对空白支票和一切空白票保管、登记，认真办理领用、注销手续。不得挪用公款。6、负责全公司现金保管工作， 做到银行存款、 取款及库存现金的随时记帐，每月向会计提交银行库存款收

4、据及库存现金报表，做到日清月结。7、据记帐凭证中的收支业务逐笔按顺序记好现金和银行日记帐，并结出余额，做到日清月结，帐帐相符，帐实相符；掌握好银行存款余额，月终与银行余额对帐。8、负责内部员工借款的扣款结算业务，对己报完帐尚未还清的款项，按月从工资中扣除。9、对待来办事的群众，态度要和蔼，用说服方式耐心解释群众提出问题，不与人争吵。10、完成领导交办的其他工作。2.3库房管理制度1、库房保管员必须严格遵守物品入库的验收制度，依照发票核对好数量、规格、型号，确认无差错后，方可入库。2、入库物品必须放置到规定的库房、规定的位置，物品摆放有序、整齐干净。3、不定期的对库房进行清扫和整理，保证库房室内

5、卫生清洁。4、库房内的物件必须做到帐、物、卡三符合。进出库材料要当面点清，认真做好出、入库登记。5、对临时发放的用具应做好记录，并及时收回。提高物资库存的完好性。6、及时检查库存情况，发现有库缺物品，及时向领导汇报，保证库房物件的齐全，不影响工作。7、对库房重地提高防盗的警惕性，对油库重地应加强管理，各种燃料放置有序，提高防火意识，对灭火设备定期检查，保证正常使用。2.4物资采购制度根据 1999 年 15 号文件关于实行 采购管理暂行办法的精神， 加强物品采购工作的管理，提高工作的透明度，防止假公济私和不正之风，特制定以下制度和管埋办法:1、物品采购工作应有计划地进行。单位应根据工作需要由库

6、房保管员和财务人员与领导协商，制定购置计划。执行过程申应严格控制。2、采购物品凡超过 100 元以上者，不得由 1 个办埋，应有 2 人上一同办理，不符合以上条件，可拒绝报销手续。3、所需采购的物品必须进行价格比较，货比三家，同样的型号、品质的物品可考虑购买价格较低的与质量较好的。4、所需采购的物品必须严格按计划进行购买，以防造成积压、变质、浪费。减少不必要的损失。5、一般采取定点购买，单位定期到购买物品的商店结帐，不得长期拖欠。6、经办人购买的物品，必须严格按程序办理入库手续。经库房保管人员验货，短缺部分由经办人负责。 入库的物品经检查认为无差错时， 保管员在发票上签字万能报销。 否则不予报

7、销。2.5交旧领新制度为减少费用，合埋控制支出，有效控制各类材料的混乱局面，使其保持良好的秩序，保证各项工作顺利开展。特制定以下规定，望遵照执行。1、坚持物品工具交旧领新制度。所需要领用的物品、配件，必须做到先请示领导，领导可根据工作需要考虑是否需要更换新件。 末经领导同意， 私自领用物品物件， 保管员有权予以拒绝。2、经同意领用新物品、物件时，必须将旧物品配件交至库房管埋员处。否则库房管理员有权拒发。如果末履行上述程序，责任由管理人员自负。3、领用物品、配件，必须遵循节俭的原则。如果可继续再使用，不影响工作及安全的，领导可根据具体情况考虑是否更换。4、工作中所领用的劳动工具，如丢失、无故损坏

8、。所领用工具的费用由自己负责。否则，管埋人员可拒发。5、各种设备领用配件，都必须遵守以上制度。6、为维护各种设备所需配置的工具 (包括电工 )须清查盘点交其使用。因丢失、送人的或违规操作损坏的，均由自己负责，不再另外发放及配置。7、对所配工具每季度清点一次，缺少部分由使用人自己补充，以备应查。2.6管理、维护、使用制度为了加强库房物资的管理、维护、使用，库房保管员做到对物资心中有数，保证各种物资，特别是各种应及物资的正常使用、不丢失，特制定如下制度：1、保管员应具有高度的工作责任心和良好的职业道德，严格遵守单位的各项规章制度，服从工作安排。2、保管员要爱护公共财产、遵守社会公德，不得损坏库存的

9、各种物资。如有损坏，必须原价赔偿。3、保管员应不定期的对库房的物资进行合对，做到财、物卡三符合，入库物资要摆放有序、整齐干净，以便随时领取使用。4、出、入库物资要当面点清，凡因在出入库物资时，造成物资短缺的，责任自负。5、库房对临时发放的工具，应做好记录，并及时收回，如没有及时收回，造成物资短缺的，由保管人员负责。6、未经允许，严禁非工作人员私自进行入库房。7、定期检查对库房库存物资的进行清点，保证物资的完好和正常使用。2.7电话费管理制度为加强公司及生活服务中心电话费管理，节约费用开支，特制定本制度。1、按照年初预算审定数，进行总额控制。合埋掌握，做到不突破预算，同时又不影响工作。2、实行电

10、话费包千制度，固定电话话费每月按 150 元计算，根据实际情况分别由责任人负担或列入费用开支并做情况说明。3、电话用语应尽量简洁、明确，不得以工作为借口，用公用电话办私事。4、办公电话的缴费由财务人员负责。5、大门值班室内磁卡电话，使用时要注意正确操作，以免损坏。如有损坏，当事人应负全部责任，并照价赔偿。6、不准拨打信息台。如出现信息台话费，由该科室人员及当班人员自己承担。7、办公电话原则上不准单位以外人员随便使用。5771001803090012095 5790368228596330825771001803090012386 57613739973576069657710018030900

11、13594 5780775799025155125771001803090012387 5771649826018180515771001803090012138 5721311921589183265771001803090012359 5790368223610760535771001803090012356 5761352861437917425771001803090012355 57508786970469327917088100343355274 10122994432583337917088100343355275 10186673293883200817088100343356107 10158115250150052217088100343356108 10100018005987173217088100343354295 10107419414268701717088100343356184 10187866086962880217088100343356185 10177583117408667417088100343356109 10108601437357